【正文】 雖然做了很多工作，還有很多事情等待著我們，我們將繼續(xù)挑戰(zhàn)下的工作。對公司新出臺的規(guī)定做到邊貫徹邊學習，如：結算單的修改出臺、預算管理表格設定的出臺，在使用時大家遇到很多問題，為此我們提供咨詢的同時吸收各方意見，不斷提高認識，做好服務工的作。 財務信息的服務，在工作初期就向各事業(yè)公司征詢，需要財務部提供那些信息，由于各公司均未提出要求，所以信息的提供是按財務人員的思路歸集的，不一定能滿足事業(yè)公司的需求，新我們將繼續(xù)做好征詢工作，把信息服務工作做得更到位。 三、職能服務 財務部門既是管理部門又是服務部門，在加強嚴格管理的同時又要做好熱情服務工作，這是兩種不同角色的轉換，在嚴格管理的同時不失笑容，在 熱情服務的同時不失原則，這就是我們工作的要求。 稅賦的分析，稅費計繳情況，稅費對企業(yè)和影響，稅收政策對企業(yè)的影響。 固定資產變動情況的分析，新增、減少、損壞、報廢固定資產情況，固定資產的凈值率，固定資產的結構情況，完好情況等。 成本、費用支出的分析，對成本的、費用支出預算執(zhí)行 情況進行分析，實際支出與預算異動的原因分析，成本、費用支出對資金的影響分析，費用之間的比例分析。 損益情況的分析，以損益表為主，對盈利目標是否完成進行分析，對收入、成本、費用、稅金的配比進行分析，評價其經營活動的績效和經營結構，反映主營業(yè)務與其他業(yè)務對利潤的影響。要求日常做好財務分析資料的收集，每月有在《會計報表會簽單》對財務主要情況進行說明；報表按季度對財務狀況進行簡要分析說明。 （三）財務分析 財務分析工作已開展，但仍處在賬面上說明分析，分析深度不夠。能過這次稅務自查，我們感到會計核算的基礎工作還需要進一步加強，基礎工作是一切工作的根本。 （二）審計工作 委托會計師事務所對賓館報表進行會計審計，要求財務人員全力以赴做好自查工作，經過 10 天奮戰(zhàn)，完成了自查工作。 八是會計知識的培訓，我們從三方面考慮培訓內容，一是《會計法》，要了解會計知識，首先要了解這方面的法律知識；二是會計基礎知識，非專業(yè)人員學習這方面知識的目的要明確，目的是為了看懂會計報表，為了能看懂報表，就要了解一些基礎的東西；三是如何看報表，這是會計知識培訓的重點。為了使會計核 算工作規(guī)范化，重新提出《財務工作要求》，要求從基礎工作、會計核算、日常管理三方面提出，目的是打好基礎。 六是對內進行一次審計，目的是對經營狀況進行一次全面地了解，為今后財務管理做好基礎工作。 四是設置了資金預算管理表式及辦法，為公司進一步規(guī)范目標化管理、提高經營績效、統(tǒng)籌及高效地運用資金，鋪下了良好的基礎。使會計報表更趨于管理的需要。 一是建立了成本費用明細分類目錄，使成本費用核算、預算合同管理，有了統(tǒng)一歸口的依據。下面總結一下一年來的工作。 第十一條財務工作人員辦理交接手續(xù)， 由單位領導辦公室主任監(jiān)交。審計人員根據審計事項進行審計，并做出審計報告，報送單位領導。 第八條財務工作應建立內部稽核制度，并做好內部審計。 第六條財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。 第四條財務工作人員應當會同財務部領導定期進行財產清查保證賬簿記錄與實物、款項相符。 第三條財務工作人員在辦理會計事項時必須填置或取得原始憑證，并根據審核的原始憑證編制記賬憑證。 第一條會計自 1 月 1 日起至 12 月 31日止。 三、財務規(guī)范化制度 一、為加強單位財務工作管理，發(fā)揮單位在財務單位經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規(guī)則。單位財務管理必須努力挖掘單位潛力，使單位合理使用人力物力，以盡可能少的耗費取得盡可能多的經營成果，增加單位收益，提高價值。因此，加速資金周轉，使提高資金利用效果的重 要措施。 單位運營資金管理的目標 單位的營運資金，是為滿足單位日常經營活動的要求而預支的資金，營運資金的周轉，與生產經營周期具有一致性。這就要求單位在籌資時不僅需要從數量上滿足經營需要，而且要考慮到各種籌資方式給單位帶來的資金成本的高低，財務風險的大小，以便選擇最佳籌資方式，實現財務管理的整體目標。單位的資金可以從多種渠道，用多種方式來籌集。單位財務管理是單位管理的一個組成部分，財務管理的整體目標應該和單位的總體目標具有一致性。 (七 )完成單位領導交付的其他工作。 (五 )糾正財務工作中的差錯弊端，規(guī)范單位的經濟行為。 (三 )詳細核對單位的各項與財務有關的數字、金額、期限、手續(xù)等是否準確無誤。 審計的主要工作職責是： (一 )認真貫徹執(zhí)行有關審計管理制度。 (六 )配合會計做好各種賬務處理。 (四 )嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經單位領導簽字后，方可生效。 (二 )嚴格執(zhí)行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。 (四 )完成單位領導交付的其他工作。 (二 )按照經濟核算原則，定期檢查，分析單位財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向單位領導提出合理化建議，當好單位參謀。 