【正文】 校對(duì)：風(fēng)險(xiǎn)管理部 單亮 中國(guó)建設(shè)銀行行長(zhǎng)辦公室 2008年12月25日印發(fā)。主題詞：風(fēng)險(xiǎn)管理 對(duì)公 規(guī)章制度 通知 抄送：哈爾濱、常州培訓(xùn)中心，海外機(jī)構(gòu)，各審計(jì)分部、各總審計(jì)室。：指以資金融通為目的，建設(shè)銀行為合約關(guān)系一方當(dāng)事人(擔(dān)保申請(qǐng)人)，向合約關(guān)系的另一方當(dāng)事人(擔(dān)保受益人)，開立的當(dāng)擔(dān)保申請(qǐng)人出現(xiàn)違約時(shí)由建設(shè)銀行承擔(dān)償還資金債務(wù)、還款擔(dān)保責(zé)任的保函。、二類外國(guó)政府轉(zhuǎn)貸款：一類外國(guó)政府轉(zhuǎn)貸款是指各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市財(cái)政廳、局（以下簡(jiǎn)稱省級(jí)財(cái)政部門）經(jīng)審查評(píng)估同意作為借款人，并承擔(dān)償還責(zé)任的項(xiàng)目；二類外國(guó)政府轉(zhuǎn)貸款是指項(xiàng)目單位作為境內(nèi)轉(zhuǎn)貸借款人，并承擔(dān)償還責(zé)任，省級(jí)財(cái)政部門經(jīng)審查評(píng)估同意提供還款保證的項(xiàng)目。：指交存100%保證金（含憑證式國(guó)債和建設(shè)銀行認(rèn)可的定期存單質(zhì)押）的信貸業(yè)務(wù)、無(wú)需建設(shè)銀行其他配套信貸支持的一、二類外國(guó)政府轉(zhuǎn)貸款、用建設(shè)銀行認(rèn)可的銀行承兌匯票全額（含本息）質(zhì)押的信貸業(yè)務(wù)、銀行信用支持與承諾全額覆蓋的信貸業(yè)務(wù)及由國(guó)債、央行票據(jù)、政策性金融債做質(zhì)押的債券質(zhì)押式回購(gòu)業(yè)務(wù)。一旦客戶不具備授信額度使用的持續(xù)條件，建設(shè)銀行不得為客戶在其未使用額度內(nèi)辦理任何授信業(yè)務(wù)，同時(shí)應(yīng)采取必要的風(fēng)險(xiǎn)防范措施確保建設(shè)銀行資產(chǎn)安全。：指在額度授信有效期內(nèi)，客戶持續(xù)使用建設(shè)銀行授信額度所必需具備的信用評(píng)級(jí)要求、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)水平、或有負(fù)債水平、股權(quán)與管理層結(jié)構(gòu)等，是建設(shè)銀行對(duì)客戶實(shí)施預(yù)防控制管理和動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)的管理工具。：指建設(shè)銀行在為客戶辦理授信業(yè)務(wù)之前，客戶必須落實(shí)的各項(xiàng)授信要求和約束條件。：指一個(gè)企業(yè)法人（或自然人）能夠決定另一個(gè)企業(yè)法人的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策，并能據(jù)以從后者的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取利益的權(quán)利。:指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中，與他方之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企事業(yè)法人。：指在授信額度內(nèi)，按照對(duì)各授信業(yè)務(wù)的種類分項(xiàng)核定的額度，可以分為大類分項(xiàng)額度和小類分項(xiàng)額度（在大類產(chǎn)品額度內(nèi)的具體授信業(yè)務(wù)品種的額度）。：指建設(shè)銀行根據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)和可償債資源確定的客戶未來(lái)一段期限內(nèi)（一般為一年）的最大承債能力。從屬于企業(yè)集團(tuán)的財(cái)務(wù)公司、證券公司、保險(xiǎn)公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)統(tǒng)一納入集團(tuán)客戶額度授信范疇（但按照金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理）；集團(tuán)客戶所屬商業(yè)銀行暫不納入集團(tuán)客戶統(tǒng)一額度授信管理，可按照單一客戶額度授信模式管理。個(gè)別不易判斷的，可在集團(tuán)客戶授信時(shí)，由管轄行或牽頭行經(jīng)營(yíng)部門識(shí)別確認(rèn)。