【正文】 億 千 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 億 千 百 十 萬 千 百 十 元 角 分附單據(jù) 張記帳貸 方 金 額合 計總帳科目 明細(xì)科目摘 要借 方 金 額 記 賬 憑 證 日期： 年 月 日 第 號 核準(zhǔn)： 復(fù)核： 記賬： 出納： 制單： 2022 12 09 009 付企管部零星辦公用品 管理費(fèi)用 辦公費(fèi) 8 8 5 0 0 庫存現(xiàn)金 1 周正業(yè) 8 8 5 0 0 ￥ 8 8 5 0 0 ￥ 8 8 5 0 0 王芳 成北林 √ 明 細(xì) 賬 SUBSIDIARY LEDGER 第 1 頁 連續(xù)第 頁 賬號 A/. 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 百 十 萬 千 百 借 方 年月 日憑證字號 摘要返回 管理費(fèi)用 6602 第 頁 連續(xù)第 頁 1 07 借 方 合 計 辦公費(fèi) 09 記 009 零星辦公用品 8 8 5 0 0 12 8 8 5 0 0 20 記 017 付電費(fèi) 1 4 0 0 0 0 1 4 0 0 0 0 水電費(fèi) …… …… …… 31 記 038 結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用 5 7 4 8 5 0 0 8 8 5 0 0 1 4 0 0 0 0 28 記 022 付房租 9 5 0 0 0 0 房屋租賃費(fèi) 9 5 0 0 0 0 1 9 5 0 0 0 0 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 十 萬 千 百 十 元 角 分 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 百 十 萬12 9 記 09 購零星辦公用品 8 8 5 0 0 借 8 8 5 0 0 8 8 5 0 020 記 17 付電費(fèi) 1 4 0 0 0 0 借 2 2 8 5 0 0 8 8 5 0 0 1 4 0 0 0 028 記 22 付房租 9 5 0 0 0 0 借 1 1 7 8 5 0 0 8 8 5 0 0 1 4 0 0 0 0 9 5 0 0 0 029 記 24 行政部報差旅費(fèi) 5 5 0 0 0 0 借 1 7 2 8 5 0 0 8 8 5 0 0 1 4 0 0 0 0 9 5 0 0 0 0 5 5 0 0 0 031 記 25 計提折舊 5 0 0 0 0 0 借 2 2 2 8 5 0 0 8 8 5 0 0 1 4 0 0 0 0 9 5 0 0 0 0 5 5 0 0 0 031 記 26 攤銷租房裝修 1 0 0 0 0 0 0 借 3 2 2 8 5 0 0 8 8 5 0 0 1 4 0 0 0 0 1 9 5 0 0 0 0 5 5 0 0 0 031 記 28 分配職工工資 2 0 0 0 0 0 0 借 5 2 2 8 5 0 0 8 8 5 0 0 1 4 0 0 0 0 1 9 5 0 0 0 0 5 5 0 0 0 031 記 29 計提社會保險費(fèi) 3 2 0 0 0 0 借 5 5 4 8 5 0 0 8 8 5 0 0 1 4 0 0 0 0 1 9 5 0 0 0 0 5 5 0 0 0 031 記 33 領(lǐng)用材料 2 0 0 0 0 0 借 5 7 4 8 5 0 0 8 8 5 0 0 1 4 0 0 0 0 1 9 5 0 0 0 0 5 0 0 0 0 031 記 38 結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用 5 7 4 8 5 0 0 平 0摘要辦公費(fèi) 水電費(fèi) 房屋租賃費(fèi) 差旅費(fèi) 折舊費(fèi)年月 日憑證字號 余 額 分 析借或貸借方 貸方 余額 明 細(xì) 賬 SUBSIDIARY LEDGER 第 1 頁 連續(xù)第 頁 科 目 名 稱 ACCOUNT 管理費(fèi)用 返回 。產(chǎn)品已發(fā)出，出庫單號為 40036。 暫不編制記賬憑證，根據(jù)領(lǐng)料單登記甲、乙材料明細(xì)分類賬 05 領(lǐng) 202201 生產(chǎn)車間領(lǐng)用 4 0 0 0 0 0 0 400 100 8100 100 81 0 0 0 0 0 0 0 返回 返回 億 千 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 億 千 百 十 萬 千 百 十 元 角 分附單據(jù) 張記帳貸 方 金 額合 計總帳科目 明細(xì)科目摘 要借 方 金 額 記 賬 憑 證 日期： 年 月 日 第 號 核準(zhǔn)： 復(fù)核： 記賬： 出納： 制單： 2022 12 31 028 分配工資費(fèi)用 生產(chǎn)成本 A產(chǎn)品 5 0 0 0 0 0 0 制造費(fèi)用 1 1 8 0 0 0 0 0 ￥ 1 1 8 0 0 0 0 0 1 周正業(yè) ￥ 1 1 8 0 0 0 0 0 應(yīng)付職工薪酬 管理費(fèi)用 銷售費(fèi)用 B產(chǎn)品 工資 工資 工資 工資 4 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 例： 31日，結(jié)算本月工資費(fèi)用 王芳 成北林 √ 億 千 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 百 十 萬 千 百 十 元 角 分 百摘要直接材料 直接人工 年月 日憑證字號制造費(fèi)用借 方發(fā)生額成 本 項 目 總賬科目 產(chǎn)品名稱 規(guī)格型號 計量單位 生 產(chǎn) 成 本 賬 SUBSIDIARY LEDGER OF PRODUCTIVE COST 生產(chǎn)成本 B產(chǎn)品 個 1 07 12 01 期初余額 1 1 2 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 3 2 0 0 0 0 第 頁 連續(xù)第 頁 返回 31 記 028 分配工資費(fèi)用 4 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 31 記 029 計提社會保險費(fèi) 6 4 0 0 0 0 31 記 033 領(lǐng)用材料 1 5 0 0 0 0 0 0 31 記 034 分配制造費(fèi)用 3 1 0