財務工作崗位職責 財務部領導負責組織本單位的下列工作： (一 )編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂 資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金； (二 )進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本單位有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經濟效益； (三 )建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析： (四 )承辦單位領導交辦的其他工作。 第二條單位財務部由財務部負責人、會計、出納和審計工作人員組成。 (六 )對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。 (四 )厲行節(jié)約，合理使用資金。 (二 )建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律。加強閑置資產、報廢資產處置工作，努力提高資產利潤率。 搞好固定資產管理。 搞好成本核算，合理調度資金完成預算。 深入研究稅收政策，合理避稅增效益。積極提供全面、準確的經濟分析和建議，為公司領導決策當好參謀， 積極爭取政策支持。 四、充分發(fā)揮財務管理 職能，做好財務本職工作。全面、細致、及時地為公司及相關部門提供翔實信息，為領導決策提供可靠依據，當好領導的參謀。大量的信息可以準確、及時的記錄、匯總、分析、傳送，從而使得這些信息快速地轉變?yōu)槟軌蝾A測前景的數據，提高會計核算的質量，使公司會計核算工作更加正規(guī)化、科學化，現代化。 利用好電腦系統(tǒng)，開展網上數據報送，歸集和整理會計數據，增強會計數據傳遞的時效性和準確性。加強會計人員的業(yè)務培訓 ,注重工作效率，提高會計人員的整體核算水平。以推行全面預算管理為目標，培養(yǎng)會計從業(yè)人員企業(yè)經營管理的事前預測、事中分析和基礎財務分析工作。使財務人員從僅僅應付日常業(yè)務的工作狀態(tài)得到改變，充分認識財務工作的連續(xù)性、復雜性，培養(yǎng)超前意識。對現有財務從業(yè)人員進行業(yè)務考核，堅持“試用”觀念，堅持選拔引納優(yōu)秀的會計人員加入財務隊伍，實行優(yōu)勝劣汰，增強公司財務隊伍的實力，為全公司的經營穩(wěn)定打牢基礎。以強化財務人員教育培養(yǎng)為基礎，全面提高財務部人員整體素質，扎扎實實的把全公司的財務工作推上一個新臺階。 二、加強財務人員培訓，提高財務人員素質。 規(guī)范建立財務檔案，提高檔案管理質量。 健全和完善財務制度。 出納：負責現金收訖，登記日記帳等。對帳，結帳 。 會計主管：記錄經濟業(yè)務，組織會計核算 。 搭建集團公司財務組織構架，明確崗位及職責。 二是零庫存管理，對各單位實行庫存定額，超定額的單位將按超出比例扣減其經營得分，反之則增加得分 ,讓庫存定額與工資掛鉤，促進各單位勤進快銷，加速資金周轉。 資金管理突出一個“零”字 一是零資金運營，零運營資金并非真的零資金，而是用盡可能少的流動資金推動企業(yè)的生產經營運作。 財務集中實現一個“流”字 全省“集中財務、資金中心、 電子商務”三位一體的信 息管理系統(tǒng)應用軟件已由省局項目組完成，明年一季度將正式運行?，F就目前情況，提出以下初步構想： 財經整頓貫徹一個“實”字 按照國家局《五條紀律》要求， 針對 20xx 年財經秩序專項整頓自查出來的薄弱環(huán)節(jié)，如扎賬時間不規(guī)范、原始憑證不合法、資產管理不科學、財務收支不合規(guī)、核算不實、手續(xù)不全等問題，積極進行整改和自查自糾，進一步深化會計基礎，完善財務管理體制。 企業(yè)財務部門工作計劃 （二） 20xx 年是公司發(fā)展中的關鍵一年，集團公司成立后，一切都以嶄新的面貌呈現。 量入而出，控制費用支出： (1)要控制推銷費用支出，制定促銷費支出，要量入而出。 做好原料定價采購工作，控制采購成本升高，努力降低采購成本，增加產品毛利率。 五、建議和措施 重大發(fā)生費用支出應報財務部備案，以使有計劃地攤銷支付 (如銷售返利 )。根據我司 20xx 年的銷售計劃，資金缺口比較大，如何更好地與銀行合作，取得銀行的資金支持是我司 20xx 年總目能否實現的關鍵。通過對會計人員素質的培養(yǎng)，全面提高公司的財務管理水平 ,以適應新形勢下 對會計信息的快速的、準確的、真實的要求 ,確保公司各部門各項工作有序運轉和各項事業(yè)的發(fā)展。學術交流是提高會計人員素質的重要方面。與此同時 ,認真學些稅務、金融、等相關性知識 ,以拓展知識面 ,提高理論和實際操作水平。定期進行業(yè)務 培訓 ,更新業(yè)務知識 ,擴大知識面。 認真學習會計法、財務管理制度，提高會計人員的法制觀念 ,加強會計人員的職業(yè)道德 ,樹立牢固地依法理財的觀念 ,做到有法必依 ,執(zhí)法必嚴 ,違法必究 ,貫徹執(zhí)行黨的方針政策 ,自 覺遵守法律、法規(guī) ,維護財經紀律 ,抵制不正之風。 (五 )財務分析 及時利用財務業(yè)務、會計、統(tǒng)計、市場等信息資料，采用科學的分析方法，對公司的財務狀況、營運能