【正文】 因此，ABCD為正確選項?；虻?質(zhì))押物出現(xiàn)不利變化?！　?8. ABCD　　【解析】倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務(wù)狀況惡化?！　　　　　　　　窘馕觥吭趯捪奁趦?nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本?！　?4. ACDE　　【解析】所謂杠桿比率就是主要通過比較資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的關(guān)系來評價客戶負(fù)債經(jīng)營的能力。比較分析法。結(jié)構(gòu)分析法。　　32. ABCE　　【解析】技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應(yīng)重點調(diào)查的方面。　　27. ABCE　　【解析】客戶的還貸能力包括現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源、擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)實力等。申請中長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目資本金比例。　　　　　　【解析】以上五項均是借款人應(yīng)符合的要求?！　?3. ABC　　【解析】一個銀行的產(chǎn)品組合，通常包括產(chǎn)品組合寬度和產(chǎn)品組合深度兩個度量化要素。有的表現(xiàn)為金融產(chǎn)品質(zhì)量，如替客戶著想的態(tài)度、高效率的服務(wù)。　　　　　　　　　　【解析】公司信貸產(chǎn)品的屬性，有的可以從客戶心理上反映出來，如經(jīng)濟(jì)實惠、因使用新的信貸產(chǎn)品而產(chǎn)生的領(lǐng)先意識。信用證包括國際信用證和國內(nèi)信用證。狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務(wù)活動，包括銀行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)?！　　　　　　　　　　窘馕觥啃刨J有廣義和狹義之分。(3)要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營管理和經(jīng)濟(jì)效益選擇貸款對象，從企業(yè)資金的實際需要出發(fā)，把握貸款投放的合理性，嚴(yán)格區(qū)分優(yōu)劣?！　?1. ABCDE　　解析：目前，商業(yè)銀行堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”的原則，具體掌握上要做到：(1)貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國家的法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門發(fā)布的行政規(guī)章。故A、B、C、E 選項符合題意。(3)平等、自立、公平和誠實信用原則?！　　　?解析：公司信貸的原則是信貸經(jīng)營管理過程中必須堅持的行為準(zhǔn)則，是信貸決策的依據(jù)和信貸檢查的標(biāo)準(zhǔn)，它包括：(1)合法合規(guī)原則。財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金都是一收一支的一次性資金運動。信貸資金是二重支付和二重歸流的價值特殊運動。(4)信貸資金運動以銀行為軸心。(2)與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合。D 選項是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的觀點，E 選項是真實票據(jù)理論的觀點，故不符合題意。這樣，中央銀行就成為資金流動性的最后來源了。穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。故E 選項說法不正確。故C 選項說法不正確。故B、D 選項說法正確。故A 選項說法正確。故A、B、C、D、E 選項均符合題意。其中，與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素又包括營業(yè)支出、投資支出和融資支出，不包括紅利支付?！　?5. D　　【解析】D項借款目的主要指借款用途，一般來說，長期貸款用于長期融資的目的，短期貸款用于短期融資的目的。因此，公司的借款需求可能是多方面的。借款需求指的是公司為什么會出現(xiàn)資金短缺并需要借款。　　　　　　　　84. D　　【解析】借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款。調(diào)查內(nèi)容包括對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查?！　　　　　　　?9. D　　【解析】實地考查應(yīng)側(cè)重調(diào)查公司的生產(chǎn)設(shè)備運轉(zhuǎn)情況、實際生產(chǎn)能力、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)情況、固定資產(chǎn)維護(hù)情況、周圍環(huán)境狀況等?！　?4. D　　【解析】ABC三項屬于借款人的義務(wù)。　　　　　　　73. B　　【解析】企事業(yè)單位可在其他銀行的一個營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。　　69. C【解析】借款人在征得保證人同意后進(jìn)入貸款展期，此時保證人擔(dān)保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費計劃、擬采取的補(bǔ)救措施?！　　窘馕觥拷杩钊瞬荒馨雌跉w還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期?！　?7. C【解析】提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為?！　?6. D　　【解析】銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期是衰退期?！　　　　　　　?5. B　　【解析】基礎(chǔ)產(chǎn)品是公司信貸產(chǎn)品的基本形式，是核心產(chǎn)品借以實現(xiàn)的形式。這種策略的特點是：產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)。細(xì)分市場的吸引力分析就是對這5種威脅銀行長期盈利的主要因素做出評估?！　　　?9. C　　【解析】SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢，W(Weakness)表示劣勢，O(Opportunity)表示機(jī)遇，T(Threat)表示威脅。其余選項均正確。因此B為正確選項。因此A為正確答案。因此，C項為正確選項。因此D為正確選項。因此，A項為正確選項?！　?8. A【解析】對于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內(nèi)在損失金額，并按照這一金額計提。因此，專項準(zhǔn)備金不具有資本的性質(zhì)。因此，B為正確選項。　　41. B【解析】普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金?！　?0. A【解析】貸款損失準(zhǔn)備金是與預(yù)期損失相對應(yīng)的概念，它的大小是由預(yù)期損失的大小決定的。　　39. C【解析】損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。擔(dān)保是銀行防止遭受損失的保障措施，是銀行為保證貸款足夠安全，在貸出資金周圍設(shè)立的眾多安全防護(hù)措施。　　38. D【解析】銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行可以依據(jù)抵押權(quán)或保證權(quán)追索債權(quán)。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風(fēng)險。因此，B項為正確選項。因此，A項為正確選項。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。因此，C為正確選項。　　27. A　　　　　　30. C　　31. C【解析】對于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，須在收妥銀行認(rèn)可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款。其他選項都屬于與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件。保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件?！　?6. D【解析】擔(dān)保類文件包括：已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議。其余選項屬于公司類文件包括的內(nèi)容?！　?5. A【解析】首次放款的先決條件文件中貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同?！　?4. C【解析】貸款實務(wù)操作中，先決條件文件會因貸款而異，其余選項均正確?！　?3. D　　【解析】對外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。該類貸款報審材料中應(yīng)報送：進(jìn)口方銀行開立的信用證、由國際結(jié)算部門出具的信用證條款無疑義的材料