【正文】 財務(wù)評價結(jié)論綜上所述，本項目財務(wù)內(nèi)部收益率高于基準收益率，投資回收期低于行業(yè)基準值，投資利潤率、投資利稅率均較高，貸款償還期較短，表明項目效益好；從敏感性分析及盈虧平衡分析可知，項目抗風(fēng)險能力較強，在財務(wù)上是可行的。從以上計算結(jié)果可知，銷售價格的變化對項目的影響較大，其余各因素變化對項目的效益影響不大，由于本項目是高濃度復(fù)合肥項目,是服務(wù)三農(nóng)，促進糧食生產(chǎn)的項目，國家對農(nóng)民實行農(nóng)資綜合補貼政策，因此在未來相當(dāng)長的時間內(nèi)，產(chǎn)品銷售價格是穩(wěn)定的。 不確定性分析（1）盈虧平衡分析本項目建成后，以生產(chǎn)能力利用率計算的盈虧平衡點為BEP=固定成本/（銷售收入稅金可變成本）100%=ASAS%。法定盈余公積金、公益金共計15%，生產(chǎn)期內(nèi)平均年利潤總額ASAS萬元，年平均上交稅金總額ASASAS萬元,年平均凈利潤ASAS萬元。生產(chǎn)期平均每年增值稅ASASAS萬元，城市維護建設(shè)稅及教育附加費為ASAS萬元和ASAS萬元。正常年銷售收入合計ASASAS萬元。 盈利能力分析（1）銷售收入本項目實施后，正常年年產(chǎn)高濃度復(fù)合肥20萬噸。 成本費用估算（1）產(chǎn)品成本中原材料、燃料、動力價格（不含稅價）均按現(xiàn)行市場價計算；（2）工資福利費：本項目勞動定員ASAS人，工資標準為生產(chǎn)工人平均ASAS元/人年，技術(shù)人員平均ASASAS元/人年，管理人員平均ASASAS元/人年。 投資使用計劃本項目固定資產(chǎn)投資全部在第一年投入使用，流動資金按達產(chǎn)比例分年投入使用。 資金籌措本項目固定資產(chǎn)投資ASAS萬元。（8）建設(shè)期利息，%計算。（6）其他工程費用，參照《**省工程建設(shè)其他費用定額及說明》并結(jié)合本項目實際情況確定。（4）安裝工程費用，根據(jù)化工行業(yè)有關(guān)規(guī)定取設(shè)備價款的10～15%，并結(jié)合本項目特點進行估算。（2）《化工行業(yè)設(shè)計概算指標》。第十一章 投資估算及資金籌措 投資估算依據(jù)及說明本項目投資估算范圍包括新建生產(chǎn)車間及輔助生產(chǎn)設(shè)施的土建工程、新增設(shè)備、安裝費用和其他費用、基本預(yù)備費、流動資金、建設(shè)期利息。2010年投產(chǎn)期達到80%負荷生產(chǎn)運行。2009年10月底，完成安裝調(diào)試工作。2009年6月，完成中試。同時根據(jù)工藝設(shè)計完成非標準設(shè)備設(shè)計并對定型設(shè)備進行性能比照、詢價、比價、議價、選購。2009年1月—3月在項目可行性研究基礎(chǔ)上，展開工程設(shè)計工作，當(dāng)月完成工藝路線的設(shè)計，完成工藝流程和設(shè)備平面布置，提出設(shè)備清單，完成主體廠房設(shè)計。 項目實施進度表本項目實施進度計劃12個月。第二階段為施工階段，包括廠房建設(shè)、設(shè)備安裝、設(shè)備調(diào)試、人員培訓(xùn)、試生產(chǎn)、正式投產(chǎn)等過程，此階段計劃時間8個月。對出入施工現(xiàn)場的施工人員要制定相應(yīng)的管理制度作為基本行為準則，以保證施工現(xiàn)場人員的管理得到有效的控制。（4）現(xiàn)場管理工程建設(shè)期間，將會有多支隊伍共同施工，要確保施工現(xiàn)場有條不紊、文明施工。（2）進度管理針對工程管理的安排建設(shè)進度，根據(jù)工程前后邏輯順序組織工序交叉和立體交叉施工，以提高效率，控制工程總進度計劃，設(shè)計實驗與施工要交叉進行，上部結(jié)構(gòu)與地下工程要交叉施工，多工種要交叉作業(yè)，立體交叉施工，以確保工程有序進行。要聘請監(jiān)理機構(gòu)，督促總包及分包設(shè)專職質(zhì)量部、質(zhì)量科及質(zhì)檢員，形成質(zhì)檢網(wǎng)絡(luò)，建立分包自檢、總包復(fù)檢、施工監(jiān)理跟蹤檢驗的制度、隱蔽工程驗收制度和質(zhì)量一票否決制度?；I建小組要分工明確、職責(zé)清楚、負責(zé)到底，對工程質(zhì)量、實施進度、合同、資金、施工現(xiàn)場等進行管理協(xié)調(diào)和成本控制。