【正文】 。對(duì)公司存在的問題進(jìn)行了深刻剖析和反思，并進(jìn)行了認(rèn)真整改，進(jìn)一步提高我公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作。 整改結(jié)果：經(jīng)過整改公司在 XX 年 12 月 31 日前所有關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報(bào)銷，未報(bào)銷借款部分已全部歸還公司。 整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報(bào)銷完款項(xiàng)。 整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補(bǔ)錄完畢，后續(xù)出納嚴(yán)格按照要求及時(shí)登 記、日清月結(jié)。 、銀行日記賬登記問題 存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。 整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購(gòu)買記錄。通過整改，進(jìn)一步加強(qiáng)巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實(shí)履行好資金審 批權(quán)限，不斷提升財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。母公司資金部負(fù)責(zé)人對(duì)子公司日常資金進(jìn)行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表到母公司資金部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請(qǐng)情況郵件指令補(bǔ)充收付款所需資金。子公司經(jīng)營(yíng)支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批。 整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對(duì)子公司檢查結(jié)果形成書面報(bào)告材料。后續(xù)據(jù)實(shí)補(bǔ)充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建設(shè)，并嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時(shí)修訂更新相關(guān)制度。 企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況 存在問題：公司財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。 整改結(jié)果： (1).出納人員從銀行獲取銀行對(duì)賬單，已整改安排由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員從銀行索取銀行對(duì)帳單。 根據(jù)上述通知要求 （二），自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，如：《財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。 （四）各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會(huì)計(jì)檔案歸檔及時(shí)、保管安全；應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)信息披露水平，能獨(dú)立編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策，并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中詳細(xì)披露，不得以《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會(huì)計(jì)政策。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對(duì)需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績(jī)效考核掛鉤。 二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況 根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求： （一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格；公司對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育有制度性安排。在對(duì)相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的意見、建議。nbsp 第五篇： 財(cái)務(wù)自查報(bào)告怎么寫 一、整改活動(dòng)開展情況 公司根據(jù)貴局下發(fā)的 [XX]109 號(hào)《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》）要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對(duì)相關(guān)具體問題的描述，我司 XX 年 11 月 20 日前開展了第一階段的自查工作，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強(qiáng)與監(jiān)管部門的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運(yùn)作的水平。 四、持續(xù)完善事項(xiàng)的長(zhǎng)效機(jī)制和責(zé)任人 通過此次會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)自查整改活動(dòng)，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司自身的實(shí)際財(cái)務(wù)管理情況及時(shí)修訂和完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)流程體系，建立了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長(zhǎng)效機(jī)制。 整改措施： (1).明確出納崗位工作職責(zé)，加強(qiáng)出納工作管理，更換由其他會(huì)計(jì)人員從銀行索取銀行對(duì)帳單，做到相互牽制，明確責(zé)任； (2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復(fù)核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對(duì)銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對(duì)銀行存款明細(xì)科目，以防相關(guān)表檔遺漏。 