【正文】 (2)采暖期臨近結束，核對賬目是必做的一項工作，從中找出漏記、多記的錯誤，更好的把賬目核對清楚。在我們各部門積極配合下我們有序地完成了供暖期最后的一個月，為了使財務工作進一步的提高，為了把供暖工作做的更好，月工作做如下簡要回顧和總結。充實著自己的工作生活。篇二：會計每月必做工作總結 會計每月必做工作總結 每月的月初末是每個會計最忙的時候，每月的工作結果都要在這幾天歸集，編制報表，進行納稅申報。 比如我們是銷貨方，購貨方取得增值稅專用發(fā)票時如發(fā)現我銷貨方所開具發(fā)票上列明的他方基本資料有誤，如果購貨方未認證，需購貨方出具一份情況說明，我方主管稅務機關才予以批準我銷貨方當月作廢或次月開具紅字專用發(fā)票。 認證專用發(fā)票或運費發(fā)票時自己每月弄一張紙，每次認證通過的發(fā)票份數都寫到紙上，月低與主管稅務機關清單核對（份數與可抵扣稅額），也便于隨時統(tǒng)計已認證份數。 一、會計崗位跑外時（稅金會計） 對每月國、地稅正常應去辦的經常性業(yè)務做一個筆記，理順每月正常業(yè)務，臨時性業(yè)務有個記錄，做完后也要有個標記。納稅申報成功后應及時打印完稅憑證，取得完稅憑證后，一個月的會計工作才算結束學會計論壇 會計每月工作總結范文四： 我下面所說的是在實踐中總結出來的，不是理論，也不是理論應用于實踐，而是怎么去更快、更準確的完成工作的一些方法。 六、納稅申報 前面所做的工作基本是為納稅申報準備的，因為企業(yè)只有進行了納稅申報，稅務機關才能對企業(yè)進行稅款征收，而傳統(tǒng)意義上的會計報表只是記錄企業(yè)經營狀況的報表，不是稅務機關征收稅款的依據，企業(yè)應根據申報的不同稅種填制和申報對應的納稅申報表。 （五）做好費用計提及攤銷 做好每月固定發(fā)生的計提業(yè)務，如固定資產計提折舊、無形資產攤銷、水電費計提、工資計提以及以工資為基數計提的福利費、教育經費、工會經費等，做到不漏提也不多提；對存在需要攤銷的費用如開辦費、材料 成本差異等每月攤銷的費用，及時做好攤銷分配憑證。 （四）成本計算及入賬處理 對生產性企業(yè)，應做好內部單據傳遞規(guī)定，將公司發(fā)生的所有與生產有關的內部單據及時有效的傳遞到財務手中，進行成本核算，確保成本計算的準確。認真查看費用單據是否合法，未取得合法憑據的費用是無法得到稅務機關的認可的。將全部專用發(fā)票入賬后，查看進項稅額和銷項稅額明細賬的金額合計，是否與當月防偽稅控開票系統(tǒng)統(tǒng)計的金額以及網上認證返回的認證金額是否一致，然后計算當月繳納稅金金額。企業(yè)通常業(yè)務憑證類別有以下幾類： （一）完稅憑證 每月月初企業(yè)成功申報后，可去銀行打印完稅憑證，不能在銀行打印完稅憑證的應去稅務機關打櫻取得憑證后及時入賬，沖減上月計提稅金或直接記入當月費用（如印花稅等 不需要預先計提的稅金，在取得時直接記入費用）。根據當月銷售情況，及時收集存貨出入庫單據，計算產品成本或銷售成本，估算當月利潤。 （二）業(yè)務往來核對 將本月入賬進項和銷項發(fā)票仔細核對，確定每張發(fā)票的結算方式，是現金結算的索要收據證明，是銀行結算的應取得對應的銀行結算憑據，是往來掛賬的按號入座認真入賬。 在工作實務中，多數企業(yè)的銀行賬務都存在出入，不能與實際業(yè)務相吻合，有時因為處理不當導致月底銀行賬面余額出現負數，所以每月結賬前的銀行核對是很必要的，發(fā)現問題及時處理。 