【正文】 提前做好員工的技術(shù)培訓(xùn)工作，為項目順利投產(chǎn)做好準(zhǔn)備。按照基本建設(shè)程序辦事，做好規(guī)劃、征地等前期準(zhǔn)備工作，完善項目法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)和建設(shè)監(jiān)理制，保證質(zhì)量、進(jìn)度目標(biāo)和投資計劃的實現(xiàn)。二、建議做好項目建設(shè)的各項工作，盡快落實建設(shè)資金，滿足建設(shè)工程的需要。同時，還能增加就業(yè)機(jī)會，有利于社會的進(jìn)步，從而對促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，建設(shè)和諧社會具有積極作用。該項目的建設(shè)對于滿足市場的需求，具有廣闊的市場前景，經(jīng)測算該項目各項經(jīng)濟(jì)財務(wù)指標(biāo)較好，在經(jīng)濟(jì)上是可行的，具有較好的經(jīng)濟(jì)效益。第十六章 結(jié)論及建議一、結(jié)論該項目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，有利于國家宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的順利實施。表152 敏 感 性 分 析 單位：萬元敏 感 因 素變化幅度項目財務(wù)分析指標(biāo)FIRR Pt備 注基本方案% 建設(shè)投資30%% 20%% 10%% 10%% 20%% 30%% 產(chǎn)出價格30%% 20%% 10%% 10%% 20% 30%DIV/0! 原材料價格30% 20%% 10%% 10%% 20%% 30%% 由以上結(jié)果分析，各單因素變化都不同程度地影響財務(wù)內(nèi)部收益率，其中價格影響最為敏感。各單因素變化177。不確定性分析（1） 盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點的計算 固 定 成 本BEP= 100% 銷售收入銷售稅金及附加變動成本=%計算結(jié)果表明，%，企業(yè)即可保本。（3） 財務(wù)凈現(xiàn)值全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%）為：稅前4703萬元，稅后2954萬元。（2） 財務(wù)內(nèi)部收益率項目財務(wù)基準(zhǔn)收益率確定為12%。二、財務(wù)評價盈利能力分析（1）項目資本金凈利用率和總投資收益率項目資本金凈利用率總投資收益率是反映財務(wù)盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)。利潤及分配經(jīng)計算，本項目年稅后利潤總額為1049萬元，盈余公積金提取比例按10%，法定公益金5%。城市維護(hù)建設(shè)稅為增值稅的7%，教育費(fèi)附加為增稅的3%。經(jīng)測算，本項目總成本費(fèi)用平均6236萬元，詳見總成本費(fèi)用報表。（6） 其他費(fèi)用a、制造費(fèi)用，包括車間經(jīng)費(fèi)、車間辦公費(fèi)等項費(fèi)用，按銷售收入1%計算；b、管理費(fèi)用，包括辦公經(jīng)費(fèi)、勞動保險等，按年銷售收入的1%計算。（4） 折舊與攤銷折舊費(fèi)按平均年限法計算，房屋折舊年限按20年計，機(jī)械設(shè)備按10年計，凈殘值率均為5%。（2） 燃料動力費(fèi)項目所需水、電、油、蒸汽等均按現(xiàn)行市場價格計算，經(jīng)測算。經(jīng)計算，該項目正常年原材料費(fèi)用約為4699萬元。銷售收入項目建成后，生產(chǎn)各種規(guī)格的環(huán)保鏡框3000萬個/年，售價2元/個；環(huán)?；ㄅ?000萬只/年，合計年銷售收入7682萬元。第十五章 財務(wù)評價一、財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)項目計算期項目計算期確定為11年，其中建設(shè)工期1年，經(jīng)營期為10年。工程施工階段是資金投入最直接、最集中，效果最明顯的投資階段。建設(shè)單位在項目建設(shè)期間的資金投入直接影響投資效益，乃至竣工投產(chǎn)后的盈利水平，項目資金的不斷投入過程即是工程項目價值的逐步收集過程。