【正文】 項目建成達產(chǎn)后，解決農(nóng)村勞動力就業(yè)崗位 100 人。因此，本項目從財務效益上看是可行的。由此可見，該項目有一定的抗風險能力。表 132 敏感性分析表圖 131 敏感性分析圖從上述圖表可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率，其中營業(yè)收入的提高或降低最為敏感，經(jīng)營成本次之?？紤]項目實施過程中一些不確定因素的變化，分別對建設投資、經(jīng)營成本、營業(yè)收入作了提高 10%和降低 10%的單因素對內(nèi)部收益率的敏感性分析。(2)根據(jù)利潤與分配利潤表( 見附表 2)等計算以總投資收益率(ROI)= 項目總投資 100%= %運營期內(nèi)年平均息稅前利潤 年產(chǎn) 1000 噸真姬菇周年栽培項目可行性研究報告51 不確定性分析(1)敏感性分析本項目作了所得稅前項目投資財務內(nèi)部收益率的敏感性分析。利潤及利潤分配估算見附表 2?？偝杀举M用估算見附表 1。(5)固定資產(chǎn)折舊的估算：按平均年限法計算折舊；房屋及建筑物折舊年限為 20 年，機器設備折舊年限為 10 年；固定資產(chǎn)的預計殘值率為固定資產(chǎn)原值的 5%。正常年份工資及職工福利費為 萬元。(2)外購燃料及動力費的估算：電價 元/度，水價 3 元/噸，煤年產(chǎn) 1000 噸真姬菇周年栽培項目可行性研究報告50價 850 元/噸，正常年份外購燃料及動力費為 萬元。 成本費用估算(1)外購原材料的估算：棉籽殼平均單價 1000 元/ 噸，玉米粉平均單價 1900 元/噸，過磷酸鈣 600 元/噸，麩皮 1500 元/噸，木屑 300元/ 噸，碳酸鈣 720 元/噸，菌袋 元/百個。本項目征增值稅、城市維護建設稅，教育費附加費。 營業(yè)收入和營業(yè)稅金及附加估算本項目營業(yè)收入為鮮菇銷售收入，鮮菇平均銷售價格為 10 元/公斤。計算期為 10 年。 財務評價基礎數(shù)據(jù)(1)產(chǎn)品方案：年售鮮菇 100 萬公斤。年產(chǎn) 1000 噸真姬菇周年栽培項目可行性研究報告48 資金籌措本項目總投資為 萬元，其資金全部由 有限公司自籌。 項目總投資本項目估算總投資為 萬元，其中：建筑工程費 萬元、安裝工程費 萬元、儀器設備購置費 萬元、工程建設其他費用 萬元、預備費 萬元、鋪底流動資金 萬元。(7)基本預備費按工程費用和工程建設其他費用之和的 7%計取。(5)招標代理服務費按國家計委計價[2022]1980 號文規(guī)定計算。(3)工程勘察設計費按國家計委、建設部計價格[2022]10 號文規(guī)定計算。 投資估算編制說明(1)建設單位管理費按財政部財建[2022]394 號文規(guī)定計算。(5)設備價格根據(jù)廠家詢價。(3)人工預算單價：《建設廳關于調整建設工程人工預算單價的通知》(閩建筑〔2022〕15 號文)。建設廳“ 關于調整 《建筑安裝工程費用定額》(2022 版) 利潤率的通知”( 閩建筑[2022]15 號) ，建設廳“ 關于調整《建筑安裝工程費用定額》(2022 版) 建筑工程企業(yè)管理費率的通知”(閩建筑[2022]25 號)。 項目實施進度計劃表有限公司年產(chǎn) 1000 噸真姬菇周年栽培項目實施進度安排見下表 111：表 111 項目實施進度安排表年產(chǎn) 1000 噸真姬菇周年栽培項目可行性研究報告45時間項目階段 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12項目選址、立項等前期工作土建施工人員培訓投產(chǎn)年產(chǎn) 1000 噸真姬菇周年栽培項目可行性研究報告46第十二章 投資估算及資金籌措 投資估算 投資估算編制范圍本項目投資估算編制范圍：菇房、菌包車間、倉庫、鍋爐房、配電房、辦公宿舍樓等土建工程，儀器設備購置及安裝費，工程建設其他費用，預備費及鋪底流動資金。