年產(chǎn)24萬張建筑木板加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告(參考版)
2024-09-06 12:18本頁面
【正文】 附表一 投 資 估 算 表 序號(hào) 項(xiàng) 目 單位 數(shù) 量 單價(jià)（元） 金額（萬元） 備 注 一、 土建工程 土地征用 畝 3 生產(chǎn)用房 ㎡ 2020 租用生產(chǎn)用房 ㎡ 500 輔助用房 ㎡ 120 倉 庫 ㎡ 200 管理用房 ㎡ 400 租用 料 場 ㎡ 2020 圍 墻 m 500 廠區(qū)道路 ㎡ 1000 廠區(qū)綠化 ㎡ 2020 二、 工藝設(shè)備 主要設(shè)備 臺(tái)、套 38 輔助設(shè)備 臺(tái)、套 檢驗(yàn)、消防、環(huán)保設(shè)備 臺(tái)、套 設(shè)備其他費(fèi)用 臺(tái)、套 小車購置 臺(tái)、套 三、 技術(shù)培訓(xùn)費(fèi) 四、 基本費(fèi)用合計(jì) 六、 不可預(yù)見費(fèi) ％ 七、 項(xiàng)目管理費(fèi) ％ 八、 總投資 附表二 單 位 生 產(chǎn) 成 本 估 算 表 單位 :元 /張 序號(hào) 項(xiàng) 目 單位 數(shù)量 單價(jià)（元） 金 額 一、 原材料（木材） m3 650 二、 膠水 kg 三、 燃料及動(dòng)力 四、 運(yùn)輸費(fèi) 五、 直接工資 六、 制造費(fèi)用 工資 福利費(fèi) 勞保費(fèi) 低值易耗品 用水 七、 折舊費(fèi) 八、 維修費(fèi) 九、 其他 合 計(jì) 附表三 管 理 費(fèi) 用 概 算 表 序號(hào) 項(xiàng) 目 產(chǎn)品攤銷 （元） 合 計(jì) (萬元 ) 備 注 一、 工資 二、 福利費(fèi) 三、 折舊費(fèi) 四、 辦公費(fèi) 五、 差旅費(fèi) 六、 保險(xiǎn)費(fèi) 七、 排污費(fèi) 八、 咨詢費(fèi) 九、 壞賬準(zhǔn)備金 十、 廣告費(fèi) 十一、 技術(shù)開發(fā)費(fèi) 十二、 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 十三、 勞保費(fèi)及其他 合 計(jì) 附表四 銷 售 費(fèi) 用 估 算 表 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 產(chǎn)品攤銷（元） 合計(jì) （萬元） 一、 銷售人員工資 3 人 6 二、 差旅費(fèi) 18 三、 招待費(fèi) 6 合 計(jì) 30 附表五 財(cái) 務(wù) 費(fèi) 用 表 項(xiàng) 目 單位 合 計(jì) 固定資產(chǎn) 投資額 萬元 200 利 率 ％ 利 息 萬元 流動(dòng)資金 數(shù) 量 萬元 300 利 率 ％ 利 息 萬元 年財(cái)務(wù)費(fèi)用總額 萬元 每立方米財(cái)務(wù)費(fèi)用含量 萬元 附表六 銷 售 收 入 計(jì) 算 表 品名 設(shè)計(jì)規(guī)模 （張、根） 達(dá)產(chǎn)率 （％） 年生產(chǎn)量（張、根） 銷售率 （％） 年銷售量 （ m3） 銷售單價(jià)（元 /噸） 銷售收入 （萬元） 建筑木板 240000 100 240000 95 228000 附產(chǎn)物 202000 100 202000 95 190000 合 計(jì) 附表七 稅 金 計(jì) 算 表 項(xiàng) 目 稅 率 計(jì)算依據(jù) 金額（萬元） 營業(yè)稅 6% 6%（預(yù)估） 教育附加 % % 城建稅 5% 5% 房產(chǎn)稅 % % 印花稅 % % 土地使用稅 1 元 /㎡ 2020 合 計(jì) 附表八 所得稅及企業(yè)最后利潤表 項(xiàng) 目 金額（萬元） 備 注 銷 售 收 入 工 廠 成 本 變 動(dòng) 成 本 生產(chǎn)成本 銷售費(fèi)用 30 稅金及附加 合 計(jì) 固 定 成 本 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 其 他 合 計(jì) 工廠完全成本 所 得 稅 扣 除 變動(dòng)成本 固定成本 費(fèi) 用 其 他 合 計(jì) 所 得 稅 所得稅前利潤 按 25％計(jì)算所得稅率 最 后 利 潤 全 部 投 資 現(xiàn) 金 流 量 表 附表九 單位：萬元 項(xiàng)目 建設(shè)期 投 產(chǎn) 期 達(dá) 產(chǎn) 期 說 明 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） 50 80 100 100 100 100 100 100 100 100 貼現(xiàn)率取 8％，固定資產(chǎn)按 10年綜合折舊，凈殘值取 0％ 一、現(xiàn)金流入 銷售收入 固定資產(chǎn)基本折舊 回收固定資產(chǎn)余值 0 回收流動(dòng)資金 300 流入小計(jì) 二、現(xiàn)金流出 固定資產(chǎn)投資 流動(dòng)資金 200 100 經(jīng)營成本 稅金及附加 流出小計(jì) 三、凈現(xiàn)金流量 四、累計(jì)凈現(xiàn)金流量 當(dāng)貼現(xiàn)率取 8%時(shí)，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，動(dòng)態(tài)投資回收期為 年。 綜上所述，根據(jù)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)分析，該項(xiàng)目效益是好的，抗風(fēng)險(xiǎn)能力是強(qiáng)的，社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益好，解決了 66 人就業(yè)。 第十二章 盈虧平衡分析 23 該項(xiàng)目建成后盈虧平衡點(diǎn)為： 年固定成本 BEP（生產(chǎn)能力利用率） ＝ —————————— 100％ 年銷售收入－年可變成本 ＝ ——————— － ＝ ％ 從以上計(jì)算可以看出，該項(xiàng)目建成后，當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到%時(shí)，即生產(chǎn)和銷售建筑木板 萬張，企業(yè)可達(dá)到盈虧平衡。 第四節(jié) 社會(huì)效益 全年可實(shí)現(xiàn)總銷售收入 萬元，上交稅金 萬元，企業(yè)實(shí)現(xiàn)凈利潤 萬元。 （二）動(dòng)態(tài)指標(biāo) 經(jīng)計(jì)算表明，當(dāng)貼現(xiàn)率取 8%時(shí)，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元，財(cái)政內(nèi)部收益率為 6
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1