【正文】 14實(shí)行兩級(jí)法人體制的信用社資本充足率應(yīng)達(dá)到多少？實(shí)行統(tǒng)一法人體制的信用社資本充足率應(yīng)達(dá)到多少？實(shí)行兩級(jí)法人體制的信用社資本充足率應(yīng)達(dá)到2%；實(shí)行統(tǒng)一法人體制的信用社資本充足率應(yīng)達(dá)到4%。 ⑴全轄農(nóng)村信用社統(tǒng)算，賬面資能抵債； ⑵基層信用社自愿； ⑶縣（市）聯(lián)社有較強(qiáng)的管理能力； ⑷統(tǒng)一法人后股本金達(dá)到1000萬(wàn)元以上，并使核心資本充足率在任何時(shí)點(diǎn)不低于2%。⑾需要進(jìn)一步檢查核實(shí)的情況和問(wèn)題。⑽轄內(nèi)農(nóng)村信用社及其聯(lián)社對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的大額貸款是否及時(shí)采取有效保全措施。⑻有無(wú)向已超比例的借款企業(yè)增加貸款，形成“壘大戶”；⑸對(duì)同一借款人發(fā)放多筆貸款的，是否按要求進(jìn)行合并計(jì)算；⑹大額貸款是否有違反《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債比例管理試行辦法》規(guī)定的情況；⑴轄內(nèi)各農(nóng)村信用社執(zhí)行大額貸款報(bào)告制度情況，是否存在漏報(bào)、瞞報(bào)等問(wèn)題，上報(bào)內(nèi)容是否真實(shí)；⑵聯(lián)社是否建立了大額貸款控制和風(fēng)險(xiǎn)管理措施，有關(guān)措施的有效性及執(zhí)行情況；農(nóng)村信用社不得要求貸款客戶先滿足一定存款額度等以貸引存的做法，不得許諾儲(chǔ)戶的部分存款以股金形式分配高額股息，不得采取以搭售金融產(chǎn)品進(jìn)行優(yōu)惠的方式吸收存款。13關(guān)于規(guī)范農(nóng)村信用社組織資金行為的要求？農(nóng)村信用社要認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，切實(shí)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。⑸在貸款人處開(kāi)立存款賬戶。⑵單獨(dú)立戶，經(jīng)濟(jì)獨(dú)立，在貸款人服務(wù)區(qū)域內(nèi)有固定住所；⑶具有貸款資金需求；13具備哪些條件的借款人可以自愿組成聯(lián)保小組？13農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的社員(股東)享有哪些權(quán)利？農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的社員(股東)享有以下權(quán)利：13以縣聯(lián)社為單位統(tǒng)一法人募集的股金中，持股比例如何規(guī)定？單個(gè)自然人社員（職工）持股（包括資格股和投資股）最高不得超過(guò)股本總額的5‰，單個(gè)法人持股（包括資格股和投資股）最多不得超過(guò)股本總額的5%；自然人持股總額不得少于總股本的50%，其中，職工持股總額不得超過(guò)股本總額的25%。⑹健全信貸崗位責(zé)任制，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)；⑵采取有效措施，大力支持春耕生產(chǎn)；1如何防范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)？（論述題）答案見(jiàn)《關(guān)于進(jìn)行銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員法律法規(guī)及業(yè)務(wù)理論考試的通知》（宛銀監(jiān)通[2005]413如何做好農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)工作？（3）基本授信是指商業(yè)銀行根據(jù)國(guó)家信貸政策和每個(gè)地區(qū)、客戶的基本情況所確定的信用額度。（1）基本授權(quán)是指對(duì)法定經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的常規(guī)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所規(guī)定的權(quán)限。商業(yè)銀行授權(quán)、授信分為基本授權(quán)、授信和特別授權(quán)、授信兩種方式。主要負(fù)責(zé)人離開(kāi)現(xiàn)職時(shí)，必須要有上級(jí)部門(mén)做出的離任審計(jì)報(bào)告。⑷業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)超越授權(quán)，應(yīng)視越權(quán)行為性質(zhì)和所造成的經(jīng)濟(jì)損失，追究主要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人相應(yīng)的責(zé)任。⑶應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、授權(quán)制度執(zhí)行情況及主要負(fù)責(zé)人任職情況，及時(shí)調(diào)整授權(quán)。12商業(yè)銀行對(duì)其業(yè)務(wù)職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)授權(quán)遵循那些原則？出現(xiàn)下列情況之一的金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)及時(shí)向銀行業(yè)監(jiān)督管理派出機(jī)構(gòu)報(bào)告；12企業(yè)占用貸款買賣股票任何處理？銀行不得貸款給企業(yè)買賣股票，若發(fā)現(xiàn)企業(yè)占用貸款買賣股票（包括認(rèn)購(gòu)新股），銀行要立即收回貸款，并在一定期限內(nèi)對(duì)違規(guī)企業(yè)停止貸款，由企業(yè)的行政主管部門(mén)追究企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任。12金融機(jī)構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中玩忽職守，對(duì)違反規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款、保證或者貼現(xiàn)，應(yīng)按照《票據(jù)管理實(shí)施辦法》的規(guī)定承擔(dān)哪些責(zé)任？金融機(jī)構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中玩忽職守，對(duì)違反規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款、保證或者貼現(xiàn)，應(yīng)按照《票據(jù)管理實(shí)施辦法》的規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任或刑事責(zé)任。12單位和個(gè)人辦理支付結(jié)算“四不準(zhǔn)”？ 驗(yàn)貨付款的承付期為10天，從運(yùn)輸部門(mén)向付款人發(fā)出提貨通知的次日算起。⑴驗(yàn)單付款。1承付貨款分為幾種？承付期如何規(guī)定？承付貨款分為驗(yàn)單付款和驗(yàn)貨付款兩種，由收付雙方商量選用，并在合同中明確規(guī)定。實(shí)付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前1日的利息計(jì)算。