【正文】 綜上所述，本項目建設(shè)條件優(yōu)越，工藝技術(shù)先進(jìn)可靠，具有良好的財務(wù)效益和經(jīng)濟(jì)效益，在技術(shù)上是成熟的，經(jīng)濟(jì)上是合理的，本項目是可行的。，可有效的緩解粉煤灰造成的環(huán)境污染，為**工業(yè)可持續(xù)發(fā)展做出積極的貢獻(xiàn)。本項目全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率(稅后)%，財務(wù)凈現(xiàn)值(稅后)為1068萬元，表明本項目具有極好的經(jīng)濟(jì)效益，在財務(wù)上是可行的。 綜合評價從新型墻體材料的市場分析，國家和地方各級政府都限期淘汰黏土磚，**市的墻體材料市場受固定資產(chǎn)投資和房地產(chǎn)開發(fā)的需求拉動，需求量每年都有較快的增長，本項目以較低的成本進(jìn)入銷售市場，具有很強的競爭能力，因此本項目的市場前景樂觀。從敏感性分析估算結(jié)果可以看出，銷售價格、經(jīng)營成本、建設(shè)投資分別提高6%，經(jīng)營成本和銷售價格同時變化177。3(稅后)建設(shè)期延長一年(稅后)敏感性分析詳見附表13。在本項目的敏感性分析中，以建設(shè)投資、經(jīng)營成本、銷售價格、建設(shè)期延長一年、經(jīng)營成本和銷售價格同時變化五因素，考察其在177。經(jīng)估算，%，也就是允許產(chǎn)量降低的幅度較大，本項目適應(yīng)市場的能力較強。盈虧平衡點越低，說明項目適應(yīng)市場變化的能力越大，抗風(fēng)險能力越強。本項目僅做平衡分析和敏感性分析。本項目正常年（第8年）的財務(wù)三率如下：流動負(fù)債率（%） 流動比率（%） 速動比率（%） 不確定性分析本項目的財務(wù)評價所采用的基礎(chǔ)資料，部分來自預(yù)測和估計，存在著一定程度的不確定性，因此需要進(jìn)行不確定性分析，以估計項目可能承擔(dān)的風(fēng)險，從而確定項目在經(jīng)濟(jì)上的可行性。本項目的流動比率和速動比率逐年升高，從投產(chǎn)第8年開始兩率均大于100%，表明本項目的流動資產(chǎn)在短期債務(wù)到期以前可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還流動負(fù)債的能力和各年流動資產(chǎn)中可以立即用于償還流動負(fù)債的能力均較強。 財務(wù)狀況評價對項目進(jìn)行財務(wù)狀況分析，是利用項目的資產(chǎn)負(fù)債表綜合反映項目估算期內(nèi)各年末資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的增減變化和對應(yīng)關(guān)系，估算項目的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率及速動比率，以考察項目的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益的結(jié)構(gòu)，分析項目各年所面臨的財務(wù)風(fēng)險程度、償還長期負(fù)債和流動負(fù)債的能力。國外貸款從項目投產(chǎn)后第4年開始償還。按照先償還高利率貸款的原則，本項目先償還國內(nèi)貸款，國內(nèi)貸款全部償還完后，再償還國外貸款。（），%計算利息，貸款期為25年，寬限期為5年，不計手續(xù)費。全部投資現(xiàn)金流量詳見附表10，自有資金現(xiàn)金流量詳見附表11。本項目的動態(tài)盈利指標(biāo)如下： 動態(tài)盈利能力指標(biāo)表序號項 目單位數(shù) 量1全部資金投資回收期（稅前）a2全部資金投資回收期（稅后）a3投資利稅率%4投資利潤率%本項目的全部投資回收期（稅前），在同類資源節(jié)約綜合利用項目中屬于投資回收能力較強。財務(wù)內(nèi)部收益率是指項目在整個估算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計等于零時的折現(xiàn)率，它反映項目占用資金的盈利能力。 盈利能力分析項目的盈利能力分析采用動態(tài)盈利能力指標(biāo)和靜態(tài)盈利能力指標(biāo)來進(jìn)行。結(jié)果詳見“損益表”（見附表8）。 