第十章 項目管理與實施進度 基本要求本項目的工程技術(shù)要求較高，在項目建設(shè)過程中，必須要結(jié)合建設(shè)條件，發(fā)揮建設(shè)單位和技術(shù)協(xié)作單位各自的優(yōu)勢，加強工程管理，科學(xué)和合理地組織施工，確保工程有序進行，以節(jié)省投資，加快進度。分析化驗人員以及重大生產(chǎn)設(shè)備的操作與檢查人員需經(jīng)專門職業(yè)培訓(xùn)，國家有要求的，應(yīng)取得相應(yīng)的合格證后，方可上崗。 培訓(xùn)為了確保盡快試車成功，在短時間內(nèi)達到預(yù)期的效益，對招收人員要求具有一定的文化素質(zhì)、較強的責(zé)任心和良好的思想道德品質(zhì)。（3）技術(shù)人員：本項目技術(shù)人員要求素質(zhì)較高，專業(yè)性很強，主要來源于同行業(yè)廠家或科研院校，招聘一定數(shù)量的優(yōu)秀人才，滿足生產(chǎn)和科技開發(fā)的需要。勞動定員一覽表序號崗位班數(shù)人/班合計人備注1車間主任1442值班長3263原料運輸316484原料破碎38245原料計量318546粉碎38247造粒34128烘干3269篩分361810包裹32611計量包裝341212成品運輸382413機修341214控制室341215司爐3412總計274 人員來源及培訓(xùn) 人員來源（1）工人：本項目加工設(shè)備先進，對技術(shù)操作有較高要求，車間工人要求具備一定專業(yè)技術(shù)常識，因而應(yīng)從社會招收有一定學(xué)歷的青年或具有相同行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)驗的工人，經(jīng)考核錄用。 勞動定員根據(jù)國家《勞動法》有關(guān)規(guī)定，生產(chǎn)崗位定員按工藝生產(chǎn)過程需要設(shè)置，管理人員及工程技術(shù)人員按設(shè)計的組織機構(gòu)設(shè)置。 組織機構(gòu)項目實施后，運營期間廠領(lǐng)導(dǎo)班子成員設(shè)廠長AS人，副廠長AS人，通過下設(shè)生產(chǎn)科、設(shè)備科、銷售科、供應(yīng)科、技術(shù)科、財務(wù)部、辦公室、合成車間、分離車間、蒸留提純車間、全質(zhì)辦等部門實施對全公司的生產(chǎn)、經(jīng)營、行政、財務(wù)、后勤等工作進行組織、管理和協(xié)調(diào)。公司實行總經(jīng)理負責(zé)制，采取經(jīng)理、部室（車間）和工段三級管理體制，組織機構(gòu)設(shè)置齊全。 安全衛(wèi)生投資估算本工程安全衛(wèi)生投資5萬元，已計入建筑工程費用中。對新入廠的職工必須經(jīng)過三級安全教育，并通過教育，合格后持證上崗。 職業(yè)安全與職業(yè)衛(wèi)生機構(gòu)設(shè)置及人員配備本項目為老廠技術(shù)改造項目，其安全衛(wèi)生機構(gòu)及組織依托老廠，由全廠統(tǒng)一管理和考慮人員的增設(shè)，本可研不再考慮。 采光照明措施生產(chǎn)裝置及建構(gòu)筑物的布置應(yīng)充分利用自然光，在可能危及人體傷害的作業(yè)區(qū)和陰暗通道，設(shè)計事故狀態(tài)時能連續(xù)工作的事故照明裝置。 有毒、有害化學(xué)介質(zhì)防護采用先進可靠的設(shè)備、機泵、伐門，平時應(yīng)注意加強維修和管理，防止跑、冒、滴、漏現(xiàn)象的發(fā)生，嚴格控制車間內(nèi)部有毒氣體在空氣中的濃度。 設(shè)計中采用的安全衛(wèi)生防范措施對裝置中高速旋轉(zhuǎn)和往復(fù)運動的機械、設(shè)備，設(shè)計可靠的防護器、擋板或安裝圍欄，傳動設(shè)備，如皮帶運輸機，應(yīng)設(shè)帶有護欄的安全走道，爬梯、平臺，設(shè)扶手護欄等。（6）噪聲振動：各種大型風(fēng)機、真空泵、機械設(shè)備產(chǎn)生的振動、噪聲，不僅有可能損壞設(shè)備，損壞職工聽力，而且影響信息傳遞交流，易誘發(fā)事故。（4）高空墜落與物體打擊：若防護措施不當(dāng)，在高大建（構(gòu)）筑物或裝置設(shè)備、高空作業(yè)平臺上操作，有發(fā)生高空墜落或遭受物體打擊危險。（3）機械傷害。（2）電氣傷害。該廠儲存有磷銨、氯化銨、氯化鉀、添加劑等化學(xué)品。