安徽師范大學(xué)財(cái)務(wù)報(bào)銷手冊(cè)(參考版)
2025-06-29 21:40本頁面
【正文】 、提升計(jì)劃、振興計(jì)劃經(jīng)費(fèi)報(bào)銷：個(gè)人話費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)、校內(nèi)工作人員加班勞務(wù)費(fèi)、餐費(fèi)等不允許報(bào)銷；博士科研啟動(dòng)經(jīng)費(fèi)本著合理、節(jié)約、有效的原則，實(shí)行專款專用。、未經(jīng)過公務(wù)用車管理信息平臺(tái)的公務(wù)用車租賃費(fèi)用一律不予報(bào)銷。網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)只是財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)的輔助系統(tǒng)，所有財(cái)務(wù)報(bào)賬信息以財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)提供為準(zhǔn)。網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)流程到財(cái)務(wù)初審后打印隨原始票據(jù)提交財(cái)務(wù)處報(bào)銷即結(jié)束流程。（二）其他報(bào)銷注意事項(xiàng)、同一筆報(bào)銷業(yè)務(wù)涉及到公務(wù)卡和工資卡（銀行卡）轉(zhuǎn)款的，不一定同時(shí)收到報(bào)銷款到賬信息屬于正?，F(xiàn)象（通常工資卡先到賬，公務(wù)卡后到賬），無需電話咨詢，因?yàn)楣珓?wù)卡轉(zhuǎn)款是通過“財(cái)政一體化”系統(tǒng)進(jìn)行，工資卡（銀行卡）轉(zhuǎn)款是通過建行直連支付系統(tǒng)進(jìn)行。、公務(wù)卡號(hào)是通常是以開頭，請(qǐng)勿將儲(chǔ)蓄卡等當(dāng)公務(wù)卡開通。、公務(wù)卡單筆刷卡金額不得超過萬元（也不能正好萬元），消費(fèi)金額大于等于萬元可分多次刷卡。如下圖：（）最后兩筆消費(fèi)記錄為元和元，不能合計(jì)寫成元；（）日期消費(fèi)實(shí)際金額是元，填寫刷卡金額時(shí)應(yīng)填元不能省略填寫元 ，或四舍五入填寫元，只能填寫元，否則將無法找到該記錄； （） 預(yù)授權(quán)的單上的金額不能做為刷卡金額憑證，應(yīng)以實(shí)際結(jié)算的單金額，或者提供打印公務(wù)卡消費(fèi)流水記錄。如下圖此筆刷卡消費(fèi)記錄不是元，而是元，公務(wù)卡刷卡金額那欄應(yīng)填寫元。公務(wù)卡報(bào)銷是通過財(cái)政一體化系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)報(bào)銷支付的，所有公務(wù)卡消費(fèi)記錄都必須填寫準(zhǔn)確和規(guī)范，任何人為地篡改將在報(bào)銷時(shí)找不到相關(guān)消費(fèi)信息導(dǎo)致報(bào)銷不成功，請(qǐng)?jiān)谔顚憰r(shí)務(wù)必注意以下要求：（）公務(wù)卡填寫時(shí)需填寫卡號(hào)后位或者填寫完整；（）姓名、公務(wù)卡刷卡日期、實(shí)際刷卡金額必須與單上金額一致，不能隨意修改；（）刷卡金額與報(bào)銷金額需單列填寫。 六、其他事項(xiàng) （一）公務(wù)卡報(bào)銷注意事項(xiàng)、公務(wù)卡消費(fèi)報(bào)銷，最遲須在還款日前工作日來報(bào)銷，因不及時(shí)報(bào)銷造成的罰款、罰息、不良信用記錄等情況，持卡人自己負(fù)責(zé)。、支付尾款時(shí)，需提供首次付款的材料，另需提供審計(jì)報(bào)告、決算資料等相關(guān)材料，所填寫報(bào)銷單據(jù)的金額等于工程審計(jì)核定價(jià)減首次付款金額，發(fā)票開具的尾款金額與報(bào)銷單據(jù)填寫的金額一致。