【正文】 建議項目承擔方盡快與青海省海北州和海晏縣政府相關部門商洽，落實立項與實施的具體事項，一旦獲得批準，應盡快進行方案設計并落實設備選型。二、潔凈煤項目可行性研究結(jié)論經(jīng)過綜合分析，該項目符合青海資源與工業(yè)發(fā)展的基本政策，屬于發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的環(huán)保項目；資源保障程度高，建設周期短，獲利能力強，投資回收期短。折現(xiàn)系數(shù)取r=6%；暫未考慮經(jīng)營期限屆滿時回收固定資產(chǎn)殘值和投入流動資金的情況。建設期完成大部分固定資產(chǎn)投資；于第二年試產(chǎn)期投入流動資金1,000萬元和未完成的極小部分固定資產(chǎn)投資；達產(chǎn)期正常經(jīng)營年份的各類成本費用和銷售收入按基本數(shù)據(jù)測算。這一計算分析結(jié)果表明，當生產(chǎn)銷售數(shù)量保持不變時，銷售價格的波動對盈利與虧損的影響程度是相當大的，稍有不慎，就有可能造成數(shù)十萬噸的產(chǎn)品積壓和大面積虧損。（2）當正常經(jīng)營年份生產(chǎn)銷售數(shù)量保持穩(wěn)定不變的情況下，此時盈虧平衡點的銷售收入為43,。盈虧平衡情況的描述本報告運用線性方程求解的方法，分別對生產(chǎn)銷售數(shù)量和綜合平均銷售單價的盈虧平衡點進行了計算分析：（1）當正常經(jīng)營年份的綜合銷售單價保持穩(wěn)定不變的情況下，盈虧平衡點的銷售收入為4,。由于項目的年設計能力為入洗原煤100萬噸，量比較大（按全年正常生產(chǎn)時間250天計算，每天入廠原煤4000噸）；潔凈煤的生產(chǎn)銷售量為60萬噸，入洗原煤的進廠單價為400元/噸，潔凈煤的銷售單價暫確定為750元/噸，綜合平均銷售單價的上下浮動對凈利潤率和投資利潤率的影響極大。10%范圍內(nèi)浮動時的情況進行了簡單的靈敏度（即項目抗風險能力）分析。第十一章 潔凈煤項目可行性研究結(jié)論一、關于潔凈煤項目分析預測結(jié)果的綜合表述靈敏度分析描述%，%；本報告僅對投資總額在177。所得稅按爭取國家和地方政府現(xiàn)行最新的優(yōu)惠政策15%估算。為了便于對該項目的經(jīng)濟效益進行綜合評價與分析，本報告將全年的綜合成本費用進行合理分類，歸并為變動成本費用和固定成本費用：；全年固定成本費用為538萬元。進入正常年份之后，按1,000萬元流動資金貸款余額估算，充分考慮銀行手續(xù)費、存款利息等其他財務費用的因素，此部分的財務費用一并按年費用50萬元估算。（8）銷售費用按銷售收入的1%計提，主要用于銷售人員的人工工資與提取的各項費用以及廣告費用、包裝費用開支等，估算全年銷售費用484萬元。（6）維修費用按設備價值的5%左右掌握計提與使用，估算全年維修費用200萬元。（4），每m3水的綜合費用暫按1元估算，即年用水綜合費用為50萬元。h估算，每kw（2）其他輔助材料按每處理1噸原煤消耗10元/噸計劃，即年消耗其他輔助材料總成本1,000萬元。煤炭產(chǎn)品的現(xiàn)行增值稅稅率為13%，銷項增值稅與進項增值稅相抵后的綜合稅賦及附加按約3%估算，即估算全年綜合稅賦及附加為1,452萬元。（3）全年剩余矸石按20萬噸計，矸石的回收單價按每噸50元計價，即全年矸石的回收收入為1,000萬元。第十章 潔凈煤項目經(jīng)濟和社會效益評價一、項目財務效益評價項目未來收入估算（1）潔凈煤的回收率按全年綜合回收率60%計算，即全年可生產(chǎn)與銷售的潔凈煤產(chǎn)品為60萬噸，每噸潔凈煤的銷售單價按750元計，即全年可實現(xiàn)潔凈煤銷售收入45,000萬元。三、投資使用計劃該項目的投資使用計劃比較簡單，即在2009年的建設期內(nèi)完成投資計劃約4,000萬元，進入2010年的試產(chǎn)期和2011年之后的達產(chǎn)期，投入流動資金1,000萬元。