項目投產(chǎn)時間為 2022 年 12 月。制定培訓計劃和培訓制度，保障培訓工作。項目建成后，對擇優(yōu)錄用的技術員工實行先培訓，后上崗，采取理論與實際操作相結合進行培訓。管理人員共 10 人，普通工人共 90 人。建設功能齊全、劃分合理、職責明確、運轉靈活、協(xié)調有力的生產(chǎn)經(jīng)營管理體系。(2)制定消防安全制度、消防安全操作規(guī)程；(3)針對本單位的特點對職工進行消防宣傳教育；(4)組織防火檢查，及時消除火災隱患；(5)按照國家有關規(guī)定配置消防設施和器材、設置消防安全標志，并定期組織檢驗、維修，確保消防設施和器材完好、有效；(6)保障疏散通道、安全出口暢通，并設置符合國家規(guī)定的消防安全疏散標志。在室內(nèi)設有消火箱，箱內(nèi)配有消防水龍帶，水槍和啟動消防水泵按鈕等，以供消防時啟用。 防火措施(1)本工程室外消防用水量為 15L/s，室內(nèi)消防用水量為 5L/s，火害延續(xù)時間按 2 小時計算。本工程設計在總圖布置中，所有建筑物之間按規(guī)范要求均留有一定的安全距離和道路，道路分街區(qū)環(huán)形布置，留有足夠的消防通道。 衛(wèi)生措施(1)不得將有毒、有害和被污染的物品與食品混裝、混運，防止食品污染；(2)保證食品成品安全衛(wèi)生；(3)制定食品安全責任制度；(4)產(chǎn)品嚴格按照國家標準執(zhí)行；(5)公司成立質量領導小組，對質量實行一票否決權；(6)公司應定期、不定期將產(chǎn)品送法定檢驗機構檢驗。 節(jié)水措施(1)用水采用功能分區(qū)計量設施；(2)室內(nèi)生活用水設備及衛(wèi)生設備應選用節(jié)水型，以達到合理節(jié)約用水目的；(3)有水池、水箱等儲水設施的應裝設可靠的水位控制裝置；(4)與管網(wǎng)連接的設備、管件、閥門等質量應安全可靠，以避免有跑、冒、滴、漏現(xiàn)象；(5)為節(jié)約水資源，大力推廣節(jié)水器具的使用。廠區(qū)道路兩側種植綠樹和綠籬，圍墻內(nèi)側空地植樹綠化，綜合樓前后為廠前區(qū)重點綠化區(qū)。 廠區(qū)綠化 廠區(qū)進行綠化，以改善環(huán)境，美化廠容。鍋爐燃煤產(chǎn)生的爐灰渣，由附近農(nóng)民拉走作為建筑材料或鋪路，變廢為寶。 固體廢棄物項目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的固體廢棄物主要是真姬菇栽培過程中產(chǎn)生的廢菌袋、鍋爐燃煤產(chǎn)生的煤渣、以及職工的生活垃圾等。年產(chǎn) 1000 噸真姬菇周年栽培項目可行性研究報告37 煙塵及廢氣本項目生產(chǎn)過程中使用鍋爐進行滅菌處理，鍋爐在使用過程中會產(chǎn)生少量的廢氣和煙塵，鍋爐的廢氣經(jīng)除塵設施處理后，鍋爐廢氣可達標排放，基本不會對周圍環(huán)境造成影響。真姬菇種植栽培過程不產(chǎn)生有害氣體、無生產(chǎn)污水排放，整個生產(chǎn)過程不會對環(huán)境造成負擔。 設備清單有限公司年產(chǎn) 1000 噸真姬菇周年栽培項目所使用到的主要設備見下表 71：表 71 主要設備一覽表序號 項目 規(guī)格 單位 數(shù)量 備注1 水冷機組 10 匹 套 502 水冷機組 8 匹 套 50年產(chǎn) 1000 噸真姬菇周年栽培項目可行性研究報告353 滅菌罐 100m179。