【正文】 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，可帶動(dòng) 農(nóng)村勞動(dòng)力 1700余 人就業(yè)，從事肉羊養(yǎng)殖， 600余 戶飼草飼料戶從中受益，預(yù)計(jì)每個(gè)農(nóng)戶年增收 1萬元。項(xiàng)目的實(shí)施將使農(nóng)民由原來的靠種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)多而小的發(fā)展模式，過渡到種植業(yè)為養(yǎng)殖業(yè)服務(wù)的肉羊養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)模式，在做大肉羊養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)的同時(shí)，帶動(dòng)飼料工業(yè)的發(fā)展，提高農(nóng)產(chǎn)品的轉(zhuǎn)化 和利用率 ，增加了農(nóng)民增收渠道，家庭收入明顯增加。直接 帶動(dòng)肉羊 養(yǎng)殖戶 250戶， 間接 帶動(dòng) 1500戶進(jìn)行肉羊養(yǎng)殖，直接參與戶年獲利 2 萬元，間接戶年增收預(yù)計(jì) 1 萬元，就業(yè)人數(shù)明顯增加。 項(xiàng)目通過改善基礎(chǔ)設(shè)施條件，引進(jìn)優(yōu)良品種，擴(kuò)大改良面積，建立 良種繁育基地 ，大力推廣運(yùn)用良種肉羊經(jīng)濟(jì)雜交技術(shù)和快速育肥技術(shù)，充分利用當(dāng)?shù)刭Y源，結(jié)合退耕還草和 “ 西繁東育 ” 工程，因地制宜發(fā)展良種肉羊育肥基地，以基地帶動(dòng)養(yǎng)羊業(yè)的全面發(fā)展，增加產(chǎn)量，提高質(zhì)量，增加養(yǎng)羊戶的經(jīng)濟(jì)效益，提高農(nóng)民經(jīng)濟(jì)收入 ， 豐富城鄉(xiāng)人民的 “ 菜籃子 ” ，為推動(dòng)全縣肉羊 快 速發(fā)展進(jìn)行有益的 嘗試 提供典范。 建設(shè)良種肉羊繁育項(xiàng)目，為項(xiàng)目區(qū)養(yǎng)殖農(nóng)戶提供優(yōu)良種羊， 從而有效 提高 全縣肉羊 的總體質(zhì)量，改變結(jié)構(gòu)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)民增產(chǎn)增收。但是科技含量低，生產(chǎn)技術(shù)落后，生產(chǎn)規(guī)模偏小，這些因素一直制約著肉羊業(yè)的發(fā)展，束縛了 我縣 農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)跨越式的發(fā)展。該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上有一定的生存能力，經(jīng)濟(jì)效益好，項(xiàng)目建設(shè)可行。因此，本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力 。 二、 敏感性分析 本項(xiàng)目的實(shí)施，由于有完善的縣、鄉(xiāng)、村畜牧獸醫(yī)服務(wù)體系的支持，有強(qiáng)有力的技術(shù)后盾作保障，項(xiàng)目的 羊 舍建設(shè)、良種引進(jìn)、改良雜交等內(nèi)容完全排除風(fēng)險(xiǎn)因素。因此，本項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)為 : 247。 五 、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 ：稅前 ，稅后 萬元 ?？偼顿Y %=% 三 、靜態(tài)投資回收期： 稅前 ， 稅后 年。 第四節(jié) 財(cái)務(wù)效益分析 一 、利潤估算：項(xiàng)目年均利潤為 萬元。 二、 項(xiàng)目總成本估算 正常年份，該項(xiàng)目總成本費(fèi)用為 ，其中固定成本為 1 ,可變成本 萬元 （以第二年為例）。 基準(zhǔn)受益率取 8%。 本項(xiàng)目計(jì)算期 12年，其中建設(shè)期 1年，生產(chǎn)期 11 年。本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析基礎(chǔ)及財(cái)務(wù)內(nèi)部受益等技術(shù)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)和指標(biāo)。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 第一節(jié) 財(cái) 務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）、財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)財(cái)務(wù)通則 》、《 企業(yè)會(huì)議準(zhǔn)則》等相關(guān)文件及國家有關(guān)法定、規(guī)定和現(xiàn)行的財(cái)稅制度編制。嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度管理，按規(guī)定用途使用資金，嚴(yán)禁擠占挪用。前期工作費(fèi) 萬元。設(shè)備投資。其中：申請(qǐng)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項(xiàng)資金 150.00萬元，占項(xiàng)目總投資的 %；地方財(cái)政配套資金 萬元 (其中省財(cái)政 萬元 ,縣財(cái)政 12 萬元 )，占項(xiàng)目總投資的 %； 項(xiàng)目單位 自籌資金 ，占項(xiàng)目總投資的 %。 詳 見表 81。 第二節(jié) 投資估算 項(xiàng)目建設(shè)總投資 。 四 、 前期工作費(fèi)按國家有關(guān)規(guī)定計(jì)算。 二、 土建工程費(fèi)，按當(dāng)?shù)亟ㄖこ痰膶?shí)際造價(jià)估算。執(zhí)行安全生產(chǎn)和防疫操作規(guī)程，對(duì)職工發(fā)放勞動(dòng)保護(hù)用品，并定期進(jìn)行健康檢查，確保安全生產(chǎn)。參加培訓(xùn)人員暫定為 100 人次。人員培訓(xùn)要制定具體實(shí)施計(jì)劃，制定專人負(fù)責(zé)組織落實(shí)，可根據(jù)不同層次、不同專業(yè)分類、分批進(jìn)行。項(xiàng)目物資必須專項(xiàng)專用，保證項(xiàng)目建設(shè)的需要，設(shè)置物資管理和供應(yīng)部門，負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)物資的計(jì)劃、分配、采購、存放、運(yùn)輸?shù)?，?項(xiàng)目建設(shè)所需物資及時(shí)供應(yīng)。 二、財(cái)務(wù)和物資管理 嚴(yán)格執(zhí)行國家資金管理辦法，設(shè)立專戶，由專人管理，做到專款專用。省農(nóng)牧廳負(fù)責(zé)項(xiàng)目監(jiān)管，由 *****畜牧局與公司簽訂項(xiàng)目建設(shè)合同，實(shí)行合同管理。 詳 見表 71。 監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督。 二、 職能劃分 *****公司實(shí)行公司法人負(fù)責(zé)制，按現(xiàn)代企業(yè)制度，以公司方式運(yùn)作，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧。省農(nóng)牧廳負(fù)責(zé)項(xiàng)目監(jiān)管，由 *****畜牧局與公司簽訂項(xiàng)目建設(shè)合同，實(shí)行合同管理。 第 三 節(jié) 環(huán)保部門意見 本項(xiàng)目根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，委托環(huán)境影響評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)開展了環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作，提交了環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告，并獲得了批準(zhǔn)。 合理調(diào)整工藝路線，使得物流通暢、降低能源消耗。 項(xiàng)目設(shè)備選型本著高效、先進(jìn)和適用的原則，采用國家推薦的節(jié)能型設(shè)備， 杜絕高耗能設(shè)備。因此，節(jié)約能源不僅及其必要，而且潛 力很大。 二、節(jié)能措施 節(jié)約能源是我國一項(xiàng)長期的戰(zhàn)略任務(wù)。病死畜經(jīng)獸醫(yī) 檢驗(yàn)后按規(guī)定處理。 第二節(jié) 節(jié)能減排措施 一、污染物治理措施 肉羊養(yǎng)殖屬生態(tài)保護(hù)性舍飼圈養(yǎng)項(xiàng)目，對(duì)環(huán)境 不但沒有任何污染和破壞，而且對(duì)肉羊的糞便進(jìn)行無害化處理，以畜肥田改良土壤，農(nóng)田加肥等都有很大好處。項(xiàng)目建設(shè)主要采取全年舍飼圈養(yǎng)，無污染，對(duì)生態(tài)環(huán)境不會(huì)造成危害。 糞尿污水是該項(xiàng)目中對(duì)環(huán)境影響最大的污染源。 2020 年 7 月，項(xiàng)目建設(shè)完成，總結(jié)并申請(qǐng)驗(yàn)收。 2020 年 9 月 2020 年 4 月，主要進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)用地的落實(shí)、場區(qū)規(guī)劃，進(jìn)行勘察設(shè)計(jì)、工程施工，在原有基礎(chǔ)上進(jìn)行 種羊引進(jìn)。 第八節(jié) 實(shí)施進(jìn)度安排 一、項(xiàng)目建設(shè)期 項(xiàng)目建設(shè)期 1 年， 2020— 2020 年。 第七節(jié) 輔助工程及其它工程方案 輔助工程及其它 工程為、運(yùn)動(dòng)場、圍墻、配種室和飼草料庫房。放大倍率 :20X40X，全部齊焦 \重合，入射光源 : 12V/10W鹵素?zé)粽彰鳎虎芡干涔庠?: 12V/15W鹵素?zé)粽彰?