山東省國(guó)稅局重點(diǎn)稅源操作手冊(cè)(參考版)
2025-07-10 13:49本頁(yè)面
【正文】 年報(bào)報(bào)表數(shù)據(jù)填寫(xiě)完畢并通過(guò)審核后， “上報(bào)”、“稅務(wù)機(jī)關(guān)審核退回”的操作模式與月度、季度是一樣的。納稅人根據(jù)年度實(shí)際累計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改。如圖36所示：注：年度報(bào)表“本期”所顯示欄次是不可操作的，不需錄入數(shù)據(jù)。申報(bào)年度報(bào)表時(shí)，其中“信息表”、“工業(yè)產(chǎn)品表”、“財(cái)務(wù)表”“房地產(chǎn)表”、“企業(yè)景氣表”這五張報(bào)表的申報(bào)方式與申報(bào)月度、季度報(bào)表的方式是一樣的。用戶(hù)再次登陸本系統(tǒng)后，當(dāng)前狀態(tài)顯示為如下圖35所示，操作狀態(tài)顯示為“在線填報(bào)”，這時(shí)用戶(hù)可以根據(jù)“當(dāng)前狀態(tài)”的提示進(jìn)行數(shù)據(jù)修改、重新上報(bào)。若發(fā)現(xiàn)上報(bào)的數(shù)據(jù)有誤納稅人也可以點(diǎn)擊“申請(qǐng)退回”系統(tǒng)將提示“該條信息已經(jīng)處理，如需要退回請(qǐng)聯(lián)系專(zhuān)管員”說(shuō)明專(zhuān)管員已經(jīng)審核了企業(yè)數(shù)據(jù)，需聯(lián)系專(zhuān)管員退回。上報(bào)成功后表中數(shù)據(jù)就不可再修改，只可查看、導(dǎo)出和打印。相應(yīng)的錯(cuò)誤表元將以紅色進(jìn)行顯示，如需刪除可以右鍵點(diǎn)擊選擇刪除，刪除后點(diǎn)擊“審核”按鈕，審核不通過(guò)信息還是會(huì)在表格下方提示，須根據(jù)提示修改數(shù)據(jù)或者重新填寫(xiě)審核情況說(shuō)明后才可以審核通過(guò)。填報(bào)完成后，點(diǎn)擊右上方“審核”按鈕，如果審核通過(guò)則可以進(jìn)行保存或者上報(bào)操作，審核不通過(guò)則系統(tǒng)在報(bào)表下方自動(dòng)顯示未通過(guò)審核的錯(cuò)誤信息，可根據(jù)情況選擇填寫(xiě)審核異常說(shuō)明或修改所填報(bào)的數(shù)據(jù)。如需導(dǎo)出報(bào)表，選擇點(diǎn)擊“導(dǎo)出Excel”按鈕，報(bào)表將導(dǎo)出為Excel文件。企業(yè)景氣表為季報(bào)表，如圖3圖32所示： 圖31 圖32 “”單元格為自動(dòng)提取征管數(shù)據(jù)，并可手動(dòng)修改； “”單元格為系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算的本期數(shù)值，不需要納稅人填寫(xiě)。如需刷新報(bào)表，選擇點(diǎn)擊“刷新”按鈕對(duì)報(bào)表頁(yè)面進(jìn)行刷新。如需清空表格，可選擇點(diǎn)擊“刪除所有數(shù)據(jù)”按鈕。在表格的任何位置點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，會(huì)出現(xiàn)如圖30所示菜單：圖30點(diǎn)擊“增加行”或“刪除行”按鈕對(duì)表進(jìn)行增加一行或刪除一行操作。 其中“項(xiàng)目序號(hào)”和“項(xiàng)目名稱(chēng)”為企業(yè)手工填寫(xiě)項(xiàng)，“房屋用途”、“稅款征收方式”和“項(xiàng)目批準(zhǔn)時(shí)間”為選擇錄入項(xiàng)。如未保存“企業(yè)基本信息表”則無(wú)法填報(bào)本表。如需導(dǎo)出報(bào)表，選擇點(diǎn)擊“導(dǎo)出Excel”按鈕，報(bào)表將導(dǎo)出為Excel文件?！啊眴卧駷橄到y(tǒng)自動(dòng)計(jì)算的本期數(shù)值，不需要納稅人填寫(xiě)。財(cái)務(wù)表為季報(bào)表，如圖27所示： 圖27在征管數(shù)據(jù)列中，“”單元格表示從稅務(wù)機(jī)關(guān)征管系統(tǒng)中提取的納稅人已申報(bào)數(shù)據(jù)，納稅人如確認(rèn)“*年（累計(jì)）”數(shù)據(jù)列將要填寫(xiě)的數(shù)據(jù)與“征管數(shù)據(jù)”列一致，則可雙擊右側(cè)征管數(shù)據(jù)列單元格，系統(tǒng)將自動(dòng)把征管數(shù)據(jù)添加到“*年（累計(jì)）”單元格中。如需刷新報(bào)表，選擇點(diǎn)擊“刷新”按鈕對(duì)報(bào)表頁(yè)面進(jìn)行刷新。如需清空表格，可選擇點(diǎn)擊“刪除所有數(shù)據(jù)”按鈕。在表格的任何位置點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，會(huì)出現(xiàn)如圖29所示菜單：圖26點(diǎn)擊“增加”或“刪除”按鈕對(duì)表進(jìn)行增加一行或刪除一行操作?！爱a(chǎn)品名稱(chēng)（代碼）”選項(xiàng)為下拉列表選項(xiàng)，納稅人員根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行選擇。在本表中，“”為納稅人根據(jù)所需報(bào)送的實(shí)際情況手動(dòng)填寫(xiě)的數(shù)值或內(nèi)容。 圖25由于“工業(yè)企業(yè)主要產(chǎn)品與稅收信息表”過(guò)長(zhǎng)，只截取其中部分說(shuō)明。工業(yè)產(chǎn)品表如圖25所示：此表填報(bào)數(shù)據(jù)單位為：萬(wàn)元注：產(chǎn)品名稱(chēng)（代碼）的填寫(xiě)與信息表中“國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)類(lèi)別代碼”是相匹配的。如需刷新報(bào)表，選擇
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