④出菇溫度控制在 14℃~16℃，通風良好，光線充足，相對濕度控制在 85~95％。②利用空調設備控制培養(yǎng)房溫度為 25℃。⑤及時清理料面：采完一潮菇后，要把料面清理干凈，將死菇和殘留在培養(yǎng)料中的菇根撿凈，停止噴水 1~2 天，以利于下一茬菇的形成。采下的菇體要放入干凈、光滑的容器內(nèi)，避免造成菇體的機械損傷。③采用正確的收菇方法：部的培養(yǎng)料，一只手捏住菇柄輕輕扭下；如果是叢生菇，切不可硬掰，以免將培養(yǎng)料整塊帶起，最好用利刀緊貼菇床表面將菇體成叢切下。②大小一起采收：同一叢菇體如果大部分已經(jīng)成熟就應該一起采收，不要等小菇長大后再采收，因為剩下的小菇不會繼續(xù)生長。(7)采收①采前及時噴水：采收前要噴 1 次水，這樣既可以提高菇房內(nèi)的空氣濕度，又可以降低空氣中漂浮的孢子，因此能減少對工作人員的影響，并使菌蓋保持新鮮、干凈，不易開裂。采取向周圍和地面噴水的辦法保持 90%的濕度，切勿直接向菇蕾噴水。催蕾時溫度保持在 15~16℃，散射光線刺激，以誘導原基形成；同時向空間噴灑霧化水，保持相對濕度 90%~95%，一般 7~10 天原基即可形成菇蕾。搔菌之后，把清水加入每一個栽培袋中，經(jīng) 2 小時后把多余的水倒掉，進行催蕾。經(jīng) 40 天左右菌絲基本長滿，再培養(yǎng) 30 天左右，菌絲分泌淺黃色素時，才達到生理成熟。將有活力的菌種接入滅菌的菌袋。(3)滅菌 菌袋用常壓蒸汽滅菌，一般 100℃保持 12 小時。菌袋裝好后，用直徑 1 厘米的木棒沿菌袋中間扎一洞，有利于通風換氣，可加速菌絲發(fā)育。栽培料裝入袋中要松緊適中，太嚴實則菌絲生長慢；太松則菌絲生長快，菌絲疏稀，影響產(chǎn)量。有限公司周年生產(chǎn)真姬菇具體的栽培技術路線見下圖 71：圖 71 真姬菇栽培技術路線圖真姬菇栽培工藝簡述如下：(1)配料：將新鮮、干燥、無蟲、無霉的棉柴用篩網(wǎng)網(wǎng)孔直徑生產(chǎn)原料配料(棉籽殼、麩皮等)及野草等裝袋 滅菌 接種打包出售 出菇管理培養(yǎng)采收廢菌袋鍋爐燃料有機化肥年產(chǎn) 1000 噸真姬菇周年栽培項目可行性研究報告32~1 厘米的粉碎機粉碎，按棉柴、麩皮等按照一定的比例并加水混合攪拌均勻。 生產(chǎn)真姬菇工藝及技術 工藝流程生產(chǎn)真姬菇優(yōu)勢在于，人為提供真姬菇的生長的最適宜條件，通過控制溫度，濕度，光照，空氣等環(huán)境因子，避免了自然條件下的不穩(wěn)定對菇生長造成的影響。時間控制應根據(jù)不同菌種和溫度適當伸縮。(6)pH 值 菌絲生長階段的最適 pH 值為 ~。培養(yǎng)料的粒度要粗細搭配，防止過濕。子實體生長時有向光性，如在地下室或山洞栽培真姬菇，每晝夜應開日光燈 10~15 小時。菇體發(fā)育時，菇房相對濕度應為 90%~95%。因其發(fā)菌時間較長，培養(yǎng)料會逐漸失水變干，出菇前應補充水分，使含水量達 70%~75%。菌絲發(fā)育溫度范圍為 9~30℃，適溫 22~24℃；子實體原基分化在 4~18℃，生長適溫為 10~14℃。在栽培過程中加少量的輔料，如米糠、麩皮、大豆皮、棉籽餅和玉米粉等可以提高單產(chǎn)。在培養(yǎng)程中可產(chǎn)生節(jié)孢子和厚垣孢子。 培養(yǎng)特性真姬菇是北溫帶秋季和冬季發(fā)生的食用蕈菌。菌柄長 3~10 厘米，粗 ~厘米，偏生或中生。菌蓋幼時半球形，邊緣內(nèi)卷后逐漸平展，直徑 4~15厘米，近白色至灰褐色，中央帶有深色大理石狀斑紋。