【正文】 項目總成本估算◆外購原輔材料費項目達(dá)產(chǎn)年外購原料主要是鋸末、麥麩。 銷售稅金及附加項目屬銷售自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品，按稅法規(guī)定免征增值稅，也不發(fā)生銷售稅金及附加。 項目達(dá)產(chǎn)年銷售滑子蘑菌棒 500 萬棒。增值稅率：項目銷售自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品，按國家稅法規(guī)定免征增值稅；所得稅率：項目銷售自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品，按國家稅法規(guī)定免征所得稅。第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）和國家農(nóng)發(fā)項目的有關(guān)規(guī)定，以及項目單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料。 銀行貸款使用和管理項目貸款主要為五年期銀行長期貸款。每筆資金須事先向總經(jīng)理呈報使用明細(xì)，經(jīng)批復(fù)后使用。資金管理要嚴(yán)格按照國家財政部有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 銀行貸款及籌措情況項目需申請銀行長期貸款 200 萬元，約占項目總投資的%。截止 2022 年底，企業(yè)累計實現(xiàn)年未分配利潤 190 萬元；為確保項目順利實施，其關(guān)聯(lián)企業(yè)凱富隆于 2022 年 12 月為項目公司增資現(xiàn)金 490 萬元（增資證明詳見附件）。建設(shè)單位 2022 年資產(chǎn)負(fù)債率為 %，2022 年為 %，連續(xù)兩年小于 50%。其中大連市級財政配套資金 140 萬元，約占項目總投資的 %；金州區(qū)財政配套資金 60 萬元，約占項目總投資的 %。詳見附表 3。 建設(shè)期利息項目需要申請銀行長期貸款 200 萬元，建設(shè)期利息為 12 萬元?！纛A(yù)備費工程預(yù)備費估算按土建工程費、設(shè)備購置及安裝費和工程建設(shè)其他費用之和的 3%進行估算，需 32 萬元。詳見附表 22:◆工程建設(shè)其他費用包括項目的前期工作費、土地租賃費、科技投入費、建設(shè)單位管理費、工程監(jiān)理費、設(shè)備調(diào)試費、職工培訓(xùn)和其他開辦費等，經(jīng)估算工程建設(shè)其他費用為 95 萬元。詳見附表 21:◆設(shè)備購置及安裝工程費估算項目將購置安裝主要生產(chǎn)設(shè)備及配套設(shè)備共 233 臺（套），設(shè)備購置費為 304 萬元,設(shè)備安裝費按設(shè)備購置費的 5%估算，為 15 萬元。 投資估算 總投資按全部流動資金口徑：項目總投資=建設(shè)投資+建設(shè)期利息+全部流動資金=1085+12+72=1169 萬元按鋪底流動資金口徑：項目總投資=建設(shè)投資+建設(shè)期利息+鋪底流動資金=1085+12+22=1119 萬元 建設(shè)投資◆土建工程費項目將建設(shè)菌棒培育中心一棟，建筑面積 3900 平方米；原料庫一棟，建筑面積 2022 平方米；輔料庫一棟，建筑面積 800 平方米；職工宿舍一棟，建筑面積 600 平方米；輔助設(shè)施包括鍋爐房一棟，建筑面積 300 平方米；項目總建筑面積 7600 平方米。，第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)依據(jù)《遼寧省建筑工程預(yù)算實物量定額》和《遼寧省建筑工程預(yù)算實物量定額單位估價表》，結(jié)合當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行單價進行投資估算。