計(jì)算機(jī)在會(huì)計(jì)中的應(yīng)用(參考版)
2025-01-09 20:32本頁(yè)面
【正文】 往來(lái)核算與管理 二 ． 項(xiàng)目核算與管理的基本功能：項(xiàng)目設(shè)置 、 項(xiàng)目核算 、 項(xiàng)目管理 項(xiàng)目核算與管理 建立 往來(lái) 戶一 覽表 期初 余額 錄入 往來(lái) 余額 表 往來(lái) 明細(xì) 帳 核對(duì)往來(lái)帳 兩清 帳 自動(dòng) 勾銷 打印 催款 單 往來(lái) 帳 清理 帳齡 分析 表 項(xiàng)目 定義 項(xiàng)目期初 計(jì)劃錄入 建立項(xiàng)目 一覽表 項(xiàng)目帳 輸出 核對(duì)項(xiàng) 目帳 查詢項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表 項(xiàng)目計(jì)劃 執(zhí)行報(bào)告 三 ． 部門核算與管理的基本功能：部門設(shè)置 、 部門核算 、 部門管理 部門核算與管理 部門核算與管理 建立 部門 一覽表 部門 期初與計(jì)劃錄入 輸出 部門 核算 帳 核對(duì)部門核算帳 部門收支 分析表 部門計(jì)劃執(zhí)行報(bào)告 四．現(xiàn)金、銀行管理的基本功能： 現(xiàn)金 、 銀行管理 輸出日記 帳 現(xiàn)金 銀行 日?qǐng)?bào)表 支票 登記 簿 銀行對(duì)帳 長(zhǎng)期 未達(dá) 帳 審計(jì) 銀行對(duì)帳 錄入 日記帳未 達(dá)項(xiàng) 手工 錄入 對(duì)帳 單 自動(dòng)對(duì)帳 手工 對(duì)帳 編制 余額 調(diào)節(jié) 表 查詢 對(duì)帳 單 勾對(duì) 情況 查詢 日記 帳 勾對(duì)情況 刪除 已達(dá) 帳 五 ． 財(cái)務(wù)管理的主要內(nèi)容有： 科目計(jì)劃與控制額的錄入 、 計(jì)劃執(zhí)行情況分析 、 資金計(jì)息管理 資金計(jì)息管理 利 息定義 合同管理 帳戶管理 利息計(jì)算 生成憑證 單位 利息 匯總 表 帳務(wù)利息匯總 表 帳戶利息 明細(xì) 表 定義 計(jì)息 科目 利率 表 管理 單位 定義 第八章 報(bào)表系統(tǒng)基本概念 (一 )問(wèn)題： 1．何謂會(huì)計(jì)報(bào)表？會(huì)計(jì)報(bào)表如何分類？目前有哪些常用的表處理軟件？ 2．報(bào)表系統(tǒng)的常用基本概念有哪些？ 3．報(bào)表系統(tǒng)的報(bào)表編制流程和主要功能是什么？ 4．報(bào)表格式設(shè)計(jì)的主要內(nèi)容是什么？ 5．在報(bào)表系統(tǒng)中的報(bào)表如何獲取數(shù)據(jù)？ 6．手工編表和報(bào)表系統(tǒng)制表有何差異？ 7．報(bào)表數(shù)據(jù)處理功能包括哪些？ 8．報(bào)表輸出的內(nèi)容和方式是什么？ ……………… （略） 。 往來(lái)核算功能主要包括：往來(lái)單位或個(gè)人余額表 、往來(lái)單位或個(gè)人的往來(lái)帳輸出、核對(duì)往來(lái)帳。 計(jì)算機(jī)通用帳務(wù)系統(tǒng) 對(duì)往來(lái)科目的管理方式 有兩種：常規(guī)方式和往來(lái)方式。 6． 先不做結(jié)帳 。 4． 把轉(zhuǎn)帳生成的五張憑證用會(huì)計(jì) 3審核后記帳 。 （ 要做五張轉(zhuǎn)帳憑證 ） 2． 做 235頁(yè)的操作步驟 （ 一 ） 銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置和 （ 二 ） 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 。 第 1 1 1 17周：做強(qiáng)化訓(xùn)練 。 注意：暫不做結(jié)帳 ， 等做完資產(chǎn)負(fù)債表后再做結(jié)帳 。 第 9周：做實(shí)驗(yàn)三 ， 日常會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理 。 關(guān)于帳務(wù)處理系統(tǒng)上機(jī)實(shí)驗(yàn)課的安排： 第 4周：做實(shí)驗(yàn)一 ， 系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置 。 憑證輸出方式有兩種 ：已記帳的憑證輸出和未記帳憑證輸出 。 結(jié)帳時(shí)應(yīng)注意 ： A． 上月未結(jié)帳則本月不能結(jié)帳； B． 本月有未記帳憑證不能結(jié)帳； C． 每月試算平衡并對(duì)帳正確后才能結(jié)帳； D． 未完成損益類結(jié)轉(zhuǎn)不能結(jié)帳； E． 結(jié)帳只能有有結(jié)帳權(quán)的人進(jìn)行 。 若發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤 ， 系統(tǒng)將記錄錯(cuò)誤信息并可輸出這些錯(cuò)誤信息 。 成本費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)； 期末轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)有 銷售成本的結(jié)轉(zhuǎn)； 匯兌損益的結(jié)轉(zhuǎn) 試算平衡功能 ， 就是將系統(tǒng)中所設(shè)置的所有科目的期末余額按平衡公式 “ 借方余額 =貸方余額 ” 進(jìn)行平衡檢驗(yàn) ， 并輸出科目余額表及是否平衡信息 。 E ?每月的記帳次數(shù)是任意的 。 所以說(shuō) ， 記帳實(shí)際上成為形成系統(tǒng)正式有效數(shù)據(jù)的一個(gè)關(guān)口 ， 只有通過(guò)記帳處理 ， 才能正式形成系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 。 建帳正確性檢查 是在初始化設(shè)置工作后為了防止系統(tǒng)初始設(shè)置的不正確或不完整而設(shè)定的 。 （ 擁有系統(tǒng)采用了第二種方法 ） *單位往來(lái)輔助核算 — B類輔助核算 ， 專門用于核算本企業(yè)與外部進(jìn)行資金往來(lái)業(yè)務(wù)的科目 ， 這類科目的設(shè)置可采用三種方法 。 （一）問(wèn)題： ? 1．比較帳務(wù)處理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程及數(shù)據(jù)流程、功能結(jié)構(gòu)。 D清除以前年份數(shù)據(jù)
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