四、做賬資料準備 （一 ）現金、銀行存款明細核對 貨幣資金是企業(yè)最容易出現問題的資產，因此企業(yè)每月都應認真核對每筆款項的進出記錄。 （二）按季度或半年繳納的稅種處理 有些稅種通常不是按月份計算的，如印花稅中的購銷合同通常是按季度繳納；房產稅、土地使用稅一般是按半年繳納，具體繳納月份由當地稅務機關規(guī)定。 所得稅征收和計算方法較多，會計應根據企業(yè)所得稅的征收方式，處理企業(yè)的收入與費用單據的比例。 所得稅一般是按季預繳，年終匯算清繳（詳細介紹可看前面內容）。企業(yè)應在月末計提，月初申報繳納，取得完稅憑證沖銷計提金額。但是個別企業(yè)負責人在處理時往往比較認真，通過多種途徑將每月增值稅的繳納 金額都控制在稅負標準線上，這樣處理是沒必要的。各地稅負標準不一，執(zhí)行力度也存在差異，企業(yè)應根據當地情況認真執(zhí)行。防止企業(yè)通過非法操作少繳納增值稅。增值稅計算較為簡單，但是控制起來非常復雜，企業(yè)要同時考慮到當月銷項開票情況和進項發(fā)票到達、認證情況，還要考慮 稅務機關對企業(yè)的稅負要求。 （三）控制銷項開票稅額，調控進項發(fā)票稅額，做好稅款計算與繳納。因為多數企業(yè)特別是商業(yè)零售企業(yè)存在銷售不開發(fā)票現象，導致進項發(fā)票盈余，遲遲無法認證。有些商品當月購入當月銷售，這些發(fā)票應該在當月認證，否則將導致賬面庫存為負數；生產企業(yè)成本計算需要原材料，若當月生產領用材料發(fā)票未進行認證處理，將會降低產品成本；第三，發(fā)票是否將要到期。發(fā)票認證時主要考慮三個因素：第一，當月繳納稅金金額。因此企業(yè)會計應在規(guī) 定時間及時辦理認證，確定當月進項稅額。 :進項發(fā)票只有通過稅務機關認證審核通過之后，方能進行抵扣稅額。 （二）認真核對當月進項發(fā)票，保證發(fā)票及時認證，確定當月進項稅額。為了很好的協(xié)調雙方的工作，會計人員應當在每月 20 號左右就開始核實當月開票稅額，將應該開具發(fā)票的 業(yè)務盡早完成，通常企業(yè)在每月結束前 3 天就會停止填開發(fā)票。有時銷售企業(yè)甚至不能自主確定開票時間，只能根據客戶的需要進行開票，與稅法規(guī)定的開票要求不符。銷售發(fā)票是財務記賬，確定業(yè)務發(fā)生的合法憑據，因此企業(yè)在發(fā)生銷售業(yè)務時應盡快給對方開具發(fā)票，確定當 月銷售情況?，F以增值稅一般納稅人為例，列舉每月會計應該注意的工作重點： 一、增值稅稅額計算 （一）積極核對銷售業(yè)務，盡快填開銷項發(fā)票，確定當月銷項稅額。 會計每月工作總結范文三： 每月月末和月初是會計最為忙碌、最為重要的時間，一個月的工作結果都要在這幾天進行歸集、編制報表和納稅申報。 (3)對于有計劃外的交易出現，預算數額與實際操作的數額相差較大，則需要與物控部、銷售部、生產部溝通好，盡可能完善采購計劃及采購預算。 (2)庫存問題的處理，需要與物控部一起協(xié)調好。 四、解決的辦法 (1)對支付采購費用的情況做好記錄。 三、工作中出現的問題 (1)材料在采購回來后，跟財務部門溝通比較不及時，未能迅速后清晰的報帳，致使財務部工作量加大，減慢其部門工作效率。 (2)與部分供應商建立了良好關系，能夠進行有效的溝通洽商，努力為公司爭取了優(yōu)惠條件，有效減少采購成本。 對于生產上的采購材料，除了客觀原因 (如資金延遲，采購任務下得急，供應商來不及交貨等 )之外，基本都能即使到位?，F將一月以來的工作情況作以下總結： 一、材料采購工作情況 8 份生產形勢有所好轉，采購的工作量有所增加，加上采購部人員的調整，以及電鍍廠家的緊張，按單采購，對于有些材料的及時度上有些影響。會計每月工作總結范文二： 20xx 年 8 月的工作即將告一段落。作為會計結算部，還起著與市分行及支行下轄網點的上承下接工作， 20xx 年我們將加強與市分行之間的工作銜接，及時將各項工作任 務落實下轄各網點，努力完成市分行下達的各項任務。 加強對營業(yè)經理的考核與考評工作，使營業(yè)經理能發(fā)揮潛力，履行好職責，提高我行的會計核算質量。 加強與其他各部門之間的聯(lián)系，在業(yè)務培訓上做好互通有無，通過邀請其他各部門的業(yè)務人員為會計結算柜員講課，或講業(yè)務知識，或講自己的工作經驗，以加深相互之間的了解，從而相互學習，以提高柜員的業(yè)務素質，更好地做好服務。 制定出培訓計劃，在 20xx年我們準備對我行股改上市后的會 計制度、支付結算辦法、新會計科目以及綜合業(yè)務系統(tǒng)新版本等業(yè)務知識以及各種新興業(yè)務進行培訓。 三、加強業(yè)務培訓，提高臨柜人員的業(yè)務處理能力，從而提高她們的業(yè)務素質。 有罰有獎，按照全行臨柜人員的差錯考核情況，對全年無差錯及工作表現好的柜員進行獎勵，以促進柜員的工作積極性。 對在我們檢查中發(fā)現的問題除進行通報處理外，我們將繼續(xù)執(zhí)行對臨柜人員的經濟處罰手段，以及差錯人員的業(yè)務學習與考試。 繼續(xù)執(zhí)行柜員績效考核機制，經過 20xx 年的績效考核對我行的臨柜人員產生了一定的積極作用。 二、加強會計核算工作，提高工作質量。這些業(yè)務的每一個環(huán)節(jié)都存在著風險點，要求我們按照制度規(guī)定加強對每一個環(huán)節(jié)的控制。負責會計專用印章的領娶分發(fā)、回收和銷毀工作 。負責綜合業(yè)務系統(tǒng)參數表的統(tǒng)一管理 。組織落實相關制度、辦法及柜面業(yè)務核算和管理 。隨著近年來金融犯罪案件的增多，促使我們對操作的規(guī)范、制度的執(zhí)行有了更高的要求： 定期召開由行長及網點主管參加的內控、 制度、風險分析會議，提出業(yè)務處理中出現的問題并解決，同時形成會議紀要對一些各網點不規(guī)范的業(yè)務進行統(tǒng)一落實。 第四篇：每月會計工作總結 2021會計每月工作總結 會計每月工作總結范文一： 根據我行 2 月來會計結算工作中的實際情況，我們在 **年的工作主要從三個方面著手：抓內控制度建設、抓會計核算質量、抓柜員業(yè)務素質以提高我行的服務水平與風險防范能力。 （ 4）不斷學習，改變自己，更新知識，轉變觀念，完善自我，跟上 時代發(fā)展的步伐。 （ 2）要正確合理的避稅，及時發(fā)現違背稅務法規(guī)的問題，并予以改 正，保持與稅務部門的溝通與聯(lián)系，取得他們的支持與指導。 （ 4）做好產品進銷存報表，并分析產品的暢銷品與滯銷品，雖然現 在是淡季但也要做好這一關，為銷售旺季打下良好的基礎。 （ 2）月末核對賬目是必做的一項工作，從中找出漏洞，有錯誤的， 更要把賬目核對清楚。 (5)合理的調配和運用資金，使得財務狀況有條不紊的進行。 (3)采暖期結束歸集整理采暖費記賬收據聯(lián)并裝訂。 三、下月計劃 (1)編制報送 2021 報表，發(fā)現問題，解決問題，總結經驗。 (4)通過報紙雜志、電腦網絡和電視新聞等媒體，加強政治思想和品德修養(yǎng)。 (2)要正確合理的避稅，及時發(fā)現違背稅務法規(guī)的問題并予以改正，保持與稅務部門的溝通與聯(lián)系，取得他們的支持與指導。(4)處理財務有關往來問題，并嚴格對審批單進行 復核把關，對不合理的發(fā)票即時提出。 (2)采暖期臨近結束，核對賬目是必做的一項工作，從中找出漏記、多記的錯誤，更好的把賬目核對清楚。在我們各部門積極 配合下我們有序地完成了供暖期最后的一個月，為了使財務工作進一步的提高，為了把供暖工作做的更好，月工作做如下簡要回顧和總結。充實著自己的工作生活。篇二：會計每月必做工作總結 會計每月必做工作總結 每月的月初末是每個會計最忙的時候，每月的工作結果都要在這幾天歸集，編制報表，進行納稅申報。 比如我們是銷貨方，購貨方取得增值稅專用發(fā)票時如發(fā)現我銷貨方所開具發(fā)票上列明的他方基本資料有誤，如果購貨方未認證，需購貨方出具一份情況說明，我方主管稅務機關才予以批準我銷貨方當月作廢或次月開具紅字專用發(fā)票。 認證專用發(fā)票或運費發(fā)票時自己每月弄一 張紙，每次認證通過的發(fā)票份數都寫到紙上，月低與主管稅務機關清單核對（份數與可抵扣稅額），也便于隨時統(tǒng)計已認證份數。 一、會計崗位跑外時（稅金會計） 對每月國、地稅正常應去辦的經常性業(yè)務做一個筆記，理順每月正常業(yè)務，臨時性業(yè)務有個記錄，做完后也要有個標記。納稅申報成功后應 及時打印完稅憑證，取得完稅憑證后，一個月的會計工作才算結束學會計論壇 會計每月工作總結范文四： 我下面所說的是在實踐中總結出來的，不是理論，也不是理論應用于實踐，而是怎么去更快、更準確的完成工作的一些方法。 六、納稅申報 前面所做的工作基本是為納稅申報準備的，因為企業(yè)只有進行了納稅申報，稅務機關才能對企業(yè)進行稅款征收，而傳統(tǒng)意義上的會計報表只是記錄企業(yè)經營狀況的報表，不是稅務機關征收稅款的依據，企業(yè)應根據申報的不同稅種填制和申報對應的納稅申報表。 （五）做好費用計提及攤銷 做好每月固定發(fā)生的計提業(yè)務，如固定資產計提折舊、無形資產攤銷、水電費計提、工資計提以及以工資為基數計提的福利費、教育經費、工會經費等，做到不漏提也不多提；對存在需要攤銷的費用如開辦費、材料成本差異等每月攤銷的費用，及時做好攤銷分配憑證。 （四）成本計算及入賬處理 對生產性企業(yè)，應做好內部單據傳遞規(guī)定，將公司發(fā)生的所有與生產有關的內部單據及時有效的傳遞到財務手中，進行成本核算，確保成本計算的準確。認真查看費用單據是否合法，未取得合法憑據的費用是無法得到稅務機關的認可的。將全部專用發(fā)票入賬后，查看進項稅額和銷項稅額明細賬的金額合計，是否與當月防偽稅控開票系統(tǒng)統(tǒng)計的金額以及網上認證返回的認證金 額是否一致，然后計算當月繳納稅金金額。企業(yè)通常業(yè)務憑證類別有以下幾類： （一）