【正文】 ?！　〉谄呤粭l 本辦法自2003年9月1日起施行?！　〉谄哒?附 則　　第六十九條 開戶登記證由中國(guó)人民銀行總行統(tǒng)一式樣，中國(guó)人民銀行各分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行負(fù)責(zé)監(jiān)制?！　°y行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5000元以上3萬(wàn)元以下的罰款；對(duì)該銀行直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，中國(guó)人民銀行有權(quán)停止對(duì)其開立基本存款賬戶的核準(zhǔn)，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任?！　。ㄎ澹┻`反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入?！　。ㄈ┻`反本辦法第四十二條規(guī)定辦理個(gè)人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算。　　第六十七條 銀行在銀行結(jié)算賬戶的使用中，不得有下列行為：　?。ㄒ唬┨峁┨摷匍_戶申請(qǐng)資料欺騙中國(guó)人民銀行許可開立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶?！　。ǘ┟髦驊?yīng)知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲(chǔ)。　　非經(jīng)營(yíng)性的存款人有上述所列一至五項(xiàng)行為的，給予警告并處以1000元罰款；經(jīng)營(yíng)性的存款人有上述所列一至五項(xiàng)行為的，給予警告并處以5000元以上3萬(wàn)元以下的罰款；存款人有上述所列第六項(xiàng)行為的，給予警告并處以1000元的罰款?！　。ㄎ澹幕敬婵钯~戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入、將銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶?！　。ㄈ├瞄_立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù)?！　〉诹鍡l 存款人使用銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為：　?。ㄒ唬┻`反本辦法規(guī)定將單位款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。　?。ㄈ┻`反本辦法規(guī)定不及時(shí)撤銷銀行結(jié)算賬戶?！　〉诹?罰 則　　第六十四條 存款人開立、撤銷銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為：　?。ㄒ唬┻`反本辦法規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶。個(gè)人遺失或更換預(yù)留個(gè)人印章或更換簽字人時(shí)，應(yīng)向開戶銀行出具經(jīng)簽名確認(rèn)的書面申請(qǐng)，以及原預(yù)留印章或簽字人的個(gè)人身份證件。　　第六十三條 存款人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)預(yù)留銀行簽章的管理。對(duì)經(jīng)核實(shí)的各類銀行結(jié)算賬戶的資料變動(dòng)情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种??！　°y行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后10年。　　第六十條 銀行負(fù)責(zé)所屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立和使用的管理，監(jiān)督和檢查其執(zhí)行本辦法的情況，糾正違規(guī)開立和使用銀行結(jié)算賬戶的行為?！　〉谖迨艞l 中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶開戶登記證的管理。　　第五章 銀行結(jié)算賬戶的管理　　第五十七條 中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，對(duì)存款人、銀行違反銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定的行為予以處罰?！　〉谖迨鍡l 銀行撤銷單位銀行結(jié)算賬戶時(shí)應(yīng)在其基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章，同時(shí)于撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起2個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)人民銀行報(bào)告。　　第五十四條 存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對(duì)無(wú)誤后方可辦理銷戶手續(xù)。注冊(cè)驗(yàn)資資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時(shí)的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件?！　〉谖迨粭l 銀行得知存款人有本辦法第四十九條第一、二項(xiàng)情況，存款人超過(guò)規(guī)定期限未主動(dòng)辦理撤銷銀行結(jié)算賬戶手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬戶的對(duì)外支付?！　”緱l所稱撤銷是指存款人因開戶資格或其他原因終止銀行結(jié)算賬戶使用的行為?！　。ㄋ模┢渌蛐枰蜂N銀行結(jié)算賬戶的。　?。ǘ┳N、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的。　　第四十八條 銀行接到存款人的變更通知后，應(yīng)及時(shí)辦理變更手續(xù)，并于2個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)告?！　〉谒恼?銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷　　第四十六條 存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號(hào)的，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請(qǐng)，并出具有關(guān)部門的證明文件。　　第四十五條 存款人應(yīng)按照本辦法的規(guī)定使用銀行結(jié)算賬戶辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。　　第四十四條 銀行應(yīng)按規(guī)定與存款人核對(duì)賬務(wù)。未提供相關(guān)依據(jù)或相關(guān)依據(jù)不符合規(guī)定的，銀行應(yīng)拒絕辦理?！　。ǘ﹤€(gè)人持申請(qǐng)人為單位的銀行匯票和銀行本票向開戶銀行提示付款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的?！　〉谒氖粭l 有下列情形之一的，個(gè)人應(yīng)出具本辦法第四十條規(guī)定的有關(guān)收款依據(jù)?！　。ㄊ┢渌戏铐?xiàng)的證明?！　。ò耍┒愂照鞴懿块T的證明?！　。┙杩詈贤??！　。ㄋ模┳C券公司、期貨公司、信托投資公司、獎(jiǎng)券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項(xiàng)的證明。　?。ǘ┆?jiǎng)勵(lì)證明?！　。ㄊ唬┢渌戏铐?xiàng)。　?。ň牛┘{稅退還。　?。ㄆ撸├^承、贈(zèng)與款項(xiàng)?！　。ㄎ澹﹤€(gè)人貸款轉(zhuǎn)存?！　。ㄈ﹤?、期貨、信托等投資的本金和收益。下列款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶：　?。ㄒ唬┕べY、獎(jiǎng)金收入。但注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。　　第三十七條 注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付，注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)2年?！　∨R時(shí)存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。但對(duì)其他專用資金的使用不負(fù)監(jiān)督責(zé)任。業(yè)務(wù)支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項(xiàng)外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理?！　〖Z、棉、油收購(gòu)資金、社會(huì)保障基金、住房基金和黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等專用存款賬戶支取現(xiàn)金應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理?！　』窘ㄔO(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時(shí)報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。　　第三十五條 專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付?！　〉谌臈l 一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付?！　〉谌?銀行結(jié)算賬戶的使用　　第三十三條 基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。　　第三十二條 銀行在為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶時(shí)，應(yīng)在其基本存款賬戶開戶登記證上登記賬戶名稱、賬號(hào)、賬戶性質(zhì)、開戶銀行、開戶日期，并簽章。除中國(guó)人民銀行另有規(guī)定的以外，應(yīng)建立存款人預(yù)留簽章卡片，并將簽章式樣和有關(guān)證明文件的原件或復(fù)印件留存歸檔?！　〉诙艞l 中國(guó)人民銀行應(yīng)于2個(gè)工作日內(nèi)對(duì)銀行報(bào)送的基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以審核，符合開戶條件的，予以核準(zhǔn)；不符合開戶條件的，應(yīng)在開戶申請(qǐng)書上簽署意見(jiàn)，連同有關(guān)證明文件一并退回報(bào)送銀行?！　〉诙藯l 銀行應(yīng)對(duì)存款人的開戶申請(qǐng)書填寫的事項(xiàng)和證明文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查。