【正文】 39。項目實施后能適應(yīng)市場變化，具有一定的抗風險能力。詳見盈虧平衡分析圖表。1）、以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點，計算結(jié)果表明：%時，企業(yè)就可以保本生產(chǎn)。本項目融資償還的資金來源：在還款期間將融資11%回報率納入成本，也可把未分配利潤、折舊費等用來還款。（不含建設(shè)期二年）%，財務(wù)凈現(xiàn)值為73,，（不含建設(shè)期二年）。所得稅按33%計取，計算期平均所得稅為2,，計算期平均稅后利潤為6,，詳見損益表。本產(chǎn)品為農(nóng)業(yè)廢棄物的綜合利用，又屬草原救助黑、白災(zāi)的救災(zāi)物資，國家給予免稅政策。正常年產(chǎn)品銷售收入為49,500萬元。單位成本明細表 表7科目序號項目名稱單位金額（元）備 注1玉米秸稈元/噸226含粉碎和運費2員工工資元/噸含社保和意外險3能源費用元/噸電40度/噸、4包裝費用元/噸40成品與半成品5融資還款元/噸年11%回報率計算6銷售費用元/噸87廣告費用元/噸88備品備件修理元/噸109設(shè)備折舊元/噸按15年折舊10房屋折舊元/噸按15年折舊11公共事業(yè)費元/噸212企業(yè)管理費元/噸13會計法律費用元/噸214消防等其它費用元/噸2合計1）、本項目產(chǎn)品方案為年產(chǎn)玉米秸稈壓縮飼料90萬噸，銷售平均價格為550元/噸。5）、經(jīng)估算，計算期年平均總成本為41,364萬元。折舊年限分別為：房屋及建筑15年、機器設(shè)備15年。2）、固定人員工資及附加按每人每月2,000元計，技術(shù)管理人員工資按3,000元。4）、本項目建成后，企業(yè)需定員3099人。3）、項目投產(chǎn)后，投資第一年按達產(chǎn)80%計。2）、項目計算期為15年。本項目所需資金來源，全部融資解決，融資回報率按融資總額33,600萬元的11%計算。5)、在計算投資時，本項目的投資方向調(diào)節(jié)稅按0%計算。2)、建筑工程投資參數(shù)同類項目擴大經(jīng)濟指標進行估算：3)、設(shè)備購置費參照同類項目及市場咨詢價格進行估算，并增加6%運雜費。第十三章 投資估算及資金籌措本項目設(shè)計規(guī)模為年產(chǎn)90萬噸玉米秸稈壓縮飼料。2009年7月開始對工廠進行設(shè)備安裝、調(diào)試。第十二章 項目實施進度安排2008年10月前完成可行性研究材料的備案審批工作2009年1月完成可行性研究報告的論證及批復(fù)2008年10月開始對某縣輝發(fā)城鎮(zhèn)某堡玉米秸稈壓縮飼料生產(chǎn)廠建設(shè)考核工作。同時要制定嚴格的衛(wèi)生管理制度，做到原料不合格不入廠使用，產(chǎn)品不合格不出廠銷售。本項目設(shè)計產(chǎn)品為飼料，應(yīng)嚴格遵照衛(wèi)生標準及國家飼料行業(yè)生產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定進行生產(chǎn)。電器、儀表等選型上按規(guī)定范圍要求進行，對于機械及電氣安全防火采取以下措施：①、對每臺設(shè)備操作必須制定嚴格的操作規(guī)程，對受壓容器配有壓力表和自動卸壓裝置。3）、安全保護本項目生產(chǎn)過程中的飼料加工部分生產(chǎn)類別屬于二類，其原料儲存屬于甲類。1）、粉塵的防治部分生產(chǎn)崗位產(chǎn)生的植物性粉塵，都要安裝除塵裝置，使其控制在工業(yè)衛(wèi)生標準允許的范圍內(nèi)，為穩(wěn)妥起見，還在有粉塵的部位設(shè)置通風換氣設(shè)施，保持廠房內(nèi)空氣清新。2）、總圖布置注意將生產(chǎn)區(qū)及生活區(qū)分別布置，界限分明，并將影響生活區(qū)的污水處理站，布置在遠離生活區(qū)的下風向。國發(fā)（1984）97號《國務(wù)院關(guān)于加強防塵防毒工作的規(guī)定》。3）、設(shè)計時對進車間的水、電進行計量，加強企業(yè)能源管理的量化，合理利用水、電等能源。1）、在總圖布置上力求緊湊，原料貯存和成品倉庫除靠近道路以外，生產(chǎn)車間按物料流向布置，盡量縮短原料與成品的輸送距離，避免物料的二次倒運。按公司規(guī)劃，本項目投產(chǎn)后再建設(shè)秸稈氣化發(fā)電機組的發(fā)電工程，將為工藝生產(chǎn)開辟新的能源渠道。