符合規(guī)定和承兌條件的，與出票人簽訂承兌協(xié)議⑹出票日期；⑷付款人名稱；⑵無(wú)條件支付的委托；11簽發(fā)商業(yè)匯票必須記載哪些事項(xiàng)？⑶資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源。11銀行承兌匯票的出票人必須具備哪些條件？⑶銀行承兌匯票由銀行承兌；⑴商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票； 11什么是商業(yè)匯票？ 商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。⑵收款人是否確為本單位或本人；⑶銀行匯票是否在提示付款期限內(nèi)；⑴表明“銀行匯票”的字樣； ⑵無(wú)條件支付的承諾； ⑶出票金額； ⑷付款人名稱；11什么是銀行匯票？銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。⑹對(duì)取得背書(shū)不連續(xù)票據(jù)的持票人；⑷明知債務(wù)人與出票人或者持票人的前手之間存在抗辯事由而取得票據(jù)的持票人；⑴對(duì)不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的持票人；10票據(jù)是否可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓？票據(jù)可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓，但填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、銀行本票和用于支取現(xiàn)金的支票不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓。10銀行如何維護(hù)單位、個(gè)人在銀行開(kāi)立的存款賬戶？銀行依法為單位、個(gè)人在銀行開(kāi)立的基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶的存款保密，維護(hù)其資金的自主支配權(quán)。10單位、個(gè)人和銀行辦理支付結(jié)算必須遵守哪些原則？（1）恪守信用，履約付款；（2）誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配；（3）銀行不墊款。10票據(jù)和結(jié)算憑證上的那些項(xiàng)目不能更改？票據(jù)和結(jié)算憑證的金額、出票或簽發(fā)日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無(wú)效，更改的結(jié)算憑證，銀行不予受理。10人民法院可以查封、扣押、凍結(jié)、被執(zhí)行人占有的哪些資產(chǎn)？人民法院可以查封、扣押、凍結(jié)、被執(zhí)行人占有的動(dòng)產(chǎn)、登記在被執(zhí)行人名下的不動(dòng)產(chǎn)、特定動(dòng)產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)權(quán)。對(duì)于取得非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償已核銷貸款的，按實(shí)際抵償部分作為抵債資產(chǎn)的入賬價(jià)值，同時(shí)轉(zhuǎn)回貸款損失準(zhǔn)備；抵債資產(chǎn)處置時(shí)取得的抵債收入與抵債資產(chǎn)賬面價(jià)值的差額，調(diào)整貸款損失準(zhǔn)備。應(yīng)根據(jù)財(cái)政部制定的《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》對(duì)已核銷貸款進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。在貸款沒(méi)有最終收回之前，應(yīng)當(dāng)一直作為未結(jié)交易檔案指定專人妥善保管，不得隨意丟失或自選銷毀。9如何加強(qiáng)已核銷貸款檔案管理?貸款核銷后必須堅(jiān)持賬銷案存的管理原則，即核銷后的貸款雖不再在銀行資產(chǎn)負(fù)債表上進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)和計(jì)量，但銀行與借款人之間的借貸關(guān)系仍然存續(xù)（法律法規(guī)規(guī)定債權(quán)與債務(wù)關(guān)系完全終結(jié)的除外）。9商業(yè)銀行發(fā)放房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款要求項(xiàng)目必須具備的“四證”是什么？商業(yè)銀行對(duì)未取得國(guó)有土地使用證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證的項(xiàng)目不得發(fā)放任何形式的貸款。9商業(yè)銀行實(shí)施有條件授信時(shí)應(yīng)遵循什么原則？商業(yè)銀行實(shí)施有條件授信時(shí)應(yīng)遵循“先落實(shí)條件，后實(shí)施授信”的原則，授信條件未落實(shí)或條件發(fā)生變更未重新決策的，不得實(shí)施授信。9商業(yè)銀行不得對(duì)哪幾類用途的業(yè)務(wù)進(jìn)行授信？（1）國(guó)家明令禁止的產(chǎn)品或項(xiàng)目；（2）違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，以授信作為注冊(cè)資本金、注冊(cè)驗(yàn)資和增資擴(kuò)股； （3）違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資；（4）其他違反國(guó)家法律法規(guī)和政策的項(xiàng)目。9商業(yè)銀行對(duì)非自然人客戶的表內(nèi)外授信分別包括哪些內(nèi)容？（1）表內(nèi)授信包括貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購(gòu)等；（2）表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。8商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要分為那幾類？市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可以分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)（包括黃金）、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。 8內(nèi)部控制評(píng)價(jià)程序包括哪幾個(gè)步驟？商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施包括哪些？（1）高層檢查； （2）行為控制； （3）實(shí)物控制； （4）風(fēng)險(xiǎn)暴露限制的審查； （5）審批與授權(quán)； （6）驗(yàn)證與核實(shí)； （7）不兼容崗位的適當(dāng)分離。過(guò)程評(píng)價(jià)是對(duì)內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正、信息交流與反饋等體系要素的評(píng)價(jià)。 （4）控制措施是否適宜。 （2）過(guò)程和風(fēng)險(xiǎn)的控制措施是否遵循相關(guān)要求、得到明確規(guī)定并得以實(shí)施和保持。8商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)遵循的原則有哪些