二、資金籌措關于潔凈煤項目的資金來源，項目承擔單位初步是這樣考慮和計劃的：一是企業(yè)自籌自有資金投入2,000萬元，在項目批準立項后，向金融機構申請中長期項目貸款3,000萬元。潔凈煤項目實施進度橫杠圖見圖8—1。確定2010年全年為試產(chǎn)期，2011年之后為達產(chǎn)期。計劃到2009年8月底完成土建施工任務，9月底完成設備安裝與調(diào)試任務，10月份組織驗收。計劃于2009年4月底提交全部勘察與設計資料，同步取得設計圖紙的審批手續(xù)。2009年3月，報請青海省海北州政府相關部門批準該項目的投資意向，然后與青海省海北州海晏縣具體商談，提交項目可行性研究報告。全廠勞動定員表 表7—1序號崗位名稱每日崗位定編出勤人數(shù)在冊人數(shù)一班二班三班合計1各崗位生產(chǎn)工人25252575802供銷人員6683管理人員88104服務人員3339125其他人員222686合計443030104118第八章 潔凈煤項目實施進度本項目屬于新建項目，目前尚處于項目申報與可行性研究階段。生產(chǎn)勞動組織的合理配置，有利于發(fā)揮人力資源的最大效能，以提高勞動生產(chǎn)率。青海省海北州海晏縣新東方潔凈煤業(yè)有限公司董事長總經(jīng)理后勤生活部營銷管理部綜合辦公室原煤供應部生產(chǎn)運營部原煤準備車間跳汰機選車間機械動力車間煤泥回收車間浮選車間一班一班一班一班一班二班二班二班二班二班三班三班三班三班三班組織機構管理模式框架圖 圖71二、勞動定員全廠共設置一線生產(chǎn)工人、管理人員、服務人員和其他人員共計118人。設計所采用的工藝和設備處于目前同行業(yè)的領先地位，將充分發(fā)揮這種技術優(yōu)勢，實現(xiàn)勞動生產(chǎn)組織的高效率和最佳組合，達到現(xiàn)代化潔凈煤生產(chǎn)廠的標準要求。第七章 潔凈煤項目企業(yè)組織機構和勞動定員一、企業(yè)法人組織結(jié)構項目法人組建方案由青海新東方煤炭有限公司出資，并吸收一定的社會資本金，組建潔凈煤生產(chǎn)項目的法人組織機構，按照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定組建有限責任公司，名稱暫定為青海省海北州海晏縣新東方潔凈煤業(yè)有限公司，按照現(xiàn)代企業(yè)管理模式運作。（2）煤泥水在廠內(nèi)實行閉路循環(huán)使用。對職業(yè)危害的防護措施：（1）為了減少原煤系統(tǒng)在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的煤塵和有害氣體對人體的傷害，保障操作人員的身體健康，潔凈煤生產(chǎn)系統(tǒng)的煤塵產(chǎn)生點全部實行灑水降塵措施，為操作工人配備防塵衣褲和防塵口罩。（2）潔凈煤的洗選過程中將產(chǎn)生煤泥水，要求該項目在實施過程中對煤泥水進行回收處理并加以循環(huán)利用，若不采取任何措施，將會對本廠的生產(chǎn)和周邊地區(qū)的環(huán)境造成很大影響。用電設備采用三相五線制，保證安全的中性接點與保護接零及工作接地；（5）對從業(yè)人員進行入廠安全教育和日常安全培訓，所有特殊工種須持證上崗；（6）制訂切實可行的安全生產(chǎn)管理制度并嚴格執(zhí)行。部分采用活動欄桿，以便臨時拆卸和安裝；（2）于各設備的轉(zhuǎn)動部分加裝可靠的防護裝置；（3）輸送設備均設置止逆、過載保護等裝置，以防止過載打滑而發(fā)熱起火。（4）可能產(chǎn)生的火災、爆炸以及極端惡劣天氣對人身、設備造成的傷害等；（5）其他危險因素?！叭瑫r”的原則即勞動安全與工業(yè)衛(wèi)生防護必須與主體工程同時設計、同時施工、同時投產(chǎn)并交付使用?！段鬯C合排放標準》GB89781996?！峨姎庋b置安裝工程施工及驗收規(guī)范》GB502545025996。《選煤廠安全規(guī)程》（91）中煤總生字第28號。《建筑設計防火規(guī)范》GB1687（2001）。本項目將在廠