【正文】 總之，經(jīng)研究本項目是一個具有新產(chǎn)品、高技術(shù)、市場前景良好、經(jīng)濟效益顯著、社會效益好的項目，此項目是可行的。 本項目建設工程概算為2467萬元，鋪底流動資金395萬元，總投資2862萬元。 隨著我國制藥工業(yè)結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整，作為羥氨芐青霉素的主要原料，D對羥基苯甘氨酸在國內(nèi)市場需求旺，發(fā)展前景樂觀，D對羥基苯甘氨酸的生產(chǎn)規(guī)模定為300T/年，是非常合理，可行的。 結(jié)論 從上述分析可以看出,該項目的內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準收益率,投資回收期低于行業(yè)基準投資回收期, 成本利潤率和銷售收入利潤率均較高,并且只要達到生產(chǎn)能力的41. 13% 即可保本,風險較小,因此,該項目在財務上是可行的。10%增減幅度內(nèi), 其內(nèi)部收益率和投資回收期都好于基準對照指標, 說明該項目具有較強的抗風險能力。 (7) 敏感性分析 根據(jù)該項目的特點,選取銷售收入、 經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資三項為變動因素,進行敏感性分析,分別就全部投資的所得稅后的情況作出13種方案,詳見敏感性分析表。 (6) 盈虧平衡分析 根據(jù)正常生產(chǎn)年銷售收入、固定成本、可變成本、銷售稅金及附加,%。 計算結(jié)果為:按社會折現(xiàn)率i=12%計算的財務凈現(xiàn)值為3180萬元, 內(nèi)部 %, 均好于醫(yī)藥行業(yè)基準對照指標。詳見資產(chǎn)負債表。 (2) 資金來源與運用平衡 根據(jù)建設期與生產(chǎn)期每年收支情況編制的資金來源與運用表 顯示,正常生產(chǎn)年的盈余資金為1212萬元,累計盈余資金為15232萬元。由此可推算出:%,%,%,%。 詳見損益表。 所得稅 所得稅稅率為33%,每年所得稅為488萬元。 (4) 副食品基金:%計,正常年為27萬元。 (2) 城鄉(xiāng)建設維護稅:以增值稅額為基數(shù),取7%,正常年為31萬元。 財務分析 產(chǎn)品銷售收入 達產(chǎn)年生產(chǎn)銷售D對羥基苯甘氨酸300噸,根據(jù)本企業(yè)同類藥品的 目前價格和對藥品市場同類藥品詢價,估算達產(chǎn)年含稅銷售收入為5439萬元。按照留有余地的數(shù)字, 按每年銷售收入的10%估算。對于其他 的利息收入和利息支出以及金融機構(gòu)手續(xù)費等,由于數(shù)額不大,故未予 估算。 (5) 修理費 %計算,每年66萬元。至計算期最后一年的年末, 有固定資產(chǎn)余值135萬元。 其他按5年折舊,不留殘值。每年共需人員工資及附加為169萬元。 (3) 人員工資及福利費 定員105人,人均月工資800元,福利費、工會經(jīng)費及職工教育費分別按年工資總額的14%、2%%提取。 原輔材料費用估算表 序號 名稱 單位 單價(元) 年耗量 合價(萬元) 1 對羥基本海因 噸 35000 460 2 葡萄糖 噸 2900 465 3 玉米漿 噸 1200 560 4 磷酸二氫鉀 噸 6400 50 5 氯化鈉 噸 4000 70 6 助濾劑 噸 4500 100 7 活性炭 噸 4000 90 合 計 (2) 燃料和動力費用 每年電費98萬元,水費7萬元,汽費285萬元。 產(chǎn)品成本估算(按達產(chǎn)年估算) 原輔包裝材料及動力消耗指標根據(jù)該企業(yè)經(jīng)驗數(shù)據(jù)及參加本項目 研究的其他專業(yè)提供的資料, 原輔包裝材料及燃料動力費用均采用含 稅價。 以上詳見投資計劃與資金籌措表、流動資金估算表。 投產(chǎn)第二年追加投入流動資金104萬元,投產(chǎn)第三年追加投入流動資金105萬元,均申請銀行流動資金借款。 用款計劃 (1) 建設期為二年,按建設工程的進度要求 ,建設投資分年投入, 第一年投入1357萬元,約占55%,第二年追加投入1110萬元,約占45%。 (2) 根據(jù)分項估算,達產(chǎn)年應需流動資金1128萬元,企業(yè)自籌 395萬元。 鋪底流動資金395萬元。 