【正文】 附表一 項(xiàng)目流動(dòng)資金估算表 附表二 項(xiàng)目銷售收入估算表 附表三 項(xiàng)目資產(chǎn)折舊估算表 建筑用石料生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 24 附表四 項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表 附表五 項(xiàng)目損益表 第 1 年 第 2 年 第 3 年 一、營業(yè)收入 其中：主營業(yè)務(wù)收入 1852 1852 1852 其他業(yè)務(wù)收入 減：營業(yè)成本 其中：主營業(yè)務(wù)成本 其他業(yè)務(wù)成本 營業(yè)稅金及附加 營業(yè)費(fèi)用 10 10 10 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 20 20 20 二 、營業(yè)利潤（虧損以 “ － ” 號(hào)填列） 三、利潤總額（虧損以 “ － ” 號(hào)填列） 減：所得稅費(fèi)用 加：＃﹡未確認(rèn)的投資損失 四、凈利潤（凈虧損以 “ － ” 號(hào)填列） 附表六 項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債表 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 資 產(chǎn) 盈余資金 應(yīng)收賬款 77 77 77 77 建筑用石料生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 25 存貨 370 370 370 370 現(xiàn)金 60 30 30 30 30 固定資產(chǎn) 700 1703 1703 1703 1703 固定資產(chǎn)原價(jià) 1703 1703 1703 1703 減 :累計(jì)折舊 170 170 170 170 固定資產(chǎn)凈值 1533 1533 1533 1533 無形資產(chǎn) 240 385 385 385 385 無形資產(chǎn)原價(jià) 385 385 385 385 無形資產(chǎn)凈值 308 308 308 308 資產(chǎn)總計(jì) 1000 負(fù)債和所有者權(quán)益 流動(dòng)負(fù)債 應(yīng)付賬款 50 50 50 50 短期借款 200 200 200 200 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 250 250 250 250 長(zhǎng)期負(fù)債： 500 500 500 500 長(zhǎng)期借款 500 500 500 500 。同時(shí)促進(jìn)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展，有著良好的的社會(huì)效益和公司自身效益。 （ 4）鑒于該項(xiàng)目各項(xiàng)建設(shè)條件落實(shí)，同時(shí)采用先進(jìn)、可靠的生產(chǎn)工藝。 （ 2）隨著西南部的開發(fā)，國家基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目將陸續(xù)實(shí)施，西部建筑用石料缺口將進(jìn) 一步加大，以及國家對(duì)少數(shù)民族地區(qū)的投入，基礎(chǔ)建設(shè)需求量將加速增大，因此本項(xiàng)目銷售市場(chǎng)定位和銷售前景十分樂觀。因此，項(xiàng)目是可行的。投資利潤率達(dá)到 7%，投資利稅率達(dá)到 18%，全部投資回收期 年，貸款償還期為 5 年 (含建設(shè)期 1 年 ),并且具有很強(qiáng)的實(shí)現(xiàn)盈虧平衡的能力和適應(yīng)市場(chǎng)變化的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，經(jīng)濟(jì)上是合理的，效益是可觀的。 第十 四 章 可行性研究結(jié)論與建議 結(jié)論 綜上所述，該項(xiàng)目從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果表明 ,本項(xiàng)目在生產(chǎn)經(jīng)營期間盈利能力強(qiáng)，資金投入回收快，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)小，償還建設(shè)借款能力強(qiáng)。 項(xiàng)目總投 資 萬元，投資利稅率 %，投資利潤率 %，投資回收期為 年。 第十 二 章 財(cái)務(wù) 評(píng)價(jià) 產(chǎn)品銷售收入及稅金估算 產(chǎn)品銷售收入 正常年份 項(xiàng)目銷售收入估算表 序號(hào) 產(chǎn)品品種 年產(chǎn)量（萬 m3） 單價(jià)（元） 金額（萬元） 1 大料 7 32 224 2 二料 42 651 3 三料 52 702 4 四料 9 25 225 5 粉料 5 10 50 6 合計(jì) 50 1852 稅金估算 繳稅稅種為工業(yè)產(chǎn)品增值稅，稅率為 17% 城鄉(xiāng)建設(shè)費(fèi) 3% 教育附加費(fèi) 1% 年實(shí)現(xiàn)銷售收入 1852 萬元， “銷項(xiàng) — 進(jìn)項(xiàng)”，應(yīng)繳增值稅預(yù)計(jì)為 230 萬 元； 城鄉(xiāng)建設(shè)費(fèi) 萬元； 教育附加費(fèi) 萬元 繳稅總計(jì) 萬元。 