盈余公積金根據(jù)《企業(yè)財務(wù)通則》規(guī)定，為了保全企業(yè)的資本，企業(yè)必須按當(dāng)年彌補損益的稅后利潤提取法定盈余公積金，提取比例為10%。經(jīng)估算。詳見“銷售收入和銷售稅金及附加估算表”（附表7）。 根據(jù)以上5項的規(guī)定，本項目不繳納產(chǎn)品增值稅；企業(yè)所得稅按5年免繳，以后各年按15%的稅率（西部大開發(fā)的優(yōu)惠政策）交納企業(yè)所得稅；進(jìn)口設(shè)備免繳進(jìn)口設(shè)備關(guān)稅。 銷售稅金及附加國家為鼓勵發(fā)展節(jié)能、節(jié)地、利廢的新型墻體材料，替代量大面廣的實心粘土磚，推出了一系列新政策，這些政策概括起來有以下內(nèi)容：發(fā)展新型墻體材料的基建、擴(kuò)建、技改項目，實行固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅稅率為0％的政策；發(fā)展新型墻體材料的項目，可列入國家開發(fā)銀行的基本建設(shè)政策性投資項目，可享受政策性貸款；發(fā)展新型墻體材料項目，引進(jìn)國外先進(jìn)設(shè)備，免征進(jìn)口設(shè)備關(guān)稅和進(jìn)口產(chǎn)品增值稅。 銷售收入因本地區(qū)目前還沒有粉煤灰磚產(chǎn)品銷售，參照**市2003年四季度建筑材料價格中的普通黏土磚（24011553）的價格（155元/千塊）確定本項目產(chǎn)品的價格為：24011590承重粉煤灰磚310元/千塊；240115115承重粉煤灰磚360元/千塊；240115240承重粉煤灰磚740元/千塊?？偝杀举M用的估算結(jié)果匯總詳見“總成本估算表”（附表6）。年經(jīng)營成本為總成本費用扣除折舊費、攤銷費和借款利息后的余額。經(jīng)估算。勞保支出 按每人每年900元計算。銷售費用 。業(yè)務(wù)招待費 按企業(yè)年銷售收入的5‰計算。其他費用工會經(jīng)費 按職工工資總額的2%計算。本項目的財務(wù)費用主要是固定資產(chǎn)貸款利息和流動資金貸款利息，經(jīng)估算本項目正常年的財務(wù)費用（流動資金貸款利息）。攤銷費 無形資產(chǎn)的攤銷年限按10年計算，遞延資產(chǎn)的攤銷年限按5年計算，詳見“無形及遞延資產(chǎn)攤銷表”（附表5）。各種機(jī)器、設(shè)備折舊年限按15年估算，固定資產(chǎn)凈殘值率5%。修理費本項目的修理費用，參照類似廠現(xiàn)行的修理費水平，并考慮本項目的建設(shè)規(guī)模、年修理工作量，項目的自我維修能力以及外部協(xié)作條件等，按固定資產(chǎn)折舊的50%估算。參照**市現(xiàn)行工資水平，并考慮工資的增長情況基本工資按：生產(chǎn)工人每人每月800元計算；管理人員按每人每月1200元計算。電力消耗按本項目裝機(jī)容量1200kw,，年工作日為300天，日工作小時數(shù)為14小時，106kWh，；燃料按年消耗3000噸，；104m3。到廠價格為5元/噸（僅計算運費，粉煤灰距廠址5km）；，；，；，；。原材料費本項目的原材料為：粉煤灰、生石灰、石膏、沙子和碎石。 實施進(jìn)度為使本項目有計劃地付諸實施，促進(jìn)項目的早日開工，在此提出如下實施進(jìn)度的建議：2004年2月~2004年6月 完成可行性研究報告、初步設(shè)計及審查和批準(zhǔn)工作；2004年7月~2004年10月 完成外國政府貸款談判；2004年11月~2005年2月 施工圖設(shè)計、設(shè)備訂貨；2005年3月 開工建設(shè)；2006年2月 試車、投產(chǎn)。本項目的建設(shè)工期擬定為1年，從2005年3月開工建設(shè)，到2005年2月竣工投產(chǎn)。本項目的資金來源計劃見“投資使用計劃與資金籌措表”（附表1）。 資金籌措（），其中：（）；；。估算結(jié)果詳見“流動資金估算表”（附表3）。3）。2）建設(shè)期利息()，%計息。1）建設(shè)投資是指項目按擬定建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、建設(shè)內(nèi)容進(jìn)行建設(shè)所需的費用，包括建設(shè)工程費、設(shè)備購置費、安裝工程費、工程建設(shè)其它費用和預(yù)備費用。 總投資及資金籌措 總投資項目的投資總額包括建設(shè)投資總額和流動資金。