【正文】 附表1財務(wù)預(yù)測及效益分析匯總表序號項目名稱單位數(shù)量備注一基本數(shù)據(jù)　　　1項目總投資萬元 　不含建設(shè)期利息的建設(shè)投資萬元 　建設(shè)期利息萬元 　鋪底流動資金萬元 　2資金籌措萬元 　自有資金萬元 　銀行貸款萬元 建設(shè)投資貸款其它資金萬元 　3銷售收入萬元 生產(chǎn)期平均值4銷售稅金及附加萬元 生產(chǎn)期平均值5增值稅萬元 生產(chǎn)期平均值6總成本費用萬元 生產(chǎn)期平均值可變成本萬元 生產(chǎn)期平均值固定成本萬元 生產(chǎn)期平均值7經(jīng)營成本萬元 生產(chǎn)期平均值8利潤總額萬元 生產(chǎn)期平均值9所得稅萬元 生產(chǎn)期平均值10稅后利潤萬元 生產(chǎn)期平均值11利稅額萬元 生產(chǎn)期平均值二評價指標(biāo)　　?。ㄒ唬┹o助評價指標(biāo)　　　1銷售利潤率%%生產(chǎn)期平均值2資本收益率%%生產(chǎn)期平均值3投資利潤率%%生產(chǎn)期平均值4投資利稅率%%生產(chǎn)期平均值（二）基本評價指標(biāo)　　　1項目財務(wù)內(nèi)部收益率%%所得稅前2項目財務(wù)凈現(xiàn)值萬元 ic=12%3項目投資回收期年 所得稅前4借款償還期年 從貸款時算起5盈虧平衡點%%　附表2建設(shè)投資估算表單位:萬元序號工程或費用名稱建筑設(shè)備安裝其他合計占總投資比例工程購置工程費用1第一部分：工程費用 %生產(chǎn)廠房 　水泵及配電房 　　　 　辦公樓 　 　職工宿舍 　　　 　門衛(wèi) 　　　 　道路及場地硬化 　　 　圍墻及大門 　　　 　綠化 　　　 　2第二部分：其他費用 %土地費用　　　 　建設(shè)單位管理費　　　 　前期工作費　　　 　勘察設(shè)計費　　　 　工程建設(shè)監(jiān)理費　　　 　聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費　　　 　生產(chǎn)職工培訓(xùn)費　　　 　　第一、二部分費用合計 　3預(yù)備費 %基本預(yù)備費　　　 　漲價預(yù)備費　　　 　4建設(shè)投資 %　投資比例%%%%%　附表3流動資金估算表單位：萬元序號 年 份 項 目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期23456789101流動資產(chǎn)　　 應(yīng)收帳款30 12 存貨　　 原材料20 18 燃料30 12 　　　　　　　在產(chǎn)品2 173 產(chǎn)成品10 36 現(xiàn)金20 18 2流動負(fù)債　　 應(yīng)付帳款30 12 3流動資金(12)　　 4流動資金本年增加額　　 5自有（鋪底）流資30%　 6流動資金借款　　 7利息%　 附表4項目總投資構(gòu)成表單位：萬元、萬美元序號費用名稱投資額估算說明合計外匯1建設(shè)投資 　建設(shè)投資靜態(tài)部分 　建筑工程費 　　設(shè)備購置費 　　安裝工程費 　　工程建設(shè)其他費用 　　基本預(yù)備費 　　建設(shè)投資動態(tài)部分 　漲價預(yù)備費 　　建設(shè)期利息 　　2鋪底流動資金 　　3項目總投資 　附表5投資使用與資金籌措計劃表單位：萬元序號項 目合計建設(shè)期生產(chǎn)期　12341投資使用 不含建設(shè)期利息的建設(shè)投資 建筑工程 　　　設(shè)備購置 　　　安裝工程 　　　其他費用 　　　建設(shè)期利息 　　　流動資金 　 2資金籌措 資本金 用于建設(shè)投資 用于流動資金 　 用于建設(shè)期利息 　　　借款 建設(shè)投資借款 　　　　流動資金借款 　 其他短期借款0 　　　　其他資金0 　　　　　年末資金節(jié)余0 0 0 0 0 附表6銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項 目稅率單位數(shù)量產(chǎn)品價格銷售收入含稅不含稅60%80%100%1銷售收入　　　　　 C型鋼　噸1500 4800　 H型鋼　噸3000 5600　 單板彩鋼瓦　噸2600 10550　 彩鋼復(fù)合瓦　噸5000 12380　 2增值稅　　　　　 銷項稅%　　　　 進(jìn)項稅　　　　　 2銷售稅金及附加　　　　　 城市維護(hù)建設(shè)稅%　　　　 教育費附加%　　　　 附表7總成本費用估算表單位：萬元序號項 目合計投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期23456789101外購原材料費 2外購燃料及動力費 3工資及福利費 4修理費 5折舊費 6攤銷費 7利息支出 流資借款利息 長期借款利息 8其他費用 銷售費用 管理費用 其他制造費用 9總成本費用 可變成本 固定成本 10經(jīng)營成本 附表8利潤與利潤分配表單位：萬元序號項 目比率合計投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期23456789101銷售收入　 。