【正文】 謝 謝！ 。 中國證監(jiān)會 是國務(wù)院直屬的證券監(jiān)督管理機構(gòu)，按照國務(wù)院授權(quán)和依照相關(guān)法律法規(guī)對證券市場進行集中、統(tǒng)一監(jiān)管。 第五節(jié) 監(jiān)管機構(gòu) 考點： 熟悉證券市場監(jiān)管的意義和原則、市場監(jiān)管的目標和手段； 掌握我國的證券市場的監(jiān)管體系；掌握國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)及其組成； 熟悉《證券法》賦予證券監(jiān)督管理機構(gòu)的職責、權(quán)限。 中國證券業(yè)協(xié)會采取 會員制 的組織形式 ， 協(xié)會的權(quán)力機構(gòu)為全體會員組成的 會員大會 。證券交易所的監(jiān)管職能包括對 證券交易活動、會員、上市公司 進行管理。根據(jù) 《 證券登記結(jié)算管理辦法 》 ，我國 證券登記結(jié)算機構(gòu) 實行行業(yè)自律管理。 掌握證券投資者保護基金的來源 、 使用 、 監(jiān)督管理； 熟悉中國證券投資者保護基金公司設(shè)立的意義和職責 。 了解證券業(yè)協(xié)會的性質(zhì)和宗旨；了解證券業(yè)協(xié)會的歷史沿革；熟悉證券業(yè)協(xié)會的職責和自律管理職能；了解證券業(yè)協(xié)會的機構(gòu)設(shè)置 。 同時，證券服務(wù)機構(gòu)未勤勉盡責，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，可暫?；蛘叱蜂N其證券服務(wù)業(yè)務(wù)的許可。 （ 二 ） 市場準入及退出機制 為了加強市場準入的管理，對證券服務(wù)機構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的審批管理辦法，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和有關(guān)主管部門制定。 證券服務(wù)機構(gòu)的法律責任和市場準入 （一）服務(wù)機構(gòu)的法律責任 證券服務(wù)機構(gòu)為證券的發(fā)行、上市、交易等證券業(yè)務(wù)活動制作、出具審計報告、資產(chǎn)評估報告、財務(wù)顧問報告、資信評級報告或者法律意見書等文件，應(yīng)當勤勉盡責，對所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證。 證券公司風險控制指標管理 （一）凈資本及其計算 （二）風險控制指標標準 （三）監(jiān)管措施 證券服務(wù)機構(gòu) 證券服務(wù)機構(gòu)的類別 證券服務(wù)機構(gòu)是指依法設(shè)立的從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的法人機構(gòu)。應(yīng)當建立合理有效的激勵約束機制，建立嚴格的責任追究制度，對員工的績效考核、評價制度應(yīng)當達到鼓勵員工守法經(jīng)營的目的 。應(yīng)當培育良好的內(nèi)部控制文化，建立、健全員工持續(xù)教育制度，加強對員工的法規(guī)及業(yè)務(wù)培訓(xùn) 。 1人力資源管理內(nèi)部控制 證券公司應(yīng)當高度重視聘用人員的誠信記錄，確保其具有與業(yè)務(wù)崗位要求相適應(yīng)的專業(yè)能力和道德水準。應(yīng)完善會計信息報告體系，確保提供及時、可靠的財務(wù)信息。會計核算應(yīng)合規(guī)、及時、準確、完整 。應(yīng)加強資金風險監(jiān)測，嚴格控制流動性風險，特別防范營業(yè)部違規(guī)受托理財、證券回購和為客戶融資所帶來的風險。應(yīng)制定明確的財務(wù)制度及資金管理流程，嚴格執(zhí)行資金調(diào)撥、資金運用的審批程序，加強資金籌集的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、方式的計劃管理 ?？蛻糍Y金與自有資金應(yīng)嚴格分開，強化資金的集中管理 。對分支機構(gòu)的授權(quán)應(yīng)當合理、明確，確保分支機構(gòu)嚴格在授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng)營，并制定防止越權(quán)經(jīng)營的措施。 分支機構(gòu)內(nèi)部控制 證券公司應(yīng)重點防范分支機構(gòu)越權(quán)經(jīng)營、預(yù)算失控以及道德風險。應(yīng)建立完整的業(yè)務(wù)創(chuàng)新工作程序，嚴格內(nèi)部審批程序，對可行性研究、產(chǎn)品或業(yè)務(wù)設(shè)計、風險管理、運作與實施方案等作出明確的要求，并經(jīng)董事會批準 。 業(yè)務(wù)創(chuàng)新的內(nèi)部控制 證券公司對業(yè)務(wù)創(chuàng)新應(yīng)重點防范違法違規(guī)、規(guī)模失控、決策失誤等風險。應(yīng)加強研究、咨詢業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理，完善研究、咨詢業(yè)務(wù)規(guī)范和人員管理制度，制定適當?shù)膱?zhí)業(yè)回避、信息披露和隔離墻等制度，防止利益沖突 。應(yīng)當根據(jù)自身的管理能力及風險控制水平，合理控制資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模。應(yīng)制定規(guī)范的業(yè)務(wù)流程、操作規(guī)范和控制措施，有效防范各類風險 。應(yīng)由資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一管理資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) 。應(yīng)當杜絕虛假承銷行為。應(yīng)加強投資銀行項目的內(nèi)核工作和質(zhì)量控制 。 投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 證券公司投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)重點防范因管理不善、權(quán)責不明、未勤勉盡責等原因?qū)е碌姆娠L險、財務(wù)風險及道德風險。 自營業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 證券公司應(yīng)加強自營業(yè)務(wù)投資決策、資金、賬戶、清算、交易和保密等的管理，重點防范規(guī)模失控、決策失誤、超越授權(quán)、變相自營、賬外自營、操縱市場、內(nèi)幕交易等的風險；應(yīng)建立、健全自營決策機構(gòu)和決策程序，加強對自營業(yè)務(wù)的投資策略、規(guī)模、品種、結(jié)構(gòu)、期限等的決策管理 。應(yīng)加強經(jīng)紀業(yè)務(wù)整體規(guī)劃，加強營業(yè)網(wǎng)點布局、規(guī)模、選址等的統(tǒng)一規(guī)劃和集中管理 。 證券公司內(nèi)部控制 證券公司內(nèi)部控制是指證券公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，根據(jù)經(jīng)營環(huán)境變化，對證券公司 經(jīng)營與管理 過程中的 風險 進行識別、評價和管理的制度安排、組織體系和控制措施。經(jīng)理層人員不得經(jīng)營與所任職公司相競爭的業(yè)務(wù)，也不得直接或間接投資于與所任職公司競爭的企業(yè)。 （四）經(jīng)理層 證券公司章程應(yīng)當明確經(jīng)理層人員的構(gòu)成、職責范圍。 監(jiān)事會應(yīng)當制定規(guī)范的監(jiān)事會議事規(guī)則，經(jīng)股東會審議通過。 （三）監(jiān)事和監(jiān)事會 證券公司應(yīng)當采取措施切實保障監(jiān)事的知情權(quán)，為監(jiān)事履行職責提供必要的條件。 獨立董事應(yīng)掌握證券市場的基本知識及相關(guān)法律、行政法規(guī)，誠實信用，具有 5年以上相關(guān)工作經(jīng)驗。審計委員會應(yīng)當由獨立董事?lián)握偌恕? 章程要明確規(guī)定董事長不能履行職責或缺位時董事長職責的行使，董事會授權(quán)董事長在董事會閉會期間行使董事會部分明確具體的職權(quán)，但對涉及公司重大利益的事項不得授權(quán)董事長決定。 證券公司