建立消防后備水源。按照消防設(shè)計規(guī)范，建立火災(zāi)報警系統(tǒng)。注意個人衛(wèi)生，進入接種區(qū)和大棚養(yǎng)殖區(qū)要嚴(yán)格執(zhí)行消毒程序，避免造成二次污染。在應(yīng)用高溫殺菌鍋生產(chǎn)菌棒配料時，要注意做好個人防護措施、防止?fàn)C傷。 技術(shù)培訓(xùn)項目在實施過程中除招聘專業(yè)技術(shù)人員以外，還將對其他員工進行日常技術(shù)培訓(xùn)，為項目的順利實施提供必要的技術(shù)保證。 財務(wù)管理項目建成后，財務(wù)核算將并入公司整個食用菌養(yǎng)殖基地，實行統(tǒng)一核算。組織專業(yè)技術(shù)人員購買設(shè)備，實行招標(biāo)采購。 勞動定員根據(jù)生產(chǎn)實際需要，項目勞動定員總數(shù)為 100 人,在采收旺季需增加臨時工人約 200 人。在分配制度上實行責(zé)任與報酬掛鉤，業(yè)績與效益掛鉤，獎懲分明。下 設(shè)財務(wù)部、辦公室、行政人事部、生產(chǎn)部、銷售部、菌種培育中心等部門( 詳見組織機構(gòu) 圖) 。 項目竣工后組織機構(gòu)設(shè)置項目在管理上實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。項目竣工后需向金州區(qū)環(huán)保局申請驗收，經(jīng)驗收合格后方可投入生產(chǎn)。要求布局合理，對產(chǎn)生的噪聲、振動的設(shè)備、設(shè)施采取有效的減振降噪措施。 評價與審批金州區(qū)環(huán)保局對于該項目的環(huán)境影響評價報告表給予了批復(fù)：同意該項目建設(shè)。同時加高鍋爐房煙囪高度，實行尾氣的高空排放。 廢氣及粉塵污染該項目采用鍋爐供暖、供汽，產(chǎn)生的污染物主要是煙塵和二氧化硫。生活垃圾收集后在排入指定的垃圾堆放處，由環(huán)衛(wèi)部門定期清理。 項目運營期間污染的防治 固體污染物固體廢棄物主要包括生產(chǎn)垃圾、生活垃圾及鍋爐燃煤產(chǎn)生的爐渣。采取有效措施，盡量減輕揚塵的產(chǎn)生，土堆、堆料要有遮蓋或噴灑覆蓋劑。 環(huán)境保護與治理措施 施工期間污染的防治對施工環(huán)節(jié)中噪音較為突出的部位，采用局部吸聲、隔聲降噪技術(shù)，在隔離體上敷以吸聲材料，降低噪音。項目實施進度計劃見下表：表 54 項目工程建設(shè)進度表2022 年3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8 月 9 月菌種培育中心等土建工程建設(shè)設(shè)備選型，招標(biāo)采購設(shè)備安裝調(diào)試人員招聘培訓(xùn)竣工驗收第六章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響項目在施工期對環(huán)境的影響主要是施工機械產(chǎn)生的噪聲、地面揚塵等污染物。建設(shè)期初步安排為 7 個月。全面加強節(jié)水管理，不斷提高節(jié)水工作水平。 節(jié)水措施在項目運營過程中，節(jié)水措施如下：建立并落實節(jié)水工作領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。使用良好的保溫材料，減少熱損失。 節(jié)電措施在設(shè)備選型時，優(yōu)先考慮選用節(jié)能效果明顯的新技術(shù)及新設(shè)備，從源頭上保證項目的節(jié)電效果。由場區(qū)變電所引出動力線至各動力部位?！艄┡潆娫O(shè)施供電項目配電室配置 80KVA 變壓器 1 臺，供 電等級為二級負(fù)荷，年新增用電量為 32 萬度。排水系統(tǒng)生活用水經(jīng)化糞池沉淀后，集中收集用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。主要建（構(gòu)）筑物見表 54。 