【正文】 河北中森選煤有限公司 可行性研究報告 河北中森選煤有限公司 可行性研究報告 ２０ 財務(wù)報表 利潤表 資產(chǎn)負(fù)債表 預(yù)計現(xiàn)金流量表 年經(jīng)營成本估算表 管理費(fèi)用估算表 生產(chǎn)銷售既定目標(biāo) 。 評價結(jié)論 該項目的主要 財務(wù)指標(biāo)均好于行業(yè)基準(zhǔn)值，從敏感性分析和盈虧平衡分析可 知，該項目具有一定的抗風(fēng)險能力。從而實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、環(huán)境效益的和諧統(tǒng)一。同時，為當(dāng)?shù)亟鉀Q近 50 剩余勞動力就業(yè)，為財政增加收入。 經(jīng)濟(jì)和社會效益評價 該廠入選原煤全部外購 ，精煤市場前景好，經(jīng)濟(jì)效益佳，投資風(fēng)險較低。固定資產(chǎn)變化幅度在正負(fù) 10%的范圍內(nèi)及經(jīng)營成本、銷售價格的變化幅度正負(fù) 10%的范圍內(nèi)時，項目的財務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率 15%，項目具有一定的抗風(fēng)險 能力。 （二）、敏感性分析 項目在計算期內(nèi)可能發(fā)生變化的因素有固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、銷售價格，現(xiàn)就各單因素變化幅度在正負(fù) 10%、正負(fù) 5%時，各項財務(wù)指標(biāo)的變化進(jìn)行分析。年銷售收入為 28900 萬元，年河北中森選煤有限公司 可行性研究報告 河北中森選煤有限公司 可行性研究報告 １９ 銷售稅金及附加稅及增值稅為 萬元，根據(jù)上述數(shù)據(jù)計算項目盈虧平衡點(diǎn)如下： BET=TFC/(PVC)=132382 利用率 132382247。 167。表明本項目除能滿足行業(yè)最低要求外，還有超額盈余，在財務(wù)上是可行的，盈利能力較強(qiáng)。 （二）、盈利能力分析 項目生產(chǎn)期正常年稅后利潤總額為 萬元，平均年利稅總額為 萬元。 財務(wù)分析 （一）有關(guān)數(shù)據(jù)說明 所得稅 根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例》規(guī)定，所得稅按應(yīng)納稅所得額的 25%計取。 銷售稅金及附加 項目應(yīng)納下列銷售稅及附加稅： 城市維護(hù)建設(shè)稅：按增值稅的 7%計 河北中森選煤有限公司 可行性研究報告 河北中森選煤有限公司 可行性研究報告 １８ 教育費(fèi)附加：按增值稅 的 3%計 地方教育費(fèi)附加：按增值稅的 1%計 經(jīng)計算，項目年銷售稅及附加稅總計為 ： 萬元。 （二）、項目年稅金 增值稅 根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細(xì)則》《關(guān)于調(diào)整金屬礦、非金屬礦采選產(chǎn)品增值稅稅率的通知》的有關(guān)規(guī)定，銷項稅按銷售收入的 13%計取。 塊煤 580 元 /t，精煤 元 /t,中煤 元 /t，煤矸石 元 /t，尾煤 元 /t。 表 經(jīng)營成本估算表 序號 項目名稱 成本（元 /噸） 1 原煤材料費(fèi) 417 河北中森選煤有限公司 可行性研究報告 河北中森選煤有限公司 可行性研究報告 １７ 2 輔助材料費(fèi) 4 3 動力費(fèi) 4 工資 5 修理費(fèi) 6 其他支出 7 經(jīng)營成本 167。 設(shè)計成本估算 經(jīng)計算，項目正常年總成本為 萬元，年經(jīng)營成本為 萬元，原煤加工成本 元 /噸。 