【正文】 28 / 28。代位求償權(quán)除基礎(chǔ)合同權(quán)利外，還包括受益人所擁有的各種擔(dān)保物權(quán)或?qū)ν鉃楸粨?dān)保人的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的其他人的追償權(quán)，如在委托人的財產(chǎn)上設(shè)立的擔(dān)保物權(quán)和由第三人以保證或其它擔(dān)保方式提供的各種擔(dān)保權(quán)益。(2)根據(jù)代位求償權(quán)而形成的追償權(quán)。若以財產(chǎn)為反擔(dān)保物，則可以從該擔(dān)保物的變賣價款中優(yōu)先受償。其次，擔(dān)保行還可以要求委托人以其財產(chǎn)或由第三人提供反擔(dān)保。(1)根據(jù)委托書和反擔(dān)保形成的追償權(quán)。此外，除非保證人能十分確定地證明受益人的索償具有欺詐性，即受益人明知委托人沒有違約而惡意提出索償，否則保證人對受益人索償?shù)娜魏瓮涎佣紭?gòu)成對見索即付銀行保函的違約。在受益人正式提出索賠時，保證人應(yīng)立即通知委托人，并將受益人所提交的單證悉數(shù)傳遞給委托人，以便委托人根據(jù)基礎(chǔ)合同的具體履行情況對受益人的索償提出抗辯。根據(jù)國際商會1992年公布的《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》和聯(lián)合國1995年簽訂的《聯(lián)合國獨(dú)立性保函與備用信用證公約》規(guī)定，保證人雖不對受益人所提交的單證的正確性承擔(dān)責(zé)任，但保證人首先應(yīng)盡合理的謹(jǐn)慎，對單證在表面上是否適當(dāng)進(jìn)行審查，如單證是否齊全，只要所提交的單證經(jīng)合理謹(jǐn)慎、審查符合保函規(guī)定的表面要求，保證人就應(yīng)付款，即便單證的內(nèi)容是虛假的，形式是偽造的，保證人也不承擔(dān)過錯責(zé)任，即被保證人不得以此作為向保證人補(bǔ)償?shù)目罐q理由。 見索即付保函中銀行的責(zé)任。受益人只要提交了與保函中的約定相符合的索賠文件，擔(dān)保人即應(yīng)付款。只有在保函本身的有效期過后，擔(dān)保人才能解除擔(dān)保責(zé)任。擔(dān)保人不得主張先訴抗辯權(quán)，也不能以基礎(chǔ)合同的債務(wù)人的抗辯理由來對抗受益人。雖然擔(dān)保人是依照基礎(chǔ)合同的一方當(dāng)事人申請，向基礎(chǔ)合同的另一方當(dāng)事人作出見索即付的承諾，但一旦見索即付保函生效，擔(dān)保人與受益人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系就完全以保函中所記載的內(nèi)容為準(zhǔn)，而不再受基礎(chǔ)合同的影響。第二，見索即付保函可使受益人的權(quán)益更有保障和更易于實現(xiàn)，可以避免保函委托人提出各種原因如不可抗力、合同履行不能等來對抗索賠請求，可確保其權(quán)益不至因合同糾紛而受到損害。見索即付保函的歷史及特征：見索即付保函是二戰(zhàn)后為適應(yīng)當(dāng)代國際貿(mào)易發(fā)展的需要，由銀行和商業(yè)實踐的發(fā)展而逐步確立起來的，并成為國際擔(dān)保的主流和趨勢，原因主要在于：第一，從屬性保函發(fā)生索賠時，擔(dān)保銀行需調(diào)查基礎(chǔ)合同履行的真實情況，這是其人員和專業(yè)技術(shù)能力所不能及的，而且會因此被卷入到合同糾紛甚至訴訟中。見索即付保函的擔(dān)保人承擔(dān)的是第一性的、直接的付款責(zé)任。在大多數(shù)情況下，保函一經(jīng)開立，銀行就要直接承擔(dān)保證責(zé)任。擔(dān)保銀行和受益人之間的法律關(guān)系是基于保函而產(chǎn)生的保證關(guān)系?！侗：袝肥倾y行向委托人收取手續(xù)費(fèi)及履行保證責(zé)任后向其追償?shù)膽{證。委托人與銀行之間的法律關(guān)系是基于雙方簽訂的《保函委托書》而產(chǎn)生的委托擔(dān)保關(guān)系。如果此合同的內(nèi)容不全面，會給銀行的擔(dān)保義務(wù)帶來風(fēng)險。