建筑方案 建筑物項目占地面積 23500 平方米。設(shè)備明細(xì)詳見下表 53。 設(shè)備清單根據(jù)建設(shè)規(guī)模，項目需購置主要生產(chǎn)設(shè)備 28 臺（套）及附屬設(shè)備 205 臺（套）。表 52 主要物料消耗定額及平衡表序號 名稱 單位 年產(chǎn)量（萬棒） 消耗定額 年需要量1 粗鋸末 m3 500 73002 細(xì)鋸末 m3 500 173003 麥麩 噸 500 12004 稻糠 噸 500 350原料拌料 裝袋 殺菌 冷卻 接種套袋培養(yǎng)5 塑料袋 萬個 500 520 設(shè)備選型方案 設(shè)備選型設(shè)備選型要符合在保證質(zhì)量的前提下盡可能降耗的要求。項目技術(shù)來源具有可靠性和可得性。其工藝流程詳見圖 51：圖 51 滑子蘑菌棒培育流程圖 品種及主要技術(shù)工藝來源的可靠性和可得性公司設(shè)立有專門的菌種培育研發(fā)中心，其人員全部是食用菌方面的專業(yè)人才，經(jīng)過系統(tǒng)的培訓(xùn)，并且具有一定的實踐經(jīng)驗，目前已成功試驗轉(zhuǎn)化了 BY1 號和 BY2 號兩種滑子蘑菌種，在實際養(yǎng)殖中具有菇形合理、雜菌感染率低、出菇產(chǎn)量高等特點。將經(jīng)過殺菌處理的菌棒在無菌環(huán)境下冷卻 10—20 小時（視氣候條件變化），將達(dá)到接種條件的菌棒移入接種室，并進行接種和套袋處理。 技術(shù)（工藝）方案 技術(shù)路線及流程該項目屬于應(yīng)用新興的液體菌種培育及加工生產(chǎn)技術(shù)，輔以高溫高壓處理法，生產(chǎn)出高品質(zhì)的滑子蘑等食用菌菌棒，改變傳統(tǒng)工藝技術(shù)下產(chǎn)品的雜菌污染率高、出菇量低等技術(shù)難題。 產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品執(zhí)行《食用菌衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》GB70961996 和《無公害食品食用菌栽培基質(zhì)安全技術(shù)要求》NY50992022 等標(biāo)準(zhǔn)。 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)各建筑均采用輕鋼結(jié)構(gòu)，按各建筑的功能需要，墻體主要采用彩鋼板和夾心板。出入口位于場區(qū)正北。 建設(shè)布局整個場區(qū)呈矩形布置，南北走向。表 51 項目產(chǎn)品一覽表序號 產(chǎn)品 單位 產(chǎn)量1 滑子蘑菌棒 萬棒 500合計 500 建設(shè)規(guī)模項目將建設(shè)滑子蘑菌棒生產(chǎn)線一條，年培育滑子蘑菌棒 500 萬棒。第五章 建設(shè)方案 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 產(chǎn)品方案項目主要從事滑子蘑菌棒的培育，年產(chǎn)菌棒 500 萬棒，全部面向農(nóng)戶銷售。 防范和降低風(fēng)險對策本項目的實施，正是要擴大生產(chǎn)規(guī)模，提高產(chǎn)品的知名度，從而提高市場占有率，增強企業(yè)的市場競爭力，以有力地防范和降低市場風(fēng)險。大部分批量采收的滑子蘑產(chǎn)品根據(jù)關(guān)聯(lián)公司不同的加工要求，分成、全菇、大開 傘 、菇根等五個采剪規(guī)格，工人集中加工后，即時送往其關(guān)聯(lián)企業(yè)大連凱富隆食品、大連禾野食品、大連托福萬食品等企業(yè)，由各關(guān)聯(lián)企業(yè)通過真空軟包裝加工、速凍加工等形式，生產(chǎn)出在常溫下可以保存 36 個月的產(chǎn)品，產(chǎn)品全部出口日本及東南亞國家。