成本費(fèi)用估算 設(shè)計成本估算內(nèi)容 參照設(shè)計規(guī)模、裝備水平、勞動生產(chǎn)率及管理水平相類似的臨近生產(chǎn)企業(yè)實際成本，結(jié)合本項目的實際情況，估算項目的成本： 入選原煤 417 元 /噸； 輔助材料參照類似項目估算 元計算； 工資按選煤廠勞動定員為 42 人，職工工資平均為 元 /年計算； 動力費(fèi)按 元 /噸計算； 維修費(fèi)提存率為 3%； 折舊費(fèi)：工業(yè)建筑折舊年限為 40 年，其年折舊率為%，設(shè)備折舊年限為 15 年，其年 折舊率為 6067%； 職工福利為工資總額的 14%； 管理費(fèi)及其他費(fèi)用根據(jù)類似項目生產(chǎn)經(jīng)驗數(shù)據(jù)測算：包括各種保險費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)與職工教育經(jīng)費(fèi)、咨詢費(fèi)、審計費(fèi)、排污費(fèi)、辦公費(fèi)、招待費(fèi)等，按有關(guān)規(guī)定經(jīng)計算為 元 /噸。 勞動力主要來源于當(dāng)?shù)叵聧徛毠ず娃r(nóng)民。 （ 4） 施工條件 選煤廠所用建筑材料（三材）可直接在邯鄲市 購買，石子、河砂、磚等地方建材，當(dāng)?shù)丶纯晒?yīng)。 選煤廠總用水量為 800m179。水源充足可靠。工業(yè)廠地照明選用防水防塵金屬鹵化物燈或高壓鈉燈，應(yīng)急照明采用帶電池的應(yīng)急照明燈具。 為了保證主廠房變壓器停產(chǎn)檢修，全廠照明、集控設(shè)備用電，預(yù)留照明備用電源進(jìn)線回路。 在該選煤廠主廠房底層附設(shè)變電所一座，共全廠負(fù)荷用電。 1 1 條的規(guī)定，本選煤廠屬二級負(fù)荷。 基礎(chǔ)設(shè)施 (1)供電、電源情況 該選煤廠生產(chǎn)能力為 600Kt/a，為中型選煤廠，根據(jù)《煤炭洗選工程設(shè)計規(guī)范（ GB503592020）》第 14 廠區(qū)內(nèi)基巖屬軟質(zhì)巖石，易風(fēng)化蹦解，見水易軟，以中等泥化層，泥巖作持力層，淺基礎(chǔ)地基承載力應(yīng)以工程地質(zhì)測定為準(zhǔn)。 % 河北中森選煤有限公司 可行性研究報告 河北中森選煤有限公司 可行性研究報告 １４ 擬建場地?zé)o斷層出現(xiàn)，巖層呈單斜產(chǎn)出，根據(jù)現(xiàn)場觀測，產(chǎn)況平緩，巖體完整。 自然條件 （ 1）氣溫 多年平均氣溫： ℃ （ 1957 年 1985 年） 多年最高氣溫： ℃ （ 1972 年 8 月 26 日） 多年最低氣溫： 19℃ （ 1975 年 12 月 14 日） （ 2）氣候 屬暖溫帶大陸性季風(fēng)氣候，四季分明。 既靠近材料原市場有靠近銷售市場，具有良好的投資環(huán)境和公共政策，運(yùn)輸條件優(yōu)越，有可供利用的社會基礎(chǔ)設(shè)施和協(xié)作條件。 距離電源進(jìn)，用電安全可靠，并與當(dāng)?shù)毓╇姴块T已達(dá)成用電協(xié)議。 建設(shè)地區(qū)的選擇 本項目地理位置的優(yōu)越條件： 充分利用原有地形高差，減少占地面積，不占糧田，減少選煤廠運(yùn)營費(fèi)用。 河北中森選煤有限公司 可行性研究報告 河北中森選煤有限公司 可行性研究報告 １３ 揮發(fā)分及固定碳 原煤平均揮發(fā)分 1419%，固定碳 — %，屬中等 — 中高固定碳煤。 灰分 (Ad%) 各煤層灰分（ Ad） 為 %，平均為 %； 屬于低中灰 — 中灰煤。 煤的牌號： 各可采煤層浮 煤平均揮發(fā)分（ Vdaf）為 %，元 素 氫 （ Hdmmf ） 平 均 %, 按 中 國 煤 炭 分 類(GB575186)，本礦區(qū)所產(chǎn)原煤為無煙煤 3 號 (WY3)。入洗原煤以低中灰、低中硫為主少量為高灰、高硫煤。煤中無機(jī)物主要由粘土類礦物組成，其次為失迎、方介石、黃鐵石。以上兩處煤源豐富，品位合適，并且距邯鄲交通便利 ，在運(yùn)