其中建設(shè)投資4848萬元（含建設(shè)期利息38萬元），鋪底流動資金311萬元，長期借款1000萬元，流動資金貸款424萬元，其余由建設(shè)單位自籌解決。流動資金1035萬元。基本預(yù)備費(fèi)272萬元。工程建設(shè)其他費(fèi)用估算經(jīng)估算，工程建設(shè)其他費(fèi)用為928萬元。表132 建筑工程費(fèi)用估算表 單位：萬元序號工程名稱建筑面積（㎡）費(fèi)用合計1建筑物12828929加工一車間3520227加工二車間3520227成型車間2198152機(jī)修車間980110倉庫66852配電所21815綜合辦公樓75970餐廳及員工宿舍樓87970傳達(dá)室8662綠化2820533后勤服務(wù)設(shè)施1330284道路、停車場及其他879663合計1073生產(chǎn)設(shè)備購置及安裝費(fèi)經(jīng)估算，生產(chǎn)設(shè)備購置及安裝費(fèi) 2514萬元，主要包括生產(chǎn)設(shè)備、建筑設(shè)備的購置及安裝費(fèi)。其中包括：土建及建筑裝飾、綠化、道路等項工程費(fèi)用。流動資金估算采用分項詳細(xì)估算法對流動資產(chǎn)和流動負(fù)債主要構(gòu)成要素分項進(jìn)行估算，最后得出項目所需的流動資金數(shù)額三、投資估算經(jīng)估算，項目建設(shè)總投資5159萬元，詳見總投資估算表。員工培訓(xùn)費(fèi)用按培訓(xùn)計劃和人均費(fèi)用計算。流動資金采用分項詳細(xì)估算法進(jìn)行估算。表121 工 程 進(jìn) 度 表實施階段2008年2009年78910111212345678910立項、規(guī)劃等招標(biāo)投標(biāo)初步設(shè)計、施工圖圖設(shè)計建筑、裝飾工程設(shè)備安裝調(diào)試試生產(chǎn)第十三章 投資估算一、投資估算依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）《投資項目可行性研究指南》（試用版）《山東省建筑工程綜合定額》《山東省建筑工程費(fèi)用定額》類似工程的建設(shè)投資指標(biāo)建設(shè)單位提供的相關(guān)資料二、投資估算說明根據(jù)雙方達(dá)成的征地協(xié)議，該項目總用地30畝，每畝征地費(fèi)按照18萬元計算，征地費(fèi)為540萬元。**村內(nèi)各項基礎(chǔ)條件較好，企業(yè)已做好了施工前的各項準(zhǔn)備工作。各中標(biāo)單位在收到中標(biāo)通知后，及時到發(fā)標(biāo)單位辦理相關(guān)手續(xù)，嚴(yán)格按發(fā)標(biāo)單位的要求和投標(biāo)時的各項承諾，簽訂合同，不得以任何借口變更主要內(nèi)容。第三階段：設(shè)備采購及安裝，其他。招標(biāo)階段劃分第一階段：地質(zhì)勘察、規(guī)劃及施工設(shè)計。公開、公平、公正，在**市工程交易中心、**日報及其他新聞媒體發(fā)布招標(biāo)信息。地質(zhì)勘察、規(guī)劃設(shè)計、工程設(shè)計、施工及監(jiān)理、重要設(shè)備，主要原材料、主要輔助工程等。第十二章 項目招標(biāo)與實施進(jìn)度一、工程招標(biāo)依據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》，為確保本項目投資建設(shè)工程質(zhì)量，科學(xué)確定建設(shè)工期，最大限度降低建設(shè)成本，防止項目建設(shè)過程中的不良競爭和違規(guī)行為，非法肢解工程，維護(hù)國家和投資者的利益，本項目應(yīng)進(jìn)行招標(biāo)。培訓(xùn)時間：由項目單位根據(jù)實際情況自行安排，但培訓(xùn)時間不能少于三個月。企業(yè)文化培訓(xùn)課程，入職培訓(xùn)課程，崗位培訓(xùn)課程，營銷培訓(xùn)課程，管理培訓(xùn)課程，財務(wù)培訓(xùn)課程，技術(shù)培訓(xùn)課程等。