項目報批總投資(包括全部流動資金) 2862萬元,其中: 固定資產(chǎn)投資2344萬元。 建設期貸款利息123萬元。項目建設期2年,生產(chǎn)經(jīng)營期14年,計算期16年。 參加本項目可行性研究的其他專業(yè)提供的數(shù)據(jù)。 揚州市有關規(guī)定。 投資分析 本項目固定資產(chǎn)投資2467萬元，其中： 設備購置費1375萬元， %； 安裝工程費185萬元， %； 建筑工程費115萬元， %；其他：795萬元， %；投資估算表序號工程項目名稱估算費用（萬元）面積（M2）備注建筑工程設備購置材料安裝其它合計1主體工程其中改造1050m2發(fā)酵車間30815689131584利用酶轉(zhuǎn)化及后處理85450706051070新建變電所602484土建利用冷凍空壓20323土建利用小計115134516516252室外工程綠化1010三廢治理30535總體管網(wǎng)1515小計302010603其它費用建設單位管理費1515技術(shù)轉(zhuǎn)讓費300300職工培訓費1111勘察設計費7070城市建設配套費1414電配套費2525建設期利息123123基本預備費224224小計782782合計(1)+(2)+(3)24674鋪底流動資金3953955總投資286214 財務評價 財務評價依據(jù) 國家計委、建設部頒發(fā)的建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)(第二版,1993年)。（2） 安裝工程采用擴大概算指標及相關資料進行計算。項目實施規(guī)劃總工期為1年，規(guī)劃完成時間為2002年5月。企業(yè)下屬的設備分廠，具有一、二類壓力容器制造資格，多次承擔過國家立項的工程項目的施工任務。、激素類藥物生產(chǎn)的基地之一,有長期生產(chǎn)發(fā)酵藥物的經(jīng)驗，技術(shù)力量（包括設備、人員和管理）雄厚。其理由是：，工藝路線成熟，本項目的各個設計階段和施工階段，可少走彎路。 （3）設備選型冷卻塔和水泵選用節(jié)能產(chǎn)品。 給排水節(jié)能措施 (1)在供水的各個環(huán)節(jié)上均設置計量設施，以便分級核算成本，達到節(jié)水的目的。 (5)將用電設備負荷均勻接在三相網(wǎng)絡上，供電網(wǎng)格的電流不平衡度5%。 (3)全廠除了用電總計量外，在本項目中各用電場所設分計量，以加強用電的考核與管理。 電氣設計節(jié)能措施 (1)根據(jù)負荷大小合理選用各級配電線路，考慮變壓器的運行經(jīng)濟合理，能耗低的原則，確定變壓器的型號。風管及其它管道布置盡量減少阻力，最大限度減少阻力損失。 (3)對使用間接冷卻水的設備，其流量2t/h的，均設計為溴化鋰制冷水冬夏兩用閉路循環(huán)系統(tǒng)供給，以減少自來水用量。冷凍管道，設備的絕熱保溫將由專業(yè)保溫工程隊承擔施工。 暖通節(jié)能措施 (1)項目在設計中應經(jīng)濟合理地選擇管道線路，減少遷回現(xiàn)象，降低動力損耗。所供蒸汽，冷凍鹽水，空氣等介質(zhì)的溫度，壓力，流量值的確定，不應放過大的導數(shù)。在擴初設計和施工的各個環(huán)節(jié)，重視能源的合理利用和節(jié)約，使供入能源有效利用于50%(工藝用能部分),水的重復利用于80%,達到國家一級標準。 《設備及管道保溫技術(shù)導則》GB427284。 《評價企業(yè)合理用熱導則》GB348683。 《企業(yè)能量平衡技術(shù)考核驗收標準》GB379483。 《綜合能耗計算通則》GB258987。 國家計委，經(jīng)委、統(tǒng)計局（84）統(tǒng)工物字第7號《關于能源節(jié)約能量計算方法（試行稿）的通知》。11．節(jié)能 設計依據(jù) 國務院國發(fā)（1986）4號文《節(jié)約能源管理暫行條例》。同時配套有勞保衛(wèi)生設施，對工人的身體健康起保障作用。 預期效果及評價通過以上一系列安全防護措施，加強車間管理，加強安全教育，制訂嚴格的操作規(guī)程，將會大大減少危害工人的事故發(fā)生的可能性。 防暑降溫夏季以自然通風為主，高溫季節(jié)應向職工發(fā)放必要的防暑降溫物品。 