【正文】 (3)項目承擔(dān)單位要制定詳細的實施計劃，搞好建設(shè)規(guī)劃設(shè)計，建立完善相關(guān)協(xié)議和經(jīng)營管理機制。(2)充分發(fā)揮企業(yè)相關(guān)部門的管理及技術(shù)優(yōu)勢，為項目發(fā)展各個環(huán)節(jié)提供指導(dǎo)和服務(wù)。其次是礦車市場競爭激烈，生產(chǎn)技術(shù)和資金投入都對競爭能力影響。 總之，項目選題方向正確，建設(shè)規(guī)模合理，建設(shè)方案思路清晰，重點突出，經(jīng)濟建設(shè)和環(huán)境保護、環(huán)境建設(shè)并重，可行性強，對建設(shè)區(qū)財政增收，企業(yè)增效，改善環(huán)境和發(fā)展經(jīng)濟等具有十分重要的意義。(3)項目具有較好的經(jīng)濟效益本項目投資回收期短，內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值合理，盈虧平衡點適中，靜態(tài)指標和動態(tài)指標均優(yōu)于行業(yè)投資基準指標。(2)項目建設(shè)條件好，實施有保障項目區(qū)是全國100個重點產(chǎn)煤縣之一，煤礦產(chǎn)業(yè)發(fā)展速度快，翻斗式礦車業(yè)具有廣闊的市場前景，項目承擔(dān)單位已在華坪發(fā)展了十多年，并獲得國家礦安產(chǎn)品認證，生產(chǎn)管理經(jīng)驗豐富。通過本項目的實施，可以足使華坪縣礦車網(wǎng)點的集中，帶動全縣成品礦車技術(shù)的升級發(fā)展。第十四章 研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論(1)項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和華坪縣礦車制造產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策、投資方向，方向正確。綜合上述分析，項目具有較好的經(jīng)濟效益，各項財務(wù)指標均比較理想。具體情況詳見附表13－1。由敏感性分析表可知，銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資三個因素的變化對財務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、動態(tài)投資回收期都有一定程度的影響。根據(jù)項目特點，敏感性分析主要對銷售收入、經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資的單因子變化，分別對項目的財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值和動態(tài)投資回收期的影響程度。這一指標表明項目的盈虧平衡點不高，項目投資風(fēng)險小。上述結(jié)果表明：財務(wù)內(nèi)部收益率大于基準收益率（10%），財務(wù)凈現(xiàn)值遠大于零，項目具有較強的盈利能力；（含建設(shè)期），即項目在全部建成投產(chǎn)后的第7年（項目期第6年）以內(nèi)可收回全部投資，說明該項目的投資能及時回收，具有較強的投資回收能力（詳見附表9 財務(wù)現(xiàn)金流量表。(2)投資利潤率與利稅率 以項目期第2年（正常年）的數(shù)據(jù)計算:投資利潤率＝%投資利稅率＝%以上主要財務(wù)指標分析表明，投資利潤率、投資利稅率滿足行業(yè)要求（詳見附表8利潤與利潤分配表）。(詳見附表7 總成本費用估算表）。附表7 總成本費用估算表）。(2)折舊、攤銷費與維修費、管理費固定資產(chǎn)折舊按平均年限法計算。根據(jù)國家稅法相關(guān)制度的規(guī)定，礦車銷售需繳納增值稅，但增值稅為價外稅，財務(wù)分析時可以不予考慮，主要考慮營業(yè)稅及稅金附加，城市建設(shè)維護稅和教育費附加。(6)銷售費：由于項目產(chǎn)品是礦山產(chǎn)品，因此按產(chǎn)品銷售收入的15％計。(4)安全預(yù)提費：按銷售額的1%計提年均30萬元。(1)考慮到市場價格波動因素，本著謹慎性原則，產(chǎn)品售價按相關(guān)規(guī)定結(jié)合當(dāng)?shù)仄骄蹆r計算。根據(jù)行業(yè)特點及主要設(shè)施設(shè)備的合理使用年限，項目計算期確定為11年(其中：主要建設(shè)期1年、經(jīng)營期30年)，第2年達到設(shè)計營運能力。 資金籌措本項目建設(shè)總投資1200萬元，全部由華坪縣金龍礦山機械設(shè)備有限公司自籌。）主要用于原材料購買及維修備件。 