隨著互連網(wǎng)的發(fā)展，公司還將通過網(wǎng)站對外宣傳公司的產(chǎn)品，在網(wǎng)上進行產(chǎn)品銷售，最終形成一個遍布各地的銷售網(wǎng)絡(luò)。公司的營銷部將與現(xiàn)有的客戶加強聯(lián)系，形成長期的合作關(guān)系。銷售渠道優(yōu)勢明顯。凱富隆有著穩(wěn)定的市場銷售渠道，其滑子蘑小包裝產(chǎn)品在日本市場70%的占有率。同時公司代理凱富隆等關(guān)聯(lián)企業(yè)收購農(nóng)戶的滑子蘑用于產(chǎn)品深加工。 價格策略以微利的原則，以最低價將公司培育已達(dá)到出菇條件的菌棒提供給農(nóng)戶。 市場優(yōu)勢公司將充分利用凱富隆現(xiàn)有的客戶關(guān)系，同日本的雙日食料、ハナマルキ株式會社、朝日啤酒、三菱商事等世界 500 強企業(yè)繼續(xù)保持密切的貿(mào)易合作關(guān)系，產(chǎn)品市場優(yōu)勢明顯。項目技術(shù)優(yōu)勢明顯。2022 年春季已養(yǎng)殖結(jié)束的滑子蘑等產(chǎn)品，從菌棒成活率、單 位出菇量、菇形規(guī)格化等方面均創(chuàng)滑子蘑養(yǎng)殖歷史之最。隨著食用菌的營養(yǎng)價值越來越多地被大眾所了解和認(rèn)知，食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展空間是十分廣闊的。食用菌在我國居民年膳食消費總量中雖居肉、蛋、奶、菜、果及油之后，但我國居民人均食用菌消費量在迅速增加。當(dāng)今，人們飲食觀念和習(xí)慣正在改變，由吃得飽、吃得好逐步轉(zhuǎn) 主 要 食 用 菌 生 產(chǎn) 地 產(chǎn) 量 增 加 情 況河 北 遼 寧 江 蘇 浙 江 福 建 山 東 河 南 四 川萬噸2022 2022向吃得營養(yǎng)、吃得健康，對食用菌的營養(yǎng)價值和保健作用愈來愈認(rèn)識， “一葷、一素、一菇”的正餐結(jié)構(gòu)也將被消費者所接受。 項目產(chǎn)品市場前景分析食用菌是微生物食品，與傳統(tǒng)的植物性食品相比，其蛋白質(zhì)含量是小麥、玉米的幾倍，是普通蔬菜的幾十倍。我國食用菌生產(chǎn)地主要分布在遼寧、山東、浙江、福建、湖北、四川等省。主要出口到東亞的日本，北美的美國、加拿大，歐盟的意大利、法國等國家。食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展為農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展做出了重要貢獻。據(jù)統(tǒng)計，2022 年全國食用菌產(chǎn)量已達(dá) 1437 多萬噸，占全世界總產(chǎn)量的 70%以上；出口 創(chuàng)匯 11 億美元；從業(yè)人員 2022 多萬。在新舊格局變化中，一方面全國生產(chǎn)規(guī)模在下降（老產(chǎn)區(qū)大規(guī)模減少，新產(chǎn)區(qū)尚未形成氣候），另一方面出口數(shù)量以 20%左右的速度在遞增。食用菌生產(chǎn)屬于勞動密集型和資源消耗型產(chǎn)業(yè)，日本、韓國、臺灣等食用菌主產(chǎn)國家和地區(qū)，近年來生產(chǎn)量銳減，但國際上消費缺口卻越來越大。 解決方案通過提供優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)的菌棒，推廣科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化的滑子蘑養(yǎng)殖技術(shù)，提供全程的技術(shù)服務(wù)和指導(dǎo)，實施養(yǎng)殖全過程的監(jiān)控和跟蹤，保證滑子蘑的出菌率和出菇產(chǎn)品質(zhì)量。 基礎(chǔ)設(shè)施條件項目區(qū)內(nèi)供水、供電、供熱、通訊、水處理等基礎(chǔ)設(shè)施完善，可以保證項目的建設(shè)需要。