財務大檢查自查報告(參考版)
2025-04-24 02:28本頁面
【正文】 以上報告，請予審查。 （四）今年雨季，公司為職工修繕宿舍支出 34711 元，沒有在職工福利費項下列支，也擠入經(jīng)營費用中核銷。 （二）今年春節(jié)時，公司為職工購買過節(jié)用白條雞、鯉魚、牛肉、豬蹄、海 鮮、豆油等副食品，只收一部分錢，將 8162 元差額全部列入經(jīng)營費用核銷。茲將自查階段檢查出來的違紀問題，報告如下： （一）誤將公司所屬衛(wèi)生所和新開辦的幼兒園 13 名工作人員的工作、獎金開支，全部列入管理費用。 工資、津貼都是按照總公司的要求發(fā)放的。 不存在亂拉贊助、亂攤牌的不合理收入。 不存在轉讓、出借、和代開財政票據(jù)情況，無偽造和使 用偽造財政票據(jù)的情況。 會計報表數(shù)據(jù)真實、完整、編制與報送及時。 建立了單位內部會計核算體系，是按照財務管理制度的 規(guī)定制定相應的分工管理職責，財務報銷制度健全。 二、此次財務大檢查的時間為 2021 年、 2021 年兩個會計年 度。 （三）加強對單位職工的財經(jīng)法規(guī)學習，不僅僅局限在財務人員的學習層面上，普遍提高單位職工的財經(jīng)法規(guī)意識，使得無論任何人具體經(jīng)辦公務活動都能嚴格以財經(jīng)法規(guī)為準繩、財務制度為標尺，使得財務活動能從基礎上得到規(guī)范。 三、整改措施 （一）進一步規(guī)范財務報銷審核流程，刻制經(jīng)費審核章戳 1 枚、實物管理章戳 2 枚，明確會計人員與實物管理人員職責，經(jīng)費開支中堅持審核流程，不符合規(guī)定的票據(jù)堅決不予審核報銷。三是在資產管理中，由于一些資產達到報廢年限，已報廢，而上級部門未審批，資產管理系統(tǒng)中無法銷賬，出現(xiàn)了資產實物與賬面有差異。二是預算管理有待進一步加強，預算編制依據(jù)充分，合理，但實際執(zhí)行中，個別預算落空，未執(zhí)行。及時清理往來款項，無長期掛賬現(xiàn)象，確保了單位資金及時回籠 。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產管理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映。財務開支中能夠做到有預算才開支，無預算不開支，無相互擠占預算資金情況發(fā)生。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮 財力可能，根據(jù)各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。 在財務工作過程中，我局嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證
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