銀行保函業(yè)務(wù)中主要當(dāng)事人之間的法律關(guān)系：委托人與受益人之間基于彼此簽訂的合同而產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系或其他權(quán)利義務(wù)關(guān)系。即保函是獨(dú)立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務(wù)。它有以下兩個特點(diǎn)：1. 保函依據(jù)商務(wù)合同開出，但又不依附于商務(wù)合同，具有獨(dú)立法律效力。銀行在出具保函時應(yīng)該注意降低自身風(fēng)險。對受益人更有可靠的收款保證。如果無申請人指示，開證行不會隨意撤銷信用證。是在法律限制開立保函情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品，實質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔(dān)保行為。關(guān)稅保函 為進(jìn)出口物品繳納關(guān)稅擔(dān)保。一般是母公司為海外子公司申請。 融資類 借款保函 擔(dān)保借款人(申請人)向貸款人(受益人)按貸款合同的規(guī)定償還貸款本息。 適用于金融制度尚不完善、開放程度較低且規(guī)模較小金融市場。 基金不可贖回，無須提取準(zhǔn)備金，能夠充分運(yùn)用資金，進(jìn)行長期投資，取得長期經(jīng)營績效。一般而言，費(fèi)用高于開放式基金?；饐挝坏馁I賣途徑 投資者可隨時直接向基金管理公司購買或贖回基金，手續(xù)費(fèi)較低?；饐挝坏慕灰變r格 基金單位的買賣價格是以基金單位對應(yīng)的資產(chǎn)凈值為基礎(chǔ)，不會出現(xiàn)折價現(xiàn)象?；鹨?guī)模的可變性 基金單位是可贖回的，而且投資者可隨時申購基金單位，所以基金的規(guī)模不固定。 發(fā)行總額有限制，一旦完成發(fā)行計劃，就不再追加發(fā)行。由于投資者可以自由地加入或退出這種開放式投資基金，而且對投資者人數(shù)也沒有限制，所以又將這類基金稱為共同基金。密封保管業(yè)務(wù)：同上，并先密封再交銀行。代保管業(yè)務(wù) 銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)?；鸸景椿鹜泄軆糁档囊欢ū壤蜚y行支付基金托管費(fèi)。代理國債買賣：銀行客戶(除金融機(jī)構(gòu)外)可以通過銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)購買、兌付、查詢憑證式國債、儲蓄國債(電子式)以及柜臺記賬式國債。代銷開放式基金：指銀行利用其網(wǎng)點(diǎn)柜臺或電話銀行、網(wǎng)上銀行等銷售渠道代理銷售開放式基金產(chǎn)品(基金發(fā)行規(guī)?？梢噪S著投資人申請購買和要求贖回而隨時變動，其銷售渠道包括基金公司直銷、銀行及證券公司等機(jī)構(gòu)代銷、專業(yè)銷售經(jīng)紀(jì)公司代銷)。 代理人壽保險業(yè)務(wù)代理財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)代理收取保費(fèi)及支付保險金業(yè)務(wù)代理保險公司資金結(jié)算業(yè)務(wù)其他代理業(yè)務(wù) 委托貸款業(yè)務(wù)：指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人(受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。二級清算業(yè)務(wù)：法人證券公司與下屬證券營業(yè)部之間的證券資金匯劃業(yè)務(wù)。 代理證券業(yè)務(wù) 指商業(yè)銀行利用其電子匯兌秕、營業(yè)機(jī)構(gòu)及人力資源為證券公司總部及下屬營業(yè)部代理證券的清算、匯劃等結(jié)算業(yè)務(wù)。代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)。代理中央銀行業(yè)務(wù)：根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)。