建筑用石料生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 21 資金使用計(jì)劃 項(xiàng)目建設(shè)工程土建部分計(jì)劃在 10 月底完成，包括：前期立項(xiàng)、項(xiàng)目環(huán)境評(píng)價(jià)、工程設(shè)計(jì)、“四通一平”、公共用房建設(shè)、設(shè)備安裝基礎(chǔ)澆筑、設(shè)備訂購工作。 流動(dòng)資金估算 項(xiàng)目年直接總成本 萬元，按照每年資金周轉(zhuǎn) 3 次預(yù)計(jì)，需用流動(dòng)資金 400萬元； 流動(dòng)資金估算 表 序號(hào) 項(xiàng)目 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 1 流動(dòng)資產(chǎn) 350 350 350 350 應(yīng)收賬款 80 80 80 80 存貨 240 240 240 240 原材料 15 15 15 15 產(chǎn)成品 225 225 225 225 現(xiàn)金 30 30 30 30 2 流動(dòng)負(fù)債 50 50 50 50 應(yīng)付賬款 50 50 50 50 3 流動(dòng)資金（ 12） 400 400 400 400 4 流動(dòng)資金本年增加額 150 150 150 150 5 用于流動(dòng)資金的項(xiàng)目資本金 150 150 150 150 6 流動(dòng)資金借款 200 200 200 200 流動(dòng)資金 400 鋪底流動(dòng)資金 150 資金籌措及使用計(jì)劃 項(xiàng)目總投資為 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 1703 萬元，鋪底流動(dòng)資金 投資 150 萬元。 項(xiàng)目計(jì)劃 3 月底擇日投入試生產(chǎn)。 總經(jīng)理 營銷室 生產(chǎn)科 建筑用石料生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 18 人員培訓(xùn) 按照相關(guān)規(guī)定對(duì)進(jìn)場(chǎng)員工進(jìn)行“三級(jí)”培訓(xùn)，培訓(xùn)期限不得少于 30 天。 環(huán)境影響評(píng)論結(jié)論 項(xiàng)目做的環(huán)境保護(hù)和項(xiàng)目建設(shè)“三同時(shí)”，并實(shí)現(xiàn)達(dá)標(biāo)排放，環(huán)保措施得當(dāng)可行。 廠區(qū)綠化 建筑用石料生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 17 項(xiàng)目加強(qiáng)綠化。 3．在總圖布置上，在滿足工藝的前提下，盡可能將高噪聲設(shè)備布置在廠區(qū)中部，以減少對(duì)外部環(huán)境的影響。 1．盡可能選用低噪聲設(shè)備。為了減少粉塵的排放量，本工程的安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)中已采取了三方面的措施；一是力求合理的工藝布置，以減少物料運(yùn)轉(zhuǎn)點(diǎn)及揚(yáng)塵點(diǎn)；二是物料輸送均在防塵設(shè)備的皮帶中進(jìn)行， 并實(shí)現(xiàn)負(fù)壓操作，含塵廢氣經(jīng)除塵后再排放；三是對(duì)原料堆場(chǎng)和物料輸送道路在干燥的季節(jié)進(jìn)行灑水除塵。 環(huán)保治理 粉塵治理 本項(xiàng)目污染源主要為粉塵，在實(shí)施過程中對(duì)粉塵治理將采用先進(jìn)可靠的收塵設(shè)施，主要是袋式收塵器和電收塵器，效率可達(dá) ％以上，完全能達(dá)到 《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB16297— 1996）， 的環(huán)保要求。 8. 采暖 本項(xiàng)目冬季不安排生產(chǎn)，項(xiàng)目不考慮采暖 第八章 環(huán)境保護(hù) 建筑用石料生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 16 設(shè)計(jì)依據(jù)及采用的標(biāo)準(zhǔn) 設(shè)計(jì)原則 不以犧牲環(huán)境為代價(jià)，環(huán)保設(shè)計(jì)與項(xiàng)目設(shè)計(jì) “三同時(shí)”，確保項(xiàng)目投產(chǎn)達(dá)標(biāo)排放。 3) 防雷接地與工作接地及保護(hù)接地可連接在一起，其總接地電阻不大于 4 歐姆。突出屋面的金屬設(shè)備、工藝管道、欄桿與防雷引下線連成電氣通路。高度大于 15 米的建筑物設(shè)防雷接地裝置。 4)檢修照明電壓一般為 36V，對(duì)于需進(jìn)入設(shè)備內(nèi)部檢修場(chǎng)所采用 12V 安全電壓。廠區(qū)照明設(shè)路燈自動(dòng)控制箱。 5．車間及廠區(qū)照明 1)車間照明及廠區(qū)照明由配電柜照明回路單獨(dú)供電，照明電源采用 380/220V 三相四線制接線方式。 建筑用石料生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 15 4．電纜敷設(shè)方式 電控柜 380V 出線通過車間內(nèi)部電纜溝和橋架放射式引至各配電柜及用電負(fù)荷。 （ 1）生產(chǎn)線集中聯(lián)鎖控制