培訓(xùn)應(yīng)在類似的企業(yè)進(jìn)行；管理人員除進(jìn)行生產(chǎn)培訓(xùn)外，還應(yīng)進(jìn)行旨在提高管理水平的專門培訓(xùn)；應(yīng)注意對機(jī)電、機(jī)械設(shè)備維護(hù)等重點崗位的人員培訓(xùn)，尤其應(yīng)重視對班組長的培訓(xùn)。為此，本項目投產(chǎn)前后的技術(shù)培訓(xùn)，對于企業(yè)是十分重要的。 勞動定員根據(jù)類似企業(yè)的實際情況，本項目的勞動定員估算為168人，其中生產(chǎn)人員為130人，管理及服務(wù)人員38人。企業(yè)可根據(jù)實際需要，本著高效、精干的原則，自行增減機(jī)構(gòu)。17. 技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析 組織機(jī)構(gòu)及勞動定員 生產(chǎn)組織本項目的生產(chǎn)組織機(jī)構(gòu)，可采用公司—車間—班組三級管理體制。6）本工程總投資中投資方向調(diào)節(jié)稅。4）基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費按工程費用與其它費用之和的10%和2%計算。2）設(shè)備費采用現(xiàn)行出廠價及詢價計算。16. 項目總投資估算 工程概況本工程為**市供排水總公司投資建設(shè)的粉煤灰磚項目，設(shè)計規(guī)模為年產(chǎn)各種規(guī)格的粉煤灰磚5000萬塊?；馂?zāi)時由加壓泵房的消防水泵按低壓消防系統(tǒng)向管網(wǎng)供水。 消防給水為了保證消防用水，本工程設(shè)計中按同一時間內(nèi)火災(zāi)次數(shù)一次考慮，需水量按最大的工藝生產(chǎn)部分的鍋爐和成型車間一次滅火用水，火災(zāi)延續(xù)三小時計算。對消防設(shè)計、控制系統(tǒng)雙電源供電以確保使用。對有要求的建、構(gòu)筑物及車間內(nèi)，采取了防雷、防爆措施。 建筑與結(jié)構(gòu)本工程主要建構(gòu)筑物基本屬于丁類或戊類，絕大多數(shù)建筑物耐火等級屬三級，建筑物構(gòu)件采用非燃燒體及難燃燒體，并按規(guī)范確定了生產(chǎn)車間的安全疏散標(biāo)準(zhǔn)，疏散通道、門的各自寬度及安全疏散距離，均滿足設(shè)計規(guī)范要求。本項目一律不采用國家及行業(yè)部門已頒布的淘汰機(jī)電產(chǎn)品，選用節(jié)能型新產(chǎn)品，以便最大限度的節(jié)約能源，降低能耗，并對所有熱力管網(wǎng)采用巖棉保溫措施。根據(jù)勞動保護(hù)的有關(guān)規(guī)定，不同工種的工人配備必要的勞動保護(hù)用品。同時，對影響操作人員及衛(wèi)生條件的各種有害因素，都考慮采取有效的防護(hù)及治理措施，以保證操作人員的安全和良好的工作環(huán)境。 職業(yè)安全衛(wèi)生本項目在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生粉塵、噪聲等，此外還存在著帶電設(shè)備漏電、傳動機(jī)械傷人以及火災(zāi)等潛在危險因素。植物具有較好的調(diào)濕、調(diào)溫、吸塵、吸聲、凈化空氣以及改善小氣候等種功能，在防治污染、保護(hù)和改善環(huán)境方面起著很重要的作用，所以，綠化也是設(shè)計中減少污染、保護(hù)環(huán)境的重要措施之一。對噪聲的控制主要采用減震基礎(chǔ)和采取隔聲措施解決。 廢渣處理本項目在生產(chǎn)過程中無廢渣產(chǎn)生，僅生產(chǎn)鍋爐產(chǎn)生少量廢渣，此廢渣可作為生產(chǎn)粉煤灰磚的原料使用不外排。 廢水治理及排放本項目主要用水為鍋爐用水和生活用水。 污染物的治理方案 粉塵的治理方案粉塵主要是為生產(chǎn)粉煤灰磚的原料在生產(chǎn)加工過程中產(chǎn)生的，粉塵中不含有毒、有害物質(zhì)。 主要污染源本項目主要污染源為在生產(chǎn)加工過程中產(chǎn)生的粉塵，粉塵中不含有毒、有害物質(zhì)。13. 職業(yè)保護(hù)及職業(yè)安全衛(wèi)生 廠區(qū)周圍社會情況本項目建設(shè)在**工業(yè)園區(qū)，屬規(guī)劃的工業(yè)開發(fā)區(qū)。12. 機(jī)械維修**市是老工業(yè)基地，具有很強的機(jī)械加工能力，一般中、小修及備品備件都可以利用**地區(qū)的機(jī)修設(shè)施解決。 