投資估算 土地投資100萬元 固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資包括如下部分，即基建（土建和附屬工程）、設(shè)備購置安裝費、培訓(xùn)費、基本預(yù)備費等，小計900萬元（詳見附表1 建設(shè)投資估算表）。開展正常營運，項目竣工并組織驗收。 項目實施進度安排(1)第1—3月：初步設(shè)計、施工及設(shè)備選型、土建設(shè)施等建設(shè)全面展開。第十一章 項目實施進度 建設(shè)工期項目獲得審批后，立即組織實施建設(shè)。 資金管理加強項目資金管理，嚴格按資金管理使用規(guī)定使用資金。 經(jīng)營管理措施 工程管理按照項目建設(shè)管理程序，推行項目法人責(zé)任制，招投標和工程監(jiān)理制。辦公室定員2人，財務(wù)定員2人，礦車生產(chǎn)部20人，銷售部2人，保衛(wèi)和質(zhì)檢部4人，合計30人。 機構(gòu)設(shè)置與定員華坪縣金龍礦山機械設(shè)備有限公司實行法人負責(zé)制，下設(shè)辦公室、銷售部、客戶服務(wù)部、財務(wù)部、市場部、保衛(wèi)部門和質(zhì)檢室。第十章 項目組織管理及保障措施 項目組織管理為確保項目建設(shè)按各項技術(shù)標準實施，成立項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，由企業(yè)法人、相關(guān)組成部門為成員，以加強項目建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)。配備MFMFMFT70、DN50、DN100、PNOMPa手提式、推車式干粉滅火器30個。 消防根據(jù)《加工企業(yè)設(shè)計與施工規(guī)范》（GB501562002）《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（GBJ16—87）、《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》（GBJ140—90）等規(guī)范。建立健全勞動安全衛(wèi)生規(guī)章制度，實行勞動安全衛(wèi)生責(zé)任制，明確各級負責(zé)人、各職能機構(gòu)和各作業(yè)崗位勞動者的勞動安全衛(wèi)生責(zé)任。廠址的建筑物、構(gòu)筑物布局合理，堅固可靠，符合防火、抗震、采光照明、通風(fēng)調(diào)溫、降噪等安全衛(wèi)生標準，通道和緊急疏散出口保持暢通。廠內(nèi)所有的運轉(zhuǎn)設(shè)備建設(shè)時盡量采取隔音、消聲、通風(fēng)、采光的措施，為操作人員提供一個有利于身心健康的生產(chǎn)環(huán)境。照按《安全生產(chǎn)法》的規(guī)定組織生產(chǎn)和經(jīng)營。加強對工人、經(jīng)營管理者的安全生產(chǎn)知識與技能培訓(xùn)，使勞動者的健康安全得到有力保障。項目建好后在項目區(qū)周邊按城市綠化規(guī)定種植相應(yīng)樹木保持水土。只要嚴格實施，加強管理，項目建成投產(chǎn)后對工廠周圍環(huán)境不會產(chǎn)生有害影響，可達到環(huán)保部門的要求。電焊焊接工藝簡單成熟、設(shè)備先進、設(shè)備功率小、效率高。廠內(nèi)設(shè)專職人員負責(zé)全廠環(huán)境保護管理工作。 綠化廠區(qū)綠化按項目建設(shè)規(guī)劃進行。正常營運期間生活廢水經(jīng)過沼氣池處理后作農(nóng)作物肥料，無廢水外排。 污染物和環(huán)境治理措施(1)噪音:在建設(shè)期間選擇白天施工，盡量降低施工噪音，正常營運期間在廠房周邊隔離墻上加涂隔音涂料、充實隔音材料等。(2)廢液:生活中產(chǎn)生的廢水。 項目的污染源與污染物本項目主要是電焊焊接生產(chǎn)工藝簡單，生產(chǎn)工序污染小，設(shè)備效率高。第八章 環(huán)境保護及水土保持措施 廠址環(huán)境條件生產(chǎn)廠區(qū)大氣符合《環(huán)境空氣質(zhì)量標準》(GB3095—1996)的要求，水體、土壤均未受到污染，無特殊氣象現(xiàn)象。加強自來水管網(wǎng)的管理，采用感應(yīng)式出水閥裝置及節(jié)水型設(shè)備。采用高效節(jié)水型新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備、新材料，淘汰落后的衛(wèi)生潔具、設(shè)備和管道材料。合理配置設(shè)備和燈具的數(shù)量及位置，盡可能選用新型節(jié)能型用電設(shè)備，力求做到供電、用電系統(tǒng)合理配置，降低電耗，節(jié)約用電。建筑物設(shè)計盡量滿足采光、通訊要求，并采用隔熱的墻體材料和門窗材料。 生活用水日常用水量：全廠職工30人，每人每天用水量按120L算，日耗水3600L，年用水量（按300天計算）1080噸；生活污水排水量：2500L／日，年排量30