整改結(jié)果：從 2021 年 11 月起銷售會(huì)計(jì)已對(duì)內(nèi)部往來對(duì)賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。 情況 存在的問題：對(duì)合并范圍往來定期對(duì)賬，每月一次明細(xì)賬核對(duì)，只是核對(duì)正確，未對(duì)結(jié)果簽字確認(rèn)。 整改措施：根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《深圳市會(huì)計(jì)條例》中對(duì)會(huì)計(jì)人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會(huì)計(jì)條例》中第十條：“取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書的人員，方可從事會(huì)計(jì)工作”要求，公司對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，審查各會(huì)計(jì)人員的從業(yè)資格，通知未取得會(huì)計(jì)證人員在最近一個(gè)周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財(cái)務(wù)人員招聘錄用條件之一。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的記賬基礎(chǔ)和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認(rèn)原則、存貨核算方 法等相關(guān)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)、會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正方法。 根據(jù)上述通知要求 （四），自查中公司進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)憑證填制規(guī)范要求，摘要簡(jiǎn)明清晰、科目使用規(guī)范、合理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同 從簽訂到付款等全部流程都在 erp 系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費(fèi)用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報(bào)銷都使用了該模式進(jìn)行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報(bào)銷的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)模式統(tǒng)一進(jìn)行。此次整改中又補(bǔ)充完善了《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等制度。 根據(jù)上述通知要求 （一），我們?cè)谧圆橹幸劳胸?cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時(shí)進(jìn)行了修訂更新；對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，了解會(huì)計(jì)人員是否具備從業(yè)資格；在 2021 年 12 月份公司組織安排了“財(cái)務(wù)部門 2021 教育訓(xùn)練計(jì)劃”。 （三）各公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性，不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會(huì)計(jì)電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實(shí)際需要；公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。 各公司應(yīng)當(dāng)建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度 ，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出 規(guī)定。 （二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司 自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。本次整改以會(huì)議、郵件、現(xiàn)場(chǎng)檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實(shí)整改情況。對(duì)深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。為鞏固我區(qū)創(chuàng)建國(guó)家計(jì)劃生育優(yōu)質(zhì)服務(wù)先進(jìn)區(qū)成果，我們將進(jìn)一步加強(qiáng)人口與計(jì)劃生育干部隊(duì)伍建設(shè)， 加強(qiáng)部門的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，努力穩(wěn)定基層計(jì)生干部隊(duì)伍，深化優(yōu)質(zhì)服務(wù)，全面提升我區(qū)人口與計(jì)劃生育行政執(zhí)法工作的管理水平和服務(wù)水平面，為建設(shè)和諧 xxxx創(chuàng)造良好的人口環(huán)境。近年來，我區(qū)計(jì)劃生育率始終保持在 97%以上；進(jìn)一步深化出生缺陷干預(yù)工程，開通了“綠色通道”；在 區(qū)政務(wù)中心民政大廳開設(shè)了全市第一個(gè)優(yōu)生優(yōu)育咨詢窗口，進(jìn)行宣傳和《免費(fèi)婚檢卡》發(fā)放，由政府買單，對(duì)凡符合《中華人民共和國(guó)婚姻法》有關(guān)規(guī)定，男女雙方或一方具有 xxxx 區(qū)戶籍，并在 xxxx 區(qū)婚姻登記機(jī)關(guān)辦理結(jié)婚登記的男女雙方發(fā)放《 xxxx 區(qū)新婚優(yōu)生健康服務(wù)卡》，實(shí)行免費(fèi)婚檢。計(jì)劃生育行政執(zhí)法質(zhì)量年活動(dòng)的蓬勃開展，推進(jìn)了創(chuàng)全國(guó)優(yōu)質(zhì)服務(wù)先進(jìn)區(qū)活動(dòng)向縱深發(fā)展。四是嚴(yán)格落實(shí)《四川省人口和計(jì)劃生育委員會(huì)關(guān)于對(duì)流動(dòng)人口違法生育協(xié)商處理的暫行規(guī)定》的要求，各街道辦事處按照工作程序認(rèn)真自查和清理。