本項目充分考慮到秸稈飼料加工過程中能耗大的特點，為此從工藝路線的確定到主要設(shè)備的選擇及公用工程的設(shè)計，都把節(jié)能作為重要條件之一來考慮。對基層員工則在各廠區(qū)進行安全生產(chǎn)教育和企業(yè)文化素質(zhì)教育，以提高全體員工素質(zhì)。除高級管理人員和技術(shù)人員由公司招聘之外，其余均擇優(yōu)錄用當?shù)叵聧徆と思稗r(nóng)村剩余勞動力。每個工廠設(shè)廠長1人，付廠長2人，財務(wù)3人，維修4人，保衛(wèi)3人，保管人員3人，檢化驗人員6人。第九章 企業(yè)組織與勞動定員設(shè)董事長一人，副董事長一人，董事七人（兼職），總經(jīng)理一人，副總經(jīng)理一人，監(jiān)事一人，監(jiān)事會五人（兼職），財務(wù)總監(jiān)一人，財會兩人，下設(shè)管理、生產(chǎn)、技術(shù)、營銷、辦公等部室，計25人。在保證員工安全上，要注意防止影響員工安全的現(xiàn)象發(fā)生，對所有機械轉(zhuǎn)動部分設(shè)置安全防護罩，對電氣設(shè)備等做好絕緣和接地工作，做好安全照明，對壓力設(shè)備均按規(guī)定設(shè)有壓力表、安全閥，防止事故發(fā)生。3）、對粉塵聚集的工段，選用防爆電機。1）、嚴防生產(chǎn)過程中發(fā)生靜電聚集，工藝設(shè)備的金屬底座及物料輸送管路要可靠接地。本項目電力負荷等級為二、三類負荷，生產(chǎn)車間事故照明、疏散照明與正常照明采用一套燈具，在電源上采用能互相切換的措施，確保在事故情況下照明電源的可靠性。消防給水采用臨時高壓給水系統(tǒng)，環(huán)狀給水管網(wǎng)，廠區(qū)設(shè)室外消火栓，生產(chǎn)車間設(shè)室內(nèi)消火栓。本項目生產(chǎn)的火災(zāi)危險性為丙類，所有建筑物均為二級耐火等級。第八章 消 防本項目消防執(zhí)行國家《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（GBJ1687），《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》（GBJ14090），遵循“預(yù)防為主，消防結(jié)合”的消防工作方針，采取積極有效的措施，防止減少火災(zāi)危害。本項目廢氣為燃煤鍋爐排放的含塵煙氣，冬季生活采暖用煤均采用環(huán)保局推薦的型煤熱水鍋爐，產(chǎn)生煙塵完全符合國家排放標準。本項目可能造成環(huán)境影響的污染物有污水、廢氣及噪聲。公司運輸流量明細表 表6序號貨物名稱單位運 輸 量備 注1運入噸/年1,095,846玉米秸稈噸/年1,017,000其他輔料噸/年5,196包裝袋噸/年450柴油噸/年12,600其它噸/年1,2002運出噸/年902,850秸稈飼料噸/年901,650含包裝物其它噸/年1,2003合計噸/年2,035,296第七章 環(huán)境保護本項目嚴格遵守國家“三廢”排放的有關(guān)標準規(guī)定，即《環(huán)境空氣質(zhì)量標準》GB30951996中的二級標準，《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》GB309693中的Ⅳ區(qū)域標準，《大氣污染物綜合排放標準》GB1629796中的二級排放標準，《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》GB1234890中四類標準，《污水綜合排放標準》GB897896中的三級標準。2）、運輸方案工廠廠外運輸方式為：救災(zāi)飼草采用鐵路發(fā)貨和公路運輸（由本公司車隊承擔），其它銷售根據(jù)具體用戶情況決定。其中：運入量為1,095,846噸。考慮飼料生產(chǎn)流程的連續(xù)性和合理性以及建筑防水、衛(wèi)生安全、節(jié)約用地、節(jié)約能源的規(guī)劃原則，結(jié)合場地的地形、地質(zhì)、水文、氣象等自然條件以及周邊環(huán)境，合理地布置運輸線路及綠化設(shè)施等，使工廠具有整潔美觀的環(huán)境，便利生產(chǎn)和員工生活。冬季生活采暖用熱水量為1噸/小時，以滿足采暖用的需求。本項目用電的裝機容量為1,500KVA，變壓器2臺，運行量2,760KVA，有功計算負荷為2,400 KVA。主要設(shè)備明細表表4序號設(shè)備名稱單位數(shù)量單價(萬元)金額備注1秸稈揉碎機臺72021,440自制2輸送干燥系統(tǒng)