勞動定員表序號勞　動　崗　位人　數(shù)1經(jīng)理12副總經(jīng)理33行政管理人員164生產(chǎn)、技術(shù)、質(zhì)量管理人員155銷售、后勤服務(wù)人員196生產(chǎn)人員246合計300三、人員培訓(xùn)纖維類生產(chǎn)是特殊生產(chǎn)行業(yè)，其專業(yè)技術(shù)性很強(qiáng)，對從業(yè)人員素質(zhì)要求要高，由于部分上崗人員為社會直接招聘，因此必須進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)并經(jīng)考核合格后上崗；對生產(chǎn)人員的培訓(xùn)工作必須在竣工前結(jié)束，本著“全員培訓(xùn)、突出重點”的培訓(xùn)原則，培訓(xùn)工作可分批進(jìn)行，具體培訓(xùn)計劃如下：培訓(xùn)對象：全體管理人員、生產(chǎn)人員。負(fù)責(zé)公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營管理。第十一章 組織結(jié)構(gòu)與人力資源配置一、組織結(jié)構(gòu)該公司為獨(dú)立核算、自主經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)實體，公司性質(zhì)為有限公司，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。（6）消防器材應(yīng)定期檢驗、更換。（4）消火栓采用自救式消火栓，消火栓立管閥門要處于常開狀態(tài)，并應(yīng)有明顯的啟閉標(biāo)志。（2） 車間與廠區(qū)內(nèi)其他建筑物之間的防火間距不小于10米。（6） 雷電。（4） 在危險區(qū)域內(nèi)吸煙以及未熄滅的煙頭。（2） 電氣線路用電負(fù)荷過大。三、消防設(shè)施火災(zāi)隱患分析在生產(chǎn)過程中，各種大型生產(chǎn)設(shè)備是主要的火災(zāi)隱患。廠門前設(shè)置入場須知和安全警示牌。生產(chǎn)廠區(qū)應(yīng)設(shè)置風(fēng)向標(biāo)。建立健全安全技術(shù)規(guī)程、工藝操作規(guī)程，并上墻明示。為了防范雷電和暴雨，要求廠區(qū)按規(guī)定設(shè)防雷接地裝置，同時廠房內(nèi)的地面應(yīng)高出室外地面，防止暴雨造成的積水進(jìn)入。生產(chǎn)車間運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備的傳動部分均應(yīng)加防護(hù)罩，所有用電設(shè)備應(yīng)可靠接地，并指派專人定期檢查接地狀況。噪音傷害生產(chǎn)裝置中的轉(zhuǎn)動機(jī)械等設(shè)備中，會有噪音傷害因素。機(jī)械危害生產(chǎn)裝置中有電機(jī)轉(zhuǎn)動設(shè)備，存有機(jī)械傷害危險。高溫燙傷本項目在生產(chǎn)過程中有電熱烘干設(shè)備及蒸汽，可能會有灼傷、燙傷事故。從環(huán)保角度上，該項目的選址與建設(shè)是可行的。生產(chǎn)過程中采取隔音措施，及其他相應(yīng)的環(huán)境保護(hù)措施后，對周圍環(huán)境不會造成明顯的不利影響，并能通過綠化美化環(huán)境，改善該區(qū)域的自然環(huán)境。本項目建設(shè)過程中產(chǎn)生少量的廢物、噪音和污水，從生產(chǎn)狀況分析對周圍環(huán)境基本無影響。四、環(huán)境影響評價本項目建設(shè)期間略有揚(yáng)塵及噪音污染。（4） 固體廢棄物環(huán)境保護(hù)措施本項目產(chǎn)生的固體廢棄物主要生產(chǎn)邊角料、包裝廢棄物和員工的生活固體廢棄物。因此，本項目投產(chǎn)后所排廢水對周圍環(huán)境影響很小。（2） 廢水環(huán)境保護(hù)措施本項目投產(chǎn)后，排放的廢水只有少量清洗、生活污水，排放廢水水量很小，經(jīng)化糞池處理COD≤150mg/L，《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB89781996）中二級標(biāo)準(zhǔn)。屆時油煙排放濃度≤2mg/立方米，滿足《飲食業(yè)油煙排放標(biāo)準(zhǔn)》（GWPB52000）排放標(biāo)準(zhǔn)。對生產(chǎn)廢氣，要求廠方在車間安裝抽風(fēng)機(jī)，抽排出窗外，以避免造成對工人身體傷害。廠址周圍目前空氣環(huán)境受污染較輕，質(zhì)量較好，環(huán)境容量較大。