第八章 勞動保護與安全衛(wèi)生 所采用的技術(shù)規(guī)范、規(guī)程和標準《化工企業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計規(guī)定》 HG205711995《化工企業(yè)安全管理工作標準》 HG/2300192《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標準》 GBI12002《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 BGJ1687《采暖通風(fēng)與空氣調(diào)節(jié)設(shè)計規(guī)范》 BGJ1887 生產(chǎn)過程中職業(yè)危害因素分析本項目生產(chǎn)過程中所需原料有多種化工原料，還有部分設(shè)備屬于壓力容器，如果操作不當(dāng)會發(fā)生事故，造成設(shè)備損壞或?qū)θ梭w造成危害，生產(chǎn)過程中的其它危害因素還有噪聲和機械損傷等。 預(yù)期達到的效果本項目設(shè)計及環(huán)評提出的環(huán)保措施主要有大氣、廢水、噪聲、固廢處置等污染防治措施。（5）廠區(qū)綠化為了美化廠區(qū)、凈化環(huán)境，在生產(chǎn)區(qū)及道路兩旁均應(yīng)進行綠化設(shè)計。灰渣的儲存、運輸、粉碎都應(yīng)有防塵措施，建設(shè)防塵棚、周圍設(shè)噴水設(shè)施，有效控制粉塵對環(huán)境的影響。項目建成投產(chǎn)后廢水進入廠區(qū)污水處理站統(tǒng)一處理后達標排放進廠區(qū)污水穩(wěn)定塘被塘中的微生物氧化分解，污染物排放濃度為COD：86mg/L、BOD5：15mg/L、SS：42mg/L、NH3N：，達到《污水綜合排放標準》（GB89781996）表2排放標準的要求。煙氣除塵采用高效除塵器，除塵效率99%，利用原有煙囪，高空排煙塵，充分利用大氣稀釋、擴散、自凈能力，降低大氣污染物的濃度，通過采取上述合理、有效的治理措施，鍋爐所排放的煙塵、SO2等可以達到國家標準要求。尾氣為HCl和粉塵，煙氣污染物為煙塵、SO2。噪聲：主要源于各設(shè)備在運轉(zhuǎn)過程中由振動、摩擦、碰撞而產(chǎn)生的機械噪聲和由排風(fēng)、排氣等產(chǎn)生的氣體動力噪聲。廢氣：生產(chǎn)車間和鍋爐：氯化氫、粉塵、鍋爐煙氣、堆場揚塵。第七章 環(huán)境保護 設(shè)計采用的環(huán)境保護標準《地面水環(huán)境質(zhì)量標準》 GB383888《環(huán)境空氣質(zhì)量標準》 GB30951996《地下水質(zhì)量標準》 GB/T1484893《大氣污染物排放標準》 GB/692796《污水綜合排放標準》 GB897896《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》 GB/234890 新建項目的主要污染源及污染物生產(chǎn)廢水：擬建工程主要廢水主要來吸收、除塵等工序，主要污染物為SS、COD、BOD5。 能耗、水耗指標分析能耗指標分析結(jié)果見表61。（5）總圖布置、工藝流程等設(shè)計中，力求使物流合理，避免迂回運輸和交叉，盡量縮短供能半徑與管網(wǎng)長度，減少管路損耗； 節(jié)能措施（1）生產(chǎn)車間、倉庫按物料流向布置設(shè)計，減少運輸消耗；（2）設(shè)備選型以達到生產(chǎn)能力為原則，避免動力配備過大；（3）設(shè)備、管道的保溫、保冷選擇導(dǎo)熱系數(shù)低的材料，減少熱量，冷量的散失；（4）車間內(nèi)設(shè)置電容補償屏，以減少無功功率引起的有功損耗；（5）所有動力裝備、電機功率超過15千瓦時，均采用降壓啟動，以降低驅(qū)動時不必要的能量消耗；（6）所有照明燈具盡量采用節(jié)能型燈具；（7）制訂節(jié)能制度，賞罰分明，樹立全員參與節(jié)能的良好風(fēng)尚。（3）應(yīng)優(yōu)先選用國家推薦的節(jié)能節(jié)水產(chǎn)品，嚴禁選用國家明令淘汰的耗能耗水設(shè)備。 設(shè)計原則（1）應(yīng)根據(jù)國家的有關(guān)能源政策和法規(guī)，因地制宜地選擇能源種類、品種和質(zhì)量。節(jié)能、節(jié)水既是貫徹國家關(guān)于“生產(chǎn)與節(jié)