、項(xiàng)目審計(jì)成立后，在支付最后一筆工程款前，建設(shè)單位須辦理好項(xiàng)目轉(zhuǎn)固手續(xù)，方可辦理。 、支付工程款，收款單位與合同簽訂單位及發(fā)票開具單位應(yīng)一致，原則上不作第三方轉(zhuǎn)付。、通過議標(biāo)或其他方式確定的零星工程、配套工程，首付款時(shí)應(yīng)攜帶施工合同及經(jīng)甲方工程技術(shù)人員審核、職能部門批準(zhǔn)執(zhí)行的預(yù)算書，審計(jì)前支付比例一般不高于合同價(jià)的。、報(bào)工程材料款必須明確甲供或乙供，凡屬乙供材、甲控材，其款項(xiàng)在工程進(jìn)度款中列支。、凡有監(jiān)理的項(xiàng)目，支付工程款時(shí)，要有監(jiān)理公司出具的監(jiān)理報(bào)告。調(diào)整不符合國家相關(guān)政策或理由不充分的，不予調(diào)整。、辦理工程項(xiàng)目首付款時(shí)，應(yīng)攜帶下列資料：（）工程立項(xiàng)審批報(bào)告；（）工程招標(biāo)公告（通知）（網(wǎng)上下載）；（）工程中標(biāo)通知書；（）工程施工合同（原件）；（）審批項(xiàng)目預(yù)算及用款計(jì)劃。（九）基建、維修費(fèi)報(bào)銷、須由項(xiàng)目主管部門職工辦理報(bào)銷手續(xù)。報(bào)銷時(shí)須持教育（專業(yè)、野外）實(shí)習(xí)計(jì)劃，包括：學(xué)生分組名單、實(shí)習(xí)地點(diǎn)、指導(dǎo)組（教師）名單、實(shí)習(xí)進(jìn)程表等。 （八）實(shí)習(xí)費(fèi)報(bào)銷、教育（專業(yè)、野外）實(shí)習(xí)按實(shí)習(xí)計(jì)劃和經(jīng)費(fèi)預(yù)算實(shí)行包干使用辦法憑票一次性限額報(bào)銷。 （七）進(jìn)修費(fèi)報(bào)銷、學(xué)校派出進(jìn)修（培訓(xùn)）人員進(jìn)修結(jié)束后，由人事處師資科審核簽章，經(jīng)人事處主要負(fù)責(zé)人審批簽字后持進(jìn)修（培訓(xùn)）通知及有關(guān)票據(jù)辦理報(bào)銷手續(xù)。、嚴(yán)格執(zhí)行《辦法》關(guān)于接待次數(shù)、接待標(biāo)準(zhǔn)和陪餐人數(shù)的規(guī)定。公務(wù)接待原則上安排在校內(nèi)餐廳進(jìn)行，如遇特殊情況必須在校外接待的，需附經(jīng)“一支筆”審核確認(rèn)的情況說明，方可報(bào)銷。公務(wù)接待費(fèi)用報(bào)銷實(shí)行一事一結(jié)，不得將多次接待一次集中報(bào)銷。報(bào)銷公務(wù)接待費(fèi)用必須提供下列材料：()來訪人員所在單位的公函，或?qū)W校及所屬單位的邀請(qǐng)函，或會(huì)議通知；()接待單位負(fù)責(zé)人審批的《安徽師范大學(xué)公務(wù)接待審批單》（財(cái)務(wù)處網(wǎng)頁）；()合法財(cái)務(wù)票據(jù)和接待用餐清單；()公務(wù)卡刷卡消費(fèi)憑條，或公務(wù)卡網(wǎng)銀支付憑證（轉(zhuǎn)賬支付除外）。公務(wù)接待費(fèi)用實(shí)行預(yù)算管理，未列入預(yù)算的公務(wù)接待費(fèi)用不得報(bào)銷。（六）招待費(fèi)報(bào)銷、各部門、各單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《安徽師范大學(xué)公務(wù)接待管理辦法（試行）》（校辦字[]號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《辦法》）各項(xiàng)規(guī)定，不得超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)接待，不得用公款報(bào)銷或支付應(yīng)當(dāng)由來訪人員負(fù)擔(dān)的費(fèi)用。、校內(nèi)服
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