目前主要代理中國進(jìn)出口銀行和國家開發(fā)銀行業(yè)務(wù)。 委托收款：代理公用事業(yè)收費(fèi)、代理行政事業(yè)性和財政性收費(fèi)、代扣住房按揭消費(fèi)貸款等。借記卡 與儲戶的儲蓄存款賬戶相聯(lián)結(jié)，不具備透支功能。準(zhǔn)貸記卡透支不享受免息還款期和最低還款額，透支期限最長60天。信用卡信貸的特點(diǎn)：一是循環(huán)信用額度(2526天的信用周期，信用額度最高5萬元)，二是具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì)，三是有最低還款額要求(應(yīng)還金額的10%)，四是通常是短期、小額、無指定用途的信用。分類標(biāo)準(zhǔn) 銀行卡種類 細(xì)分 業(yè)務(wù)內(nèi)容清償方式 信用卡 準(zhǔn)貸記卡 持卡人須先按發(fā)卡銀行的要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支。日為拾壹至拾玖的，應(yīng)在其前加“壹”。中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)標(biāo)明“人民幣”，數(shù)字應(yīng)緊接著“人民幣”字樣填寫，不得留有空白，大寫金額欄內(nèi)不得預(yù)印固定的“仟、佰、拾、萬、仟、佰、拾、元、角、分”字樣。注：票據(jù)和結(jié)算憑證填寫的規(guī)定——填寫票據(jù)和結(jié)算憑證必須做到要素齊全、數(shù)字正確、字跡清晰、不錯漏、不潦草、防止涂改。出口托收：我國只限于滯銷商品和新、小商品及要進(jìn)入競爭激烈市場的商品。跟單托收：附有金融單據(jù)和發(fā)票等商業(yè)單據(jù)。托收屬于商業(yè)信用，托收行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔(dān)責(zé)任。信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)而不是貨物。信匯：匯出行將信匯委托書通過郵局或快遞傳遞給匯入行，授權(quán)匯入行付款給收款人。交款迅速、安全可靠、費(fèi)用高?？蓛稉Q現(xiàn)金、直接付賬，購買初簽、使用復(fù)簽，可掛失等)匯款 銀行接受客戶委托，通過銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡(luò)，將款項匯往收款方的一種結(jié)算方式。支票 出票人簽發(fā)、委托出票人支票賬戶所在銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。本票 由銀行簽發(fā)、承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票：出票人一般是企業(yè)。)結(jié)算方式 定義 分類匯票 出票人簽發(fā)、委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。(中間業(yè)務(wù)也叫收費(fèi)業(yè)務(wù)，是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債的非利息收入的業(yè)務(wù)，銀行在其間扮演的是中介或代理的角色，通常提供有償服務(wù)。)支付結(jié)算業(yè)務(wù)：是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。收款人可根據(jù)需要，持銀行承兌匯票向銀行申請質(zhì)押或貼現(xiàn)，以獲得資金)、請求付款(在付款期內(nèi)，收款人持銀行承兌匯票向開戶銀行辦理委托收款，向承兌銀行收取票款?？蛻袅鞒蹋禾岢錾暾?客戶因資金短缺且在約定時間內(nèi)需支付商品交易款項時，向開戶銀行提出辦理銀行承兌匯票申請)、銀行承兌(銀行受理同意承兌后，與客戶簽訂承兌協(xié)議，向客戶出售銀行承兌匯票)、出票(客戶簽發(fā)銀行承兌匯票，并加蓋預(yù)留銀行印章)、交納手續(xù)費(fèi)(‰的手續(xù)費(fèi))、領(lǐng)取匯票(客戶將匯票交開戶銀行由其加蓋印章后，領(lǐng)取已承兌的銀行承兌匯票)、匯票流通使用(客戶持銀行承兌匯票與收款人辦理款項結(jié)算，交付匯票給收款人。