由于居住在附近的居民比較少，應(yīng)當(dāng)說噪聲影響不是十分敏感，但建設(shè)單位應(yīng)特別重視施工時間的控制，合理安排施工順序。所以施工中必須嚴(yán)格控制揚(yáng)塵污染，具體措施包括：在廠區(qū)內(nèi)灑水經(jīng)常保持地面的濕潤，以減少來自運(yùn)輸車輛的道路揚(yáng)塵，施工現(xiàn)場的沙石等應(yīng)定時灑水或進(jìn)行必要的遮蓋，定期清除建筑垃圾，材料運(yùn)輸車和垃圾清運(yùn)車等必須按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行遮蓋，做到安全、文明施工。廢料料統(tǒng)一交由處理工業(yè)固體廢物資質(zhì)的單位處理，生活垃圾全部交由環(huán)衛(wèi)部門收集處理，對環(huán)境的影響在可接受的范圍內(nèi)。但廠區(qū)周圍人口密度較小，并且使用設(shè)備均采用先進(jìn)技術(shù)，絕大部分安裝在車間內(nèi)，通過廠房的隔擋和距離的衰減，對聲環(huán)境造成的影響較小。慮到本項目廢水產(chǎn)生的量、廢水特點，廢水的處理采用沉降+氣浮的方式進(jìn)行處理，處理后的廢水完全可達(dá)標(biāo)排放，擬一個小型廢水處理站，達(dá)標(biāo)排放。（2） 廢水影響分析該項目運(yùn)營后沒有生產(chǎn)廢水，全廠外排廢水只有少量生活污水。項目投產(chǎn)后對環(huán)境的影響因素主要有食堂油煙、生活污水和固體廢棄物，由于產(chǎn)生量很少，且濃度較低，對周圍環(huán)境影響較小，故無總量控制指標(biāo)。目前區(qū)域內(nèi)環(huán)境空氣質(zhì)量能夠滿足《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》，地下水滿足《地下水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》中的Ⅲ類水體，聲環(huán)境滿足《城市區(qū)域環(huán)境噪聲質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》中Ⅱ類區(qū)標(biāo)準(zhǔn)。本項目主要設(shè)備為電動機(jī)，選用最新高效節(jié)能型，效率平均達(dá)到89%，滿足設(shè)備能效指標(biāo)要求。％；％，該效率水平為美國能源政策法令（ＥＰＡＣＴ法令）所規(guī)定的市場準(zhǔn)入效率水平；美國超高效電動機(jī)是近幾年的產(chǎn)品，％。遠(yuǎn)低于山東省綜合能耗和國家能耗發(fā)展規(guī)劃要求指標(biāo)?！赌茉窗l(fā)展“十一五”規(guī)劃》提出，“十一五”%，相應(yīng)減少排放二氧化硫840萬噸、二氧化碳(碳計)。產(chǎn)品能耗指標(biāo)，其中壓鑄和粉碎工序，為主要耗能工序。使用節(jié)水器具。制定嚴(yán)格的規(guī)章制度，減少跑、冒、滴、漏等現(xiàn)象。制定用水計劃，做到合理用水。 （7）對廠區(qū)總平面布置和物流路線進(jìn)行優(yōu)化設(shè)計，使其工藝流程更為合理，減少物料往返運(yùn)輸，保證物流暢通，降低搬運(yùn)能耗。（5）加強(qiáng)管理，制定能源管理制度，定期檢查節(jié)能指標(biāo)的落實情況，采取相應(yīng)的獎懲措施。（3）變壓器選用新型高效節(jié)能型，并加裝功率因數(shù)自動補(bǔ)償裝置，減少無功損耗。生產(chǎn)節(jié)能措施為降低生產(chǎn)成本，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，節(jié)約能源，在工藝技術(shù)、設(shè)備選型等方面應(yīng)采取以下措施：（1）采用先進(jìn)的工藝技術(shù)，設(shè)備選型采用國家推薦的節(jié)能型機(jī)電產(chǎn)品及設(shè)備，降低工藝流程中的能源消耗。不同朝向的窗墻面積比不應(yīng)超過規(guī)定數(shù)值，東、。使用輕質(zhì)、高效、保溫性能好的節(jié)能新材料，復(fù)合墻體，加強(qiáng)屋面保溫。同時，避免盛夏灼熱的光線射入室內(nèi)。（6）工作人員培訓(xùn)和獎勵制度。（5）能源計量測試檔案，技術(shù)資料使用保管制度； （4）能源計量器具使用、維護(hù)、保養(yǎng)制度； （3）能源計量實驗室工作制度； （2）對能源