二是依托社區(qū)計(jì)生服務(wù)站為9661 人次流動(dòng)人口提供計(jì)劃生育免費(fèi)“三查”服務(wù)、落實(shí)避孕節(jié)育措施 328 人、人流 2 人，同時(shí)進(jìn)行生殖健康、性保健等咨詢服務(wù)與指導(dǎo)。一是規(guī)范、簡(jiǎn)化辦事程序。 （四）流動(dòng)人口管理服務(wù)出現(xiàn)了新的面貌。 三）利益導(dǎo)向 機(jī)制得到了新的完善。行政處理（罰）案件合格率達(dá) 100%，社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)征收兌現(xiàn)率達(dá) 70%以上；六是規(guī)范了計(jì)劃生育行政執(zhí)法檔案管理，按文書檔案要求完成征收社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)行政處理案件、再生育審批案件和發(fā)放《獨(dú)生子女父母光榮證》、農(nóng)村計(jì)生家庭獎(jiǎng)勵(lì)扶助和獨(dú)生子女死亡重殘家庭扶助等資料的歸檔工作；七是認(rèn)真開展行政告知工作，對(duì)一孩和再生育、違法生育妊娠對(duì)象的告知面均達(dá) 95%以上。我區(qū)從 XX 年開展“五清理五 落實(shí)”、 XX 年開展“計(jì)劃生育行政執(zhí)法質(zhì)量年活動(dòng)”為契機(jī)，全面推進(jìn)了我區(qū)計(jì)劃生育依法行政工作。三是工作理念的更新，促進(jìn)了工作方式和方法的轉(zhuǎn)變，得到了服務(wù)對(duì)象的充分肯定和高度贊揚(yáng)。 二、切實(shí)做到五個(gè)“新” （一）工作理念有了新的變化。既增強(qiáng)了廣大育齡群眾自身的維權(quán)意識(shí)，又做到政務(wù)、村（居）務(wù)公開，以接受群眾的監(jiān)督。結(jié)合本部門工作職責(zé)，建立健全了行政執(zhí)法責(zé)任制、行政復(fù)議制度、 行政執(zhí)法公示制度和評(píng)議制度，規(guī)范性文件逐級(jí)備案制度和重大案件報(bào)告制度以及行政執(zhí)法過錯(cuò)案件責(zé)任追究制度，并注重發(fā)揮宣傳教育的重要作用。截止目前，共召開例會(huì) 4 期、舉辦駐區(qū)計(jì)生法律法規(guī)專題培訓(xùn)班 2 期，參加人員達(dá) 330 余人次。 （三）加強(qiáng)培訓(xùn)，提高素質(zhì)，為建設(shè)高素質(zhì)的計(jì)生行政執(zhí)法隊(duì)伍打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。建立以財(cái)政投入為主的人口與計(jì)生經(jīng)費(fèi)投入機(jī)制，將計(jì)劃生育事業(yè)費(fèi)納入各級(jí)財(cái)政預(yù)算，區(qū)級(jí)按人均 元投入到位，街道按人均 2 元投入到位。各街道也將工作任務(wù)進(jìn)行了分解，做到責(zé)任明確，層層落實(shí)，在全區(qū)上下形成了局主要領(lǐng)導(dǎo)親自過問、分管領(lǐng)導(dǎo)親自部署、政策法規(guī)科布置自查方案和迎檢措施 、各街道具體落實(shí)自查任務(wù)的良好局面，確保了各項(xiàng)工作扎實(shí)有效地進(jìn)行。 自查報(bào)告范文 （三） 市人口和計(jì)劃生育委員會(huì)： 區(qū)人口和計(jì)劃生育局按照省、市關(guān)于開展人口和計(jì)劃生育行政執(zhí)法檢查的通知精神，在全區(qū)范圍內(nèi)認(rèn)真扎實(shí)地開展了計(jì)劃生育行政執(zhí)法自查工作，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下： 一、自查內(nèi)容 （一）領(lǐng)導(dǎo)重視，職責(zé)明確，確保了計(jì)生行政執(zhí)法工作的順利實(shí)施。 四、解決困難，做好老干部的來信來訪工作。 我們嚴(yán)格落實(shí)離退休干部的各項(xiàng)生活待遇，堅(jiān)持落實(shí)工資 、經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，從不拖欠老干部的一分退休錢，我們堅(jiān)持一年一次新年春節(jié) 慰問制度，把禮品或禮金送到老同志手上?！捌咭弧苯M織老干部前往 幸福小區(qū)參觀學(xué)習(xí)，向老同志介紹幸福小區(qū)的創(chuàng)建情況，重陽(yáng)節(jié)組織老干部到婆婆巖登山等活動(dòng)。 積極組織開展各項(xiàng)活動(dòng)。 加強(qiáng)老干部黨支部建設(shè)的工作力 度。 在鎮(zhèn)黨委的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，以老干部支部為單位，堅(jiān)持離退休干部每季度一次政治學(xué)習(xí)和組織生活制度，圍繞我鎮(zhèn)各項(xiàng)中心工作安排老干部學(xué)習(xí)討論。 我鎮(zhèn)利用中秋、春節(jié)茶話會(huì)等形式召開老干部座談會(huì)，肯定老干部所做的貢獻(xiàn)，征求他們對(duì)我鎮(zhèn)各項(xiàng)工作的意見和建議，鼓勵(lì)他們充分發(fā)揮余熱，為全鎮(zhèn)工作做些力所能及的工作。同時(shí)，老干部活動(dòng)經(jīng)費(fèi)還列入財(cái)政預(yù)算?，F(xiàn)將自查 情況報(bào)告如下： 一、領(lǐng)導(dǎo)重視，加強(qiáng)對(duì)老干部工作的領(lǐng)導(dǎo)。使政務(wù)公開作為一項(xiàng)長(zhǎng)效機(jī)制來推行。對(duì)于違反政務(wù)公開有關(guān)規(guī)定的人員除按制度處理外還要追究部門領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。這些措施不僅提高了工作效率，保證了用戶用水，同時(shí)提升了企業(yè)形象。 ic 卡表維修人員24 小時(shí)開機(jī)為用戶及時(shí)處理 ic 表出現(xiàn)的問題。 以人為本，建立便民服務(wù)措施 為了更好地服務(wù)用戶，我們建立了 24 小時(shí)維修承諾電話，每班都安排至少 2 人值班 ，確保發(fā)生漏情及時(shí)處理。如果出現(xiàn)違背承諾的行為對(duì)當(dāng)事人追究失職的責(zé)任。 通過這些公開制度的實(shí)行杜絕了人情水、特價(jià)水的徇私舞弊現(xiàn)象，打擊了違章用水，也使用戶詳細(xì)地了解了關(guān)于水費(fèi)收繳等方面的問題，不但對(duì)供水管理政策、法規(guī)起到宣傳作用，更增加了工作的透明性。 三是對(duì)內(nèi)部車輛管理、人事調(diào)整任免、福利待遇進(jìn)行公開。對(duì)水費(fèi)收繳依據(jù)，違章用水執(zhí)行的文本進(jìn)行公開，并公開監(jiān)督舉報(bào)電話。通過檢查和對(duì)用戶的回訪，在工作中每個(gè)供水工作人員都能夠按照操作規(guī)程辦事。為了方便用戶辦事，增加辦事透明度，制定了各個(gè)部門辦事流程，要求各個(gè)部門嚴(yán)格按照程序辦事，遵照方便用戶的目的