通風、除塵對車間的設計要求具有良好的自然通風條件，對易產(chǎn)生氣味的溶劑、揮發(fā)量較大的崗位，設有局部排風系統(tǒng)，以便及時排除車間室內(nèi)的有害氣體，使車間內(nèi)有害物質(zhì)氣體濃度達到規(guī)范的要求。 加強安全教育 要求企業(yè)加強職工的安全教育，使職工時各類生產(chǎn)物料，及其自身處境地，有所認識與了解，增強職工的自我安全防范能力，制訂崗位安全操作規(guī)程，按規(guī)序嚴格管理。 控制措施 對車間內(nèi)所有的蒸汽及其凝結(jié)水管冷凍水管均采用不燃的保溫材料進行保溫。 生產(chǎn)過程中職業(yè)危害因素分析 發(fā)酵生產(chǎn)時，使用蒸汽滅菌產(chǎn)生的高溫。10．職業(yè)安全衛(wèi)生 (1) 勞動部勞字（88）48號《關于生產(chǎn)建設項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)查的暫行規(guī)定》； （2）《潔凈廠房設計規(guī)范》GBJ7384；(3) 《工業(yè)企業(yè)噪音控制設計標準》GBJ8785； 職業(yè)安全衛(wèi)生現(xiàn)狀**制藥廠是一家以生產(chǎn)合成藥為主的專業(yè)老廠，技術(shù)力量雄厚，廠內(nèi)職業(yè)安全衛(wèi)生設有專門機構(gòu)并有專人負責檢查監(jiān)督。 蒸汽及其凝結(jié)水管、冷凍水管均采用不燃的巖棉管殼進行保溫。 暖通消防，外包巖棉管殼保溫。 建筑滅火器建筑滅火器采用3kg磷酸銨鹽干粉滅火器（手提式）。 室內(nèi)消火栓依據(jù)生產(chǎn)車間各自不同特點設置室內(nèi)消火栓若干，室內(nèi)消火栓采用DN65乙型，消防箱采用鋁合金制，并暗裝。市政管網(wǎng)水源 廠區(qū)管網(wǎng) 屋面水箱 室外消防管網(wǎng)建筑滅火器 火點 室內(nèi)消火栓 消防水源依據(jù)現(xiàn)場條件，本廠區(qū)消防水源為市政管網(wǎng)水源，火災時十分鐘室內(nèi)消防用水由廠區(qū)屋面水箱提供，十分鐘后消防用水由市政管網(wǎng)水源提供。 各生產(chǎn)車間內(nèi)設疏散應急照明燈，變電所設事故應急燈，以保證在停電及火災情況下，人員疏散及操作變配電設備。當探頭測到火情信號后，值班人員進行火災確認，并采取相應的措施，切斷消防電原，啟動消防設備，人員疏散等措施。 各建筑物根據(jù)其防雷等級，按照防雷設計規(guī)范采取相應的防雷措施。 電氣消防 全廠電線路采用多極自動開關保護，在用電設備或線路出現(xiàn)過負荷及短路保護時，可及時可靠切斷電源，線路均采用穿鋼管保護敷設方式，防止火災，安全可靠。生產(chǎn)車間設消防安全出口，其疏散距離，寬度和疏散出口均滿足防火規(guī)范要求。 建筑消防 建筑物結(jié)構(gòu)類別為鋼筋混凝土框架結(jié)構(gòu)，主體構(gòu)件為現(xiàn)澆鋼筋混凝土柱、樓板、屋面板、樓梯，建筑物耐火等級為一、二級。《潔凈廠房設計規(guī)范》GBJ73—84；《火災自動報警系統(tǒng)設計規(guī)范》GBJ11688；《建筑滅火器配置設計規(guī)范》GBJ14090；**制藥廠位于揚州市中心地帶，市政消防部門可在事故發(fā)生時及時到達發(fā)生地投入搶救，目前該廠廠區(qū)具有較為完善的消防設施和消防體系，安全防火能力較強。 環(huán)保設備及投資概算 環(huán)保設備一覽表（填平補齊）序號設備名稱規(guī)格容積材質(zhì)數(shù)量1污水泵12微孔曝氣頭20003鼓風機44污泥泵15抽吸氧機66刮泥機17板框壓濾機1 投資概算本項目的環(huán)保投資主要是用于添置一些環(huán)保設備與廠區(qū)原有污水站配套，預算資金為35萬元人民幣，其中設備費30萬元，安裝費5萬元。監(jiān)測布點：廢水監(jiān)測取樣點設在廢水處理站的廢水池以及處理后的排放口。環(huán)境監(jiān)測人員除定期監(jiān)測污染排放是否達標外，還需負責污染事故的監(jiān)測并及時向有關部門報告；根據(jù)監(jiān)測結(jié)果檢量“三廢”治理設施的運行效果，發(fā)現(xiàn)問題及時督促組織“三廢”治理裝置的檢查維修，確保治理裝置的正常運轉(zhuǎn)。工廠需配備專職環(huán)保管理人員二名，負責環(huán)保工作。要對所有廢水和廢氣排放點以及廢