銀行承兌匯票的出票日和到期日之間期限最長不得超過六個月。超過付款期的銀行承兌匯票，持票人開戶銀行不予受理，但在票據(jù)權(quán)利時效內(nèi)，持票人可持有關(guān)證明文件向承兌行請求付款。銀行承兌匯票的權(quán)利時效為自到期日起二年。銀行承兌匯票的最重要投資者是外國銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。持票人可以在匯票到期時提示付款，也可以在未到期時向銀行尤其是承兌銀行要求貼現(xiàn)取得現(xiàn)款。銀行在扣除一定的貼息后，向持票人支付一定金額的資金。開戶銀行同意后，按照有關(guān)規(guī)定辦理承兌手續(xù)，并收取一定的手續(xù)費(fèi))、貼現(xiàn)(由于銀行承兌匯票的信用等級較高，一般商業(yè)銀行均提供的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，主要貼現(xiàn)對象就是指銀行承兌匯票。持票人可持未到期的銀行承兌匯票通過背書轉(zhuǎn)讓給其他債權(quán)人、只用于單位與單位之間、同城與異地均可使用。 特點(diǎn)：無金額起點(diǎn)限制、銀行是主債務(wù)人、客戶必須在承兌銀行開立存款賬戶、付款期限最長達(dá)6個月、收款人在匯票到期日前可以持票向銀行申請支用票款、在匯票有效期內(nèi)可以轉(zhuǎn)讓。購、銷雙方事先必須約定好付款日期，并在銀行承兌匯票上填明匯票到期日，由銷貨人持匯票于匯票到期日向其開戶銀行收取貨款。 承兌人對承兌申請人給與承兌，即是給了申請人一個遠(yuǎn)期信貸承諾，并向任一正當(dāng)持票人保證，如果在匯票到期時申請人的存款賬戶余額達(dá)不到匯票的金額， 承兌人負(fù)有無條件支付的責(zé)任，銀行承兌匯票從開出之日起至到期承付日止，最長不超過六個月。承兌是指承兌人在匯票到期日無條件的向收款人支付匯票金額的票據(jù)行為。承兌銀行成為主債務(wù)人，而付款人則成為第二債務(wù)人。銀行承兌的作用在于為匯票成為流通性票據(jù)提供信用保證。2003年6月，中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心開通了中國票據(jù)網(wǎng)。轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 屬于票據(jù)融資業(yè)務(wù)。票據(jù)交易 貼現(xiàn) 屬于票據(jù)融資業(yè)務(wù)。一般歸類于信貸業(yè)務(wù)，因為通過商業(yè)銀行的承兌，商業(yè)信用就轉(zhuǎn)化為銀行信用，所以通常由商業(yè)銀行的信貸部門負(fù)責(zé)。是商行滿足企業(yè)短期融資需求和自身實施流動性管理、創(chuàng)造效益工具。相反，對于投資人來說，購買可轉(zhuǎn)債的風(fēng)險當(dāng)然要比次級債大得多，次級債主要是針對機(jī)構(gòu)投資者，對二級市場投資者的影響并不大。對于銀行來說，發(fā)行可轉(zhuǎn)債沒什么風(fēng)險可言，到期后轉(zhuǎn)成股票，不用還本，還會增加每股凈資產(chǎn)。次級債相對于上市銀行前期喜歡發(fā)的可轉(zhuǎn)債來說，后者屬于股權(quán)融資，而前者屬于債權(quán)融資。 2003年12月，中國銀監(jiān)會發(fā)出《關(guān)于將次級定期債務(wù)計入附屬資本的通知》，決定增補(bǔ)我國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成，將符合規(guī)定條件的次級定期債務(wù)，計入銀行附屬資本。商業(yè)銀行發(fā)行次級定期債務(wù)，須向銀監(jiān)會提出申請，提交可行性分析報告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。剩余期限在1年以內(nèi)的，以20%計。剩余期限在23年的，以60%計。商業(yè)銀行應(yīng)在次級定期債務(wù)到期前的5年內(nèi)，按以下比例折算計入資產(chǎn)負(fù)債表中的“次級定期債務(wù)”項下：剩余期限在4年(含4年)以上的，以100%計。按基礎(chǔ)資產(chǎn)分類 利率衍生品匯率衍生品信用衍生品注：次級債務(wù)是指固定