加強(qiáng)現(xiàn)場調(diào)度和管理，科學(xué)合理的安排施工計劃，保證工期目標(biāo)和質(zhì)量目標(biāo)的順利實現(xiàn)，減少對周圍環(huán)境的影響。 建議切實落實項目建設(shè)資金，以確保項目的建設(shè)進(jìn)度。各項財務(wù)指標(biāo)較好，具有較強(qiáng)的盈利、償債能力以及抗風(fēng)險能力，經(jīng)濟(jì)效益較好，財務(wù)評價可行。第十四章 結(jié)論與建議 研究結(jié)論該項目對于優(yōu)化***市工業(yè)結(jié)構(gòu)、推進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和新型建筑材料工業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)企業(yè)市場競爭能力都具有重要意義，對于促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加速產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，壯大支柱產(chǎn)業(yè)，擴(kuò)大城市就業(yè)作用明顯，項目建設(shè)十分必要。 財務(wù)評價結(jié)論本項目財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收期較短，投資利潤率較高，并有一定的抗風(fēng)險能力。5%的單因素變動對所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率影響的敏感性分析，分析結(jié)果見表131。因此，項目具有一定的抗風(fēng)險能力。 銀行貸款清償能力分析本項目資金全部由項目建設(shè)單位自籌解決，無銀行貸款。項目財務(wù)現(xiàn)金流量表是假設(shè)全部投資均由自有資金來承擔(dān)，進(jìn)行現(xiàn)金流量分析。估算詳見附表8。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析利潤及分配所得稅按25％計，稅后利潤提留盈余公積金和公益金按15％計。按有關(guān)規(guī)定及本項目情況或參照同行業(yè)水平進(jìn)行估算。利息支出在生產(chǎn)期內(nèi)，各種貸款利息均計入生產(chǎn)成本。無形資產(chǎn)按20年攤銷，其他資產(chǎn)按5年攤銷。工資與福利費項目勞動定員122人，人均月工資按1200元計算，工資附加按14%計。外購原材料、燃料及動力消耗由工藝及公用工程專業(yè)提出條件為依據(jù)，計算單價均以現(xiàn)行市場價為基礎(chǔ)并考慮了一定的上漲幅度。 總成本費用估算根據(jù)需要，本章分別作了原材料、動力、燃料成本和總成本費用估算。 銷售稅金及附加根據(jù)國家規(guī)定，本項目繳納增值稅按17％稅率，城市維護(hù)建設(shè)稅、教育附加費分別按增值稅的5％、3％計征。項目完成后。財務(wù)基準(zhǔn)收益率項目財務(wù)基準(zhǔn)收益率按12％。所得稅稅率按25％繳納。銷售稅金及附加項目繳納增值稅按17％稅率，城市維護(hù)建設(shè)稅、教育附加費分別按增值稅的5％、3％計征。投資使用與資金籌措計劃詳見附表5。 資金籌措。流動資金投產(chǎn)后分3年投入使用。鋪底流動資金按全部流動資金的30%。 建設(shè)期利息建設(shè)投資全部由項目建設(shè)單位自籌解決，建設(shè)期利息為0萬元。其中：，%，%，%，%，%。其中：。％。建設(shè)單位管理費按豫財建[2002]125號文件規(guī)定計入。％。建構(gòu)筑物造價按當(dāng)?shù)貑挝辉靸r資料估算。設(shè)備依現(xiàn)行價估算。第十二章 投資估算與資金籌措 估算范圍及依據(jù) 估算范圍包括土地購置，生產(chǎn)車間的設(shè)備購置安裝、土建工程，公用工程、其他工程和費用、預(yù)備費及鋪底流動資金等。 評標(biāo)委員會成員的資質(zhì)要求評標(biāo)委員會職稱要求具有副高工（副教授）以上，從事本專業(yè)至少8年以上，對工程項目有較深入的研究，并且職業(yè)道德良好，與投標(biāo)單位無