【正文】 19 / 19。它包括金融機構(gòu)和產(chǎn)品的創(chuàng)新，也包括金融制度和技術(shù)的創(chuàng)新。　　9什么是商業(yè)銀行的法人治理結(jié)構(gòu)?　　在一定的產(chǎn)權(quán)制度下，一組聯(lián)結(jié)并規(guī)范所有者(股東)、經(jīng)營者(董事會、經(jīng)理)、使用者(職員)相互權(quán)力與利益關(guān)系的制度安排，以解決銀行內(nèi)部不同產(chǎn)權(quán)主體之間的監(jiān)督、激勵和風險監(jiān)督、激勵以及風險分配等問題。 　9什么是金融創(chuàng)新?　　指金融機構(gòu)和金融管理當局出于對微觀和宏觀利益的考慮而對金融機構(gòu)、金融制度、金融業(yè)務(wù)、金融工具以及金融市場等方面所進行的創(chuàng)新性的變革和開發(fā)活動。利潤表?！　?0、商業(yè)銀行與客戶進行業(yè)務(wù)往來應(yīng)遵循的原則是?　　答：平等、自愿、公平和誠實信用四個原則。二是在內(nèi)部結(jié)構(gòu)上，設(shè)有股東大會、董事會、監(jiān)事會和日常經(jīng)營瞥理層?！　?查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶，應(yīng)經(jīng)哪級機關(guān)負責人批準?　　國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)負責人。董事和高級管理人員變更?！　?銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)如實向社會公眾披露的重大事項方面的信息是?　　答：財務(wù)會計報告?！　?什么是資產(chǎn)證券化?　　資產(chǎn)證券化指以目標項目所擁有的資產(chǎn)為基礎(chǔ)，以該項目資產(chǎn)的未來收益為保證，通過在資本市場上發(fā)行高檔債券來籌集資金的一種項目證券融資方式。　　8什么是金融風險?　　指金融機構(gòu)在貨幣資金的借貸和經(jīng)營過程中，由于各種不確定性因素的影響，使得預(yù)期收益和實際收益發(fā)生偏差，從而發(fā)生損失的可能性。如果違法行為有連續(xù)或者繼續(xù)狀態(tài)的，從行為終了之日起計算。法律另有規(guī)定的除外。接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)?！　?《商業(yè)銀行法》規(guī)定的接管終止的條件是?　　答：接管決定規(guī)定的期限屆滿或者國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定的接管延期屆滿。 8《商業(yè)銀行法》規(guī)定的“關(guān)系人”具體指哪些人?　　答：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬。股東的姓名或者名稱、繳納的出資額和出資日期。公司登記日期?！　?依票據(jù)法原理，票據(jù)為什么被稱為無因證券?　　因為占有票據(jù)即能行使票據(jù)權(quán)利，不問占有原因和資金關(guān)系。保證日期。保證人名稱和住所?！　?《擔保法》規(guī)定的最高額抵押的概念是?　　指抵押人與抵押權(quán)人協(xié)議，在最高債權(quán)額度內(nèi)，以抵押物對一定期間內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)擔保。　　7《擔保法》規(guī)定的五種擔保方式為?　　保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。出票日期。付款人名稱。無條件支付的委托?！　?《行政許可法》的立法目的是?　　規(guī)范行政許可的設(shè)定和實施，保護公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，維護公共利益和社會秩序，保障和監(jiān)督行政機關(guān)有效實施行政管理。一種是由政府財政部或商貿(mào)部進行監(jiān)管。(5)適當?shù)氖袌鲲L險資本分配機制。(3)完善的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制程序。　　7商業(yè)銀行市場風險管理體系包括哪些基本要素?　　(1)董事會和高級管理層的有效監(jiān)控。按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票?！　?商業(yè)銀行貸款合同的主要內(nèi)容為?　　主要內(nèi)容為：貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。停止批準增設(shè)分支機構(gòu)。責令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利。限制分配紅利和其他收入。　　6銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)撤銷銀行業(yè)金融機構(gòu)的條件是?　　銀行業(yè)金融機構(gòu)存在違法經(jīng)營或經(jīng)營管理不善情形，且不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益。對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十。貸款余額與存款余額的比例不得低于百分之七十五。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他變更事項。變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東。變更總行或者分支行所在地?！　?商業(yè)銀行變更哪些事項應(yīng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準?　　變更名稱。擔任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負有個人責任的。6《商業(yè)銀行法》規(guī)定不得擔任董事、高級管理人員的幾種情形是?　　因犯有貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的?！　?商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)的原則要求是?　　應(yīng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準。有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的董事、高級管理人員?！　?0、設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)當具備的條件是?　　有符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程?！　?對金融機構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管工作可分為哪五個階段?　　信息采集、信息核對整理、風險分析與評價、非現(xiàn)場監(jiān)管報告和檔案整理五個階段。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任?！　?對銀行業(yè)金融機構(gòu)拒絕或者阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查的行為，銀監(jiān)會應(yīng)如何處罰?　　根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十五條規(guī)定，對銀行業(yè)金融機構(gòu)存在上述行為的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款。情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證?！　?對銀行業(yè)金融機構(gòu)未經(jīng)批準設(shè)立分支機構(gòu)的行為，銀監(jiān)會應(yīng)如何處罰?　　《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十四條規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)未經(jīng)批準設(shè)立分支機構(gòu)，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款?！　?《金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中提到的金融衍生是指?　　一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)，合約的基本品種包括遠期、期貨、掉期(互換)和期權(quán)合約。處置措施?！　?處置銀行業(yè)突發(fā)事件制度和處置預(yù)案應(yīng)包括哪些內(nèi)容?　　答：處置機構(gòu)和人員?！　?什么是資產(chǎn)減值準備?　　是指金融企業(yè)對債權(quán)和股權(quán)資產(chǎn)預(yù)計可收回金額低于賬面價值的部分提取的，用于彌補特定損失的準備，包括貸款損失準備、壞賬準備和長期資產(chǎn)減值準備。 4《銀行貸款損失準備計提指引》所指的呆賬準備是什么?　　是指金融企業(yè)對承擔風險和損失的債權(quán)和股權(quán)資產(chǎn)計提的呆賬準備金，包括一般準備和相關(guān)資產(chǎn)減值準備?！　?《商業(yè)銀行法》規(guī)定“不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款”中的關(guān)系人是指哪些人?　　一是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬?！　?按五級分類劃分貸款，可分為哪些?　　可分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款?！　?會計中公允價值的涵義什么?　　答案：公允價值，是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產(chǎn)交換或者債務(wù)清償?shù)慕痤~?！　∩虡I(yè)銀行內(nèi)部控制評價應(yīng)遵循哪些原則?