（包括外資）的法定代表人不是家族關(guān)系，但實(shí)際是由家族成員一人或少數(shù)人共同控制的企業(yè)，可判定為家族企業(yè)。家族企業(yè)的具體判定標(biāo)準(zhǔn)是：，視為家族企業(yè)，納入集團(tuán)客戶管理。（五）家族企業(yè)：以主要投資者個(gè)人或關(guān)鍵管理人員的家族成員為法定代表人或任關(guān)鍵管理人員的企業(yè)。對(duì)于具備（1）－（5）所列特征的企業(yè)，經(jīng)辦行應(yīng)充分了解客戶情況，判斷是否構(gòu)成重大影響從而確定是否納入集團(tuán)客戶范圍，如果經(jīng)辦行無(wú)法判斷，由管轄行信貸經(jīng)營(yíng)部門按照“實(shí)質(zhì)重于形式”的原則決定是否將這些企業(yè)作為集團(tuán)客戶的關(guān)聯(lián)方。如果根據(jù)上述1至6均不能確定是否構(gòu)成控制關(guān)系，一個(gè)企業(yè)沒有明確的標(biāo)志判定納入一個(gè)集團(tuán)，應(yīng)從重大影響因素來(lái)識(shí)別。，這種情況是指雖然一方擁有另一方表決權(quán)資本的比例不超過半數(shù)，但能夠控制另一方董事會(huì)等權(quán)力機(jī)構(gòu)，從而能夠控制其財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策，達(dá)到事實(shí)上的控制。，擁有另一法人半數(shù)以上表決權(quán)資本的控制權(quán)，屬于根據(jù)協(xié)議確定的產(chǎn)權(quán)控制關(guān)系。（三）控制子公司：包括產(chǎn)權(quán)、經(jīng)營(yíng)決策權(quán)和重大影響三種控制關(guān)系，指有二個(gè)或二個(gè)以上投資人，集團(tuán)總公司投資比例小于等于50%，但有權(quán)決定一個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策，并能據(jù)以從該企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取利益。具體識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)是：（一）全資子公司：是一種產(chǎn)權(quán)控制關(guān)系，指只有一個(gè)投資人（集團(tuán)母公司），且投資比例為100%，即擁有100%表決權(quán)資本的子公司。附件2：分項(xiàng)額度表額度劃分大類分項(xiàng)額度小類分項(xiàng)額度授信產(chǎn)品專項(xiàng)額度固定資產(chǎn)類額度固定資產(chǎn)貸款額度基本建設(shè)貸款技術(shù)改造貸款境外籌資轉(zhuǎn)貸款額度國(guó)際商業(yè)貸款轉(zhuǎn)貸款出口信貸轉(zhuǎn)貸款外國(guó)政府貸款轉(zhuǎn)貸款(包括外國(guó)政府混合貸款轉(zhuǎn)貸款)國(guó)際金融組織轉(zhuǎn)貸款境外發(fā)行債券轉(zhuǎn)貸款其他轉(zhuǎn)貸款國(guó)家外匯儲(chǔ)備轉(zhuǎn)貸款對(duì)外出口信貸額度出口買方信貸出口賣方信貸出口信貸再融資非專項(xiàng)額度流動(dòng)資金類額度流動(dòng)資金貸款額度流動(dòng)資金貸款科技開發(fā)貸款法人汽車貸款單位購(gòu)房貸款工程機(jī)械擔(dān)保貸款郵電通訊設(shè)備買方信貸其他買方信貸單位消費(fèi)貸款受讓信貸資產(chǎn)買斷型標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押貸款額度標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押貸款搭橋貸款額度搭橋貸款融資租賃貸款額度融資租賃貸款商業(yè)匯票貼現(xiàn)額度銀行承兌匯票貼現(xiàn)商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)銀行承兌匯票額度銀行承兌匯票非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款額度其他非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款股票質(zhì)押貸款額度股票質(zhì)押貸款汽車金融公司貸款額度汽車金融公司貸款票據(jù)融資額度票據(jù)融資經(jīng)營(yíng)租出貴金屬額度經(jīng)營(yíng)租出貴金屬專項(xiàng)額度房地產(chǎn)類額度房地產(chǎn)開發(fā)類貸款額度房地產(chǎn)開發(fā)土地儲(chǔ)備貸款額度土地儲(chǔ)備貸款商用物業(yè)抵押貸款額度商用物業(yè)