xx供電局固定資產(chǎn)清查工作方案(參考版)
2025-06-02 18:06本頁面
【正文】 附件：附件1：固定資產(chǎn)清查工作計劃表及重點里程碑階段工作任務(wù)表附件2：資產(chǎn)設(shè)備臺帳與固定資產(chǎn)卡片核對清查表模板附件3：固定資產(chǎn)清查工作流程附件4：固定資產(chǎn)清查工作周報模板附件5: 主網(wǎng)設(shè)備統(tǒng)一設(shè)備資產(chǎn)目錄及編碼附件6：資產(chǎn)和物資實物標識貼標規(guī)范附件7：設(shè)備臺帳與固定資產(chǎn)卡片清查結(jié)果情況表附件8：固定資產(chǎn)清查工作問題反饋表附件9：佛山供電局制標、貼標指導(dǎo)人員聯(lián)系表附件10：主網(wǎng)資產(chǎn)級設(shè)備與資產(chǎn)卡片核對人員聯(lián)系表附件11：。（三）考評檢查省公司將對我局資產(chǎn)清理工作的關(guān)鍵里程碑點進行考核，具體考核指標和考核辦法詳見《關(guān)于印發(fā)廣東電網(wǎng)公司資產(chǎn)全生命周期管理推廣單位固定資產(chǎn)清理工作考評辦法的通知》（廣電財[2010]）。在周例會上對周報的相關(guān)內(nèi)容進行匯報，對需要項目領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)的問題在周例會上給出處理意見。（一）例行周報和周例會制度固定資產(chǎn)清查工作以周報和周會形式做為公布和交流的工具、集中協(xié)調(diào)相關(guān)問題的機制。具體的差異處理方法需要根據(jù)具體情況進七、推進機制各資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理實施單位，應(yīng)按局固定資產(chǎn)清查工作計劃，編制各單位的資產(chǎn)清理實施工作計劃，明確相關(guān)工作的責任人。盤虧的資產(chǎn)，按照《廣東電網(wǎng)公司會計核算辦法》、《佛山供電局固定資產(chǎn)管理規(guī)定》等相關(guān)規(guī)章制度，編寫書面報告，由會計師事務(wù)所出具相應(yīng)處理方法，根據(jù)不同的金額報送不同級別的單位領(lǐng)導(dǎo)進行審批，審批通過后，再進行帳務(wù)調(diào)整。應(yīng)編寫書面報告，由會計師事務(wù)所出具相應(yīng)處理方法，根據(jù)不同的金額報送不同級別的單位領(lǐng)導(dǎo)進行審批，審批通過后，進行帳務(wù)調(diào)整。企業(yè)在財產(chǎn)清查中盤盈的固定資產(chǎn)，在按管理權(quán)限報經(jīng)批準處理前，應(yīng)通過“以前年度損益調(diào)整”科目核算。如果確實不能決算，此部分差異不調(diào)整。合并與拆分的審批程序：需提供擬合并、拆分的資產(chǎn)清單，由財務(wù)、生技兩個部門共同審核，審計部門或事務(wù)所負責審計并出具審計報告，按公司固定資產(chǎn)管理辦法進行處理。需要拆分的資產(chǎn)包括：（1）改造時未按實際形成資產(chǎn)入帳，而是作為一項固定資產(chǎn)入帳，需要按設(shè)備臺帳的資產(chǎn)進行拆分。（2）屬于固定資產(chǎn)價值的構(gòu)成部分（如利息、設(shè)計費、調(diào)試費等），但歷史上由于各種原因單獨建立了資產(chǎn)卡片，應(yīng)合并到相應(yīng)的實物資產(chǎn)卡片中。以暫估方式入帳的固定資產(chǎn)暫不進行卡片拆分合并，待正式竣工決算后再處理。具體流程如下：(二)固定資產(chǎn)清查的詳細流程詳見附件：固定資產(chǎn)清查工作流程六、固定資產(chǎn)清理價值差異處理方法（一）、差異原因分類和處理原則如下：差異類型差異處理原則（建議）對應(yīng)設(shè)備資產(chǎn)多對一拆分資產(chǎn)一一對應(yīng)，但詳細信息不一致補充詳細信息設(shè)備資產(chǎn)一對多合并資產(chǎn)多對多合并拆分不對應(yīng)設(shè)備臺帳有財務(wù)臺帳無盤盈設(shè)備臺帳無財務(wù)臺帳有盤虧、待報廢以上差異要按管理程序查明原因后進行處理。責任單位：牽頭單位：財務(wù)部、生技部實施單位：輸電部、變電一部、變電二部、電力調(diào)度通信中心、通信設(shè)備運維部、試驗所、計量部、物流中心、相關(guān)中介機構(gòu)工作時間2010年3月15日2010年4月15日工作成果：已賦值的固定資產(chǎn)卡片清單、價值評估報告（五）、更新維護階段工作任務(wù)：根據(jù)設(shè)備臺帳變化及工程竣工完成情況，更新固定資產(chǎn)卡片清單，對固定資產(chǎn)卡片相關(guān)原值、凈值、累計折舊更新至上線前最新數(shù)據(jù)負責單位牽頭單位：財務(wù)部、生技部實施單位：輸電部、變電一部、變電二部、電力調(diào)度通信中心、通信設(shè)備運維部、試驗所、計量部、物流中心、科騰公司、康拓普公司工作時間2010年4月1日2010年5月15日工作成果：更新已賦值的固定資產(chǎn)卡片清單（六）、數(shù)據(jù)導(dǎo)入階段工作任務(wù)：按照統(tǒng)一模板將核對準確的固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)導(dǎo)入企業(yè)級資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，開展用戶培訓(xùn)，系統(tǒng)切換上線責任單位：牽頭單位：信息部實施單位：康拓普公司、科騰公司工作時間2010年3月15日2010年6月15日工作成果：資產(chǎn)數(shù)據(jù)腳本及企業(yè)級資產(chǎn)管理系統(tǒng)上線運行五、固定資產(chǎn)清查工作流程(一)固定資產(chǎn)清理總體流程固定資產(chǎn)清理流程主要由實物線、價值線和集成線三條線組成。（三）設(shè)備臺帳與固
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