建筑防火建筑防火、防爆依照國家規(guī)范執(zhí)行。 墻體生產(chǎn)廠房一般采用240mm厚外墻，生活室及辦公室等采暖用房采用370mm厚外墻，內(nèi)隔墻為240mm和120mm厚磚墻。 柱子單層排架廠房采用預(yù)制鋼筋混凝土柱，多層廠房采用搗制鋼筋混凝土框架結(jié)構(gòu)。 基礎(chǔ)一般廠房拄采用鋼筋混凝土獨立基礎(chǔ)和基礎(chǔ)梁，自承重墻采用毛石混凝土基礎(chǔ)。 建筑結(jié)構(gòu)設(shè)計主要車間采用鋼筋混凝土排架、框架結(jié)構(gòu)。2）根據(jù)我國國情，在滿足生產(chǎn)工藝的前提下，吸取現(xiàn)有粉煤灰磚生產(chǎn)廠家的建設(shè)經(jīng)驗，主要生產(chǎn)設(shè)備選用國外設(shè)備，輔助設(shè)備選用國產(chǎn)設(shè)備配套。 儀表維修儀表維修室設(shè)在綜合樓內(nèi)，分為溫度、壓力、流量等，負(fù)責(zé)全廠儀表的日常維修。自動調(diào)節(jié)設(shè)備選用智能型自整定調(diào)節(jié)器。液位采用浮球式或靜壓式物位檢測儀表。 儀表選型熱電阻、熱電偶采用TC、RT系列熱電阻、熱電偶。，其余車間設(shè)置儀表盤，采用常規(guī)儀表控制。 控制方式控制系統(tǒng)方案根據(jù)生產(chǎn)工藝特點，全部采用車間級控制方式，在各車間設(shè)置控制室，在控制室內(nèi)集中顯示和控制工藝過程參數(shù)，確保生產(chǎn)正常進(jìn)行。10. 自動化控制自動化控制主要包括以下部分： 配料車間自動化控制；成型車間自動化控制和蒸制車間自動化控制。⑤收塵粉的處理，粉碎、磨粉收塵納入工藝流程予以配料，無二次揚塵。④除塵器選用HFCX/Ⅱ型三狀態(tài)反吹風(fēng)除塵器，采用針刺氈濾料。②排風(fēng)罩結(jié)構(gòu)將采取緩沖罩的形式，以減少物料帶出。各車間除塵系統(tǒng)設(shè)置如下：原料粉碎工段設(shè)一個除塵系統(tǒng)；原料磨粉工段設(shè)一個除塵系統(tǒng)；配料工段設(shè)一個除塵系統(tǒng)；篩分工段設(shè)一個除塵系。本項目設(shè)置布袋收塵裝置。根據(jù)同類型廠的生產(chǎn)實踐，其生產(chǎn)特征為原材料的粉碎、磨粉揚塵點多，粉塵散發(fā)量大。采暖室內(nèi)計算溫度辦公室、休息室 18℃生產(chǎn)車間 16℃浴室 23~25 ℃采暖系統(tǒng)采用水平串聯(lián)式和雙管上供下回式系統(tǒng)。9. 采暖通風(fēng) 設(shè)計依據(jù)及設(shè)計原則 設(shè)計依據(jù)1）工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)2）大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)（GB163971996）3）采暖通風(fēng)與空氣調(diào)節(jié)設(shè)計規(guī)范4）建筑設(shè)計防火規(guī)范5) 環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（GB30951996） 采暖設(shè)計原則本項目設(shè)集中采暖，其采暖范圍是辦公樓、車間和輔助生活室、食堂、浴室、化驗室等。生活排水主要為廁所及沐浴排水，除廁所排水需經(jīng)化糞池處理后，其他污水均無污染可直接排放。根據(jù)此要求在廠區(qū)內(nèi)設(shè)消防水池一座，以滿足室內(nèi)10分鐘消防用水的要求。 水源根據(jù)廠址位置及用水量情況，廠區(qū)供水管網(wǎng)與**工業(yè)園區(qū)供水管網(wǎng)連接即可滿足本項目生產(chǎn)、生活和消防用水的要求。室外消防用水量為25L/S，室內(nèi)消防用水量為25L/S。8. 給排水 設(shè)計范圍本設(shè)計包括廠區(qū)內(nèi)的生產(chǎn)、生活、消防用水系統(tǒng)，廠區(qū)內(nèi)的生產(chǎn)、生活、雨水排放系統(tǒng)，車間內(nèi)的給排水系統(tǒng)，生產(chǎn)用水為蒸汽鍋爐用水。蒸汽管道采用不通行地溝敷設(shè)。鍋爐房煙氣經(jīng)陶瓷多管除塵器后由煙囪排入大氣。106kJ/h().設(shè)計選用Q