公司同遼寧省農(nóng)科院、食用菌研究所等機構(gòu)建立了長期的產(chǎn)學(xué)研合作體系，為滑子蘑養(yǎng)殖技術(shù)的科學(xué)化、縱深化發(fā)展，菌種培育的純度和實用性等方面提供了強有力的技術(shù)支撐。上述資源優(yōu)勢對本項目建設(shè)十分有利。項目區(qū)資源優(yōu)勢得天獨厚，主要表現(xiàn)在：向應(yīng)鎮(zhèn)是金州區(qū)的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，而且由于當(dāng)?shù)厝鄙俟I(yè)企業(yè)的經(jīng)濟拉動，大部分的農(nóng)民仍從事著傳統(tǒng)農(nóng)作物的種植，導(dǎo)致農(nóng)民出現(xiàn)了增收難的現(xiàn)實困難，農(nóng)村閑置的大量剩余勞動力，為滑子蘑養(yǎng)殖及產(chǎn)業(yè)化推廣提供了豐富的勞動力資源。該項目是發(fā)展設(shè)施農(nóng)業(yè)的重要舉措，良好的政策環(huán)境為項目實施提供了有利條件。金州區(qū)十一五規(guī)劃明確提出，重點推進種植業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，調(diào)減糧田面積 20 萬畝，發(fā)展果蔬設(shè)施農(nóng)業(yè)等生產(chǎn)基地建設(shè)，推動農(nóng)業(yè)向規(guī)?；?、專業(yè)化、設(shè)施化發(fā)展。2022 年，制定了《大連市建設(shè)社會主義新農(nóng)村發(fā)展綱要》，明確了到 2022 年新農(nóng)村建設(shè)的任務(wù)和措施。項目拉動農(nóng)戶作用顯著，國家的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策對本項目十分有利。國家自 2022 年起，每年安排部分資金用于扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目。黨的十七屆三中全會指出：要搞好產(chǎn)業(yè)布局規(guī)劃，科學(xué)確定區(qū)域農(nóng)業(yè)發(fā)展重點，形成優(yōu)勢突出和特色鮮明的產(chǎn)業(yè)帶，引導(dǎo)加工、流通、儲運設(shè)施建設(shè)向優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)聚集。鎮(zhèn)人民政府轄 8 個村民委員會、57 個村民小組。東與華家屯鎮(zhèn)、南與亮甲店街道相連，西依小黑山與石河鎮(zhèn)、三十里堡街道毗鄰，北與普蘭店市太平辦事處接壤。全區(qū)有水庫 25 座，其中，中型水庫 2 座，小型水庫 23 座，總灌溉面積 萬公頃。耕地面積占土地總面積的 22%，人均耕地面積 公頃。 建設(shè)條件 自然條件大連市金州區(qū)地處遼東項目廠區(qū)現(xiàn)狀照片半島南部，東臨黃海，西瀕渤海。土地類型：農(nóng)業(yè)用地來源方式：采取租賃方式，土地租賃期限為 20 年。選址依據(jù)：項目位于向應(yīng)鎮(zhèn)大石棚村，緊臨華北路，距沈大高速約 20 公里、距丹大高速約 15 公里、距大連國際機場 55 公里，交通便利。有自然落差、排水通暢。由于項目規(guī)模較大，除對滑子蘑養(yǎng)殖戶實現(xiàn)拉動外，還可帶動包裝、運輸?shù)认嚓P(guān)行業(yè)的發(fā)展，為農(nóng)民致富做出積極貢獻。使得農(nóng)民生產(chǎn)的滑子蘑經(jīng)過龍頭企業(yè)加工銷售,源源不斷地進入市場，實現(xiàn)農(nóng)戶增產(chǎn)增收，有力地促進社會和諧，推進社會主義新農(nóng)村的建設(shè)。寶野農(nóng)業(yè)系凱富隆投資的菌種生產(chǎn)、推廣基地及食用菌養(yǎng)殖基地，而凱富隆及其關(guān)聯(lián)企