抵押貸款非專項(xiàng)額度進(jìn)出口貿(mào)易融資類額度開立進(jìn)口信用證額度開立即期信用證－有物權(quán)信托收據(jù)貸款額度信托收據(jù)貸款提貨擔(dān)保提單背書非信用證項(xiàng)下信托收據(jù)貸款開立即期信用證－無(wú)物權(quán)開立遠(yuǎn)期信用證海外代付打包貸款額度信用證項(xiàng)下打包貸款出口訂單融資出口議付額度信用證項(xiàng)下出口議付遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下匯票貼現(xiàn)延期付款信用證項(xiàng)下應(yīng)收款買入出口托收貸款額度D/P項(xiàng)下出口托收貸款D/A項(xiàng)下出口托收貸款出口商業(yè)發(fā)票融資額度出口商業(yè)發(fā)票融資信用保險(xiǎn)授信額度短期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貸款信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貸款進(jìn)口保理信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度進(jìn)口保理信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保出口保理預(yù)付款額度出口保理預(yù)付款福費(fèi)廷額度福費(fèi)廷非專項(xiàng)額度國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資類額度開立國(guó)內(nèi)信用證額度開立國(guó)內(nèi)即期信用證開立國(guó)內(nèi)延期信用證國(guó)內(nèi)信用證議付額度國(guó)內(nèi)信用證議付應(yīng)收賬款質(zhì)押融資應(yīng)收賬款質(zhì)押授信業(yè)務(wù)（交易類）國(guó)內(nèi)信用保險(xiǎn)融資額度保單融資授信業(yè)務(wù)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資額度動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押授信業(yè)務(wù)倉(cāng)單質(zhì)押融資額度倉(cāng)單質(zhì)押授信業(yè)務(wù)黃金質(zhì)押融資額度黃金質(zhì)押授信業(yè)務(wù)電子商務(wù)信貸業(yè)務(wù)額度電子商務(wù)信貸業(yè)務(wù)保兌倉(cāng)融資額度保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)金銀倉(cāng)融資額度金銀倉(cāng)業(yè)務(wù)國(guó)內(nèi)保理額度有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)信用保險(xiǎn)保理業(yè)務(wù)第三方擔(dān)保保理業(yè)務(wù)非專項(xiàng)額度透支類額度法人賬戶透支額度法人賬戶透支商務(wù)卡透支額度商務(wù)卡透支專項(xiàng)/非專項(xiàng)額度保證類額度銀行保證額度投標(biāo)保證承包保證履約保證預(yù)收(付)款退款保證工程維修保證質(zhì)量保證來(lái)料加工保證及來(lái)件裝配保證補(bǔ)償貿(mào)易保證付款保證延期付款保證分期付款保證關(guān)稅保付保證保釋金保證留滯金保證租賃保證借款保證賬戶透支保證債券償付保證出入境備用金保證財(cái)產(chǎn)保全保證銀行委托保證對(duì)外勞務(wù)合作備用金保證對(duì)外借款擔(dān)保其他保證非專項(xiàng)額度資金交易類額度債券投資額度中長(zhǎng)期債券業(yè)務(wù)一年期以內(nèi)債券業(yè)務(wù)資金交易額度債券回購(gòu)受讓信貸資產(chǎn)回購(gòu)型貨幣互換外匯買賣和結(jié)售匯外匯掉期和人民幣外匯掉期資金拆借期權(quán)利率掉期交叉貨幣掉期（包括交叉貨幣基準(zhǔn)掉期）其他衍生產(chǎn)品交易非專項(xiàng)額度其它特定貸款額度重組、兼并及資本金貸款扶貧貸款科技開發(fā)專項(xiàng)貸款其他國(guó)家特定貸款國(guó)家投資債券貸款特種貸款工資貸款世行配套貸款其他特定貸款其它信貸額度信貸證明貸款承諾政策性房貸擔(dān)險(xiǎn)非委托單位貸款政策性房貸擔(dān)險(xiǎn)委托單位住房貸款其他貸款注：建設(shè)銀行將根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展適時(shí)調(diào)整分項(xiàng)額度表。
快PM資客戶、金融機(jī)構(gòu)客戶、工程類客戶由于評(píng)級(jí)不高、風(fēng)險(xiǎn)