真姬菇的蛋白質中氨基酸種類齊全，包括 8 種人體必需的氨基酸，還含有數(shù)種多糖體，其子實體的熱水和有機溶劑提取物有清除人體自由基的作用，常食真姬菇能起到抗癌、防癌、提高免疫力、預防衰老、延長壽命的功效。各泵類、機類現(xiàn)場操作箱，在處理站的每組機電設備旁設置現(xiàn)場操作箱，實現(xiàn)可在現(xiàn)場就地操作試運行及檢修，在現(xiàn)場操作箱上設置緊急停止按鈕，禁止遙控操作和自動操作，保障檢修時的人身安全及避免損壞機電設備。上述建構筑物采用裝設在建構筑物天面的避雷帶作防直擊雷保護，建筑物防雷接地裝置接地電阻不大天 30 歐。電纜采用阻聚氯乙烯絕緣銅芯電力電纜。 線路敷設方式場區(qū)內(nèi)室外低壓配電、控制線路均采用電纜設，各工房內(nèi)動力、控制線路沿電纜橋架或穿鍍鋅鋼管埋墻柱樓板敷設。供電電網(wǎng)已敷設至該公司廠區(qū)用地界區(qū)。 供電工程 供配電年產(chǎn) 1000 噸真姬菇周年栽培項目可行性研究報告28根據(jù)《供配電系統(tǒng)設計規(guī)范》 ，本項目主要用電為動力及照明，屬三級負荷，根據(jù)《建筑設計防火規(guī)范》 ，消防用電屬三級負荷。廠區(qū)排水系統(tǒng)采取雨、污分流。有限公司生產(chǎn)用水主要用于生產(chǎn)原料配料和冷卻循環(huán)用水，真姬菇栽培過程無生產(chǎn)污水的排放。項目的給水系統(tǒng)基本可滿足生產(chǎn)及生活用水的需要。廠區(qū)內(nèi)生產(chǎn)及生活用水由工業(yè)區(qū)市政自來水管網(wǎng)提供水源，引入管管徑為 DN25。本工程所有構(建)筑物按《建筑抗震設計規(guī)范》(GB500112022)相關規(guī)定進行抗震設計。表 61 建筑物一覽表序號 工程名稱 規(guī)格(m) 主體結 構 數(shù)量 (棟) 層數(shù) 建筑總面積 (m2)1 菇房 6023 鋼結構 4 單層 55202 倉庫 2010 鋼結構 1 單層 2003 菌包車間 2020 鋼結構 1 單層 4004 鍋爐房 1515 鋼結構 1 單層 2255 辦公宿舍樓 3013 磚混凝 土 1 二層 7806 配電房 105 磚混凝 土 1 單層 50合計 9 7175年產(chǎn) 1000 噸真姬菇周年栽培項目可行性研究報告27 抗震設計根據(jù)《中國地震烈度區(qū)劃圖(1990)》城區(qū)屬地震烈度六度區(qū)。宿舍辦公樓和配電房均為鋼筋混凝土結構。菇房四周及隔墻均為泡沫保溫層，在菇房水泥地面下加層塑料薄膜提高增加保溫保濕效果，同時也防止了水泥對地下耕作層土壤的破壞。本工程建筑物火災危險性類別為丁類，建筑物耐火等級為二級。 廠區(qū)綠化廠區(qū)周邊及道路兩側進行綠化設計，在滿足廠區(qū)功能和工藝要求的前提下，努力達到生態(tài)效益與社會效益相統(tǒng)一；充分發(fā)揮植物的景觀、防護和保健功能，有層次、有重點地形成良好的綠化景觀序列。(3)場地豎向布置應與公路縱向設計保持一致。 豎向布置原則和方案(1)豎向布置應不受洪水和地區(qū)積水的威脅。鍋爐房(15m15m)位于廠區(qū)的年產(chǎn) 1000 噸真姬菇周年栽培項目可行性研究報告25東南角，與菌包車間相鄰，便也對菌袋滅菌使用。倉庫(10m20m)1 座，可以滿足項目貯存原料的需要。(2)總平設計方案該項目廠區(qū)占地約 22 畝。 供水有限公司用水由自來水管網(wǎng)提供，供水管徑為 DN25，公司每天用水量約 ~2 噸。供電電網(wǎng)已敷設至該公司廠區(qū)用地界區(qū)。燃煤可從附近市場采購供應。 能源供應 燃料有限公司生產(chǎn)過程有使用到鍋爐，公司規(guī)劃使用一噸型立式燃煤或