，可選目鏡 : WF5X， WF15X， WF20X。 表 54 選購設(shè)備技術(shù)參數(shù)一覽 表 序號(hào) 名稱 單位 數(shù)量 主要技術(shù)參數(shù) 1 離心機(jī) 臺(tái) 1 ①最高轉(zhuǎn)速： 4000rpm；②最大相對(duì)離心力： 2325xg；③角轉(zhuǎn)容量： 20ml 12 2 人工授精常用設(shè)備 套 10 分析天平 1臺(tái) ,輸精器 2套，水浴鍋 1臺(tái) ,假陰道 2套，集精瓶 4 個(gè)，無鉤 25 厘米攝子 4 把， 14 20 瓷盤 10個(gè)， 1418瓷盤 10個(gè)，搪瓷盆 10個(gè)， 25厘米鋁壺 2個(gè)，玻璃器皿1套，藥品和溶液若干 3 恒溫箱 臺(tái) 1 ①微電腦控制器，帶定時(shí)，具有超溫報(bào)警功能，使用穩(wěn)定可靠；②外門內(nèi)層有一層玻璃門，觀察方便明了，箱門打開時(shí)，微風(fēng)循環(huán) 加熱自動(dòng)停止；③鏡面不銹鋼內(nèi)膽，電熱膜加熱方式，加熱速度快；④電源電壓： 220V50Hz；⑤控溫范圍：室溫＋ 5 － 65℃；⑥溫度波動(dòng)：177。 第五節(jié) 設(shè)備選型方案 按照“填平補(bǔ)齊”的原則，根據(jù)項(xiàng)目工藝設(shè)計(jì)要求和種畜場現(xiàn)有儀器設(shè)備確定新增設(shè)備主要為生產(chǎn)所必須的育種設(shè)備 15臺(tái)套 。 （六）場內(nèi)獸醫(yī)不得外出行醫(yī)。 （四）場內(nèi)設(shè)病羊隔離舍、尸體剖檢室，對(duì)病羊進(jìn)行隔離觀察、診治；對(duì)死亡羊只由獸醫(yī)剖檢后，尸體火化，嚴(yán)密消毒現(xiàn)場。 （二）種羊繁育場布局合理，生產(chǎn)、生活區(qū)嚴(yán)格分開，生產(chǎn)區(qū)周圍應(yīng)有防護(hù)設(shè)施，非生產(chǎn)人員不得隨意進(jìn)入生產(chǎn)區(qū)。 （一）引種必須經(jīng)上級(jí)主管部門同意，由專業(yè)人員到非疫區(qū)引入。 三、經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 人工授精受配受胎 率達(dá)到 95%。 完成當(dāng)天人工授精后，應(yīng)作好以下工作： 將全部使用過的器械用具洗刷干凈，尤其要將接觸過精液的集精瓶、輸精器等器具上的精液洗滌干凈。 授精技術(shù) 如用原精液輸精時(shí)，一般每只羊?yàn)?～ 毫升。為防止顯微鏡鏡頭壓破玻片，先將鏡頭降至接近蓋玻片的位置，然后慢慢升高，直到能清晰看到精子為止。檢查精液品質(zhì)應(yīng)在室溫 18～ 25℃下進(jìn)行。 精液品質(zhì)檢查 外觀的正常顏色一般為乳白色，呈云霧狀活動(dòng)，有腥味。檢查室和輸精室必須保持18～ 25℃ ，室內(nèi)保持無煙、無塵和肅靜。經(jīng)過上述方法處理的器械、用具、再分別進(jìn)行煮沸、酒精及火焰消毒。尤其是新購的器械，應(yīng)細(xì)心擦去上面的油質(zhì)，除去一切積垢。試情工作應(yīng)在早晨進(jìn)行，每次試情時(shí)間以 ～ 2小時(shí)為宜，具體根據(jù)發(fā)情母羊多少而定。手術(shù)要在配種前兩個(gè)月完成。 試情公羊的準(zhǔn)備 種公羊、母羊、試情公羊準(zhǔn)備 器械、用具準(zhǔn)備 授精 精液品質(zhì)檢查 采精 試情公羊應(yīng)挑選體質(zhì)健康、性欲旺盛的公羊，一般每百只母羊應(yīng)準(zhǔn)備 2～ 3只。配種母羊應(yīng)進(jìn)行獸醫(yī)檢查，有皮膚病的應(yīng)隔離治療。每只優(yōu)良公羊應(yīng)配 300～ 600只或更多。 在配種前一個(gè)半月，精料日量由非配種期逐日增加到配種期的標(biāo)準(zhǔn)。種公羊配種期間，每天早晨應(yīng)進(jìn)行兩小時(shí)的運(yùn)動(dòng)。檢查室和授精室內(nèi)溫度應(yīng)在 18～ 25℃，授精室窗戶面積至少應(yīng)有 米，下沿距地面的高度為 ，待配室面積可大可小，一般 30平方米左右，配種室禁止存放各種有氣味的藥物，以免影響精液品質(zhì)。 （三）母畜 配種后所產(chǎn)母畜，首先進(jìn)行表型鑒定，淘汰生殖、發(fā)育不正常的母畜后根據(jù)系譜資料和其同胞、半同胞測定的育種值，選擇泌乳性能高的母畜作為后備母畜進(jìn)行培育，其余作為生產(chǎn)畜進(jìn)行推廣出售，后備母畜培育到 14月齡進(jìn)行配種，測定母畜生產(chǎn)性能，選擇生產(chǎn)性能好的生產(chǎn)母畜補(bǔ)充進(jìn)生產(chǎn)母畜群，其余出售。 （二）種畜培育 配種后所產(chǎn)公羔，首先進(jìn)行表型鑒定，淘汰生殖系統(tǒng)發(fā)育不正常的公羔，其余根據(jù)系譜資料和其同胞、半同胞測定育種值，選擇育種值達(dá)到育種標(biāo)準(zhǔn)的公羔作為后備公畜進(jìn)行培育， 14月齡時(shí)進(jìn)行采精調(diào)教， 18月齡時(shí)進(jìn)行采精，所采精液授配母畜群，對(duì)所產(chǎn)后代進(jìn)行生產(chǎn)性能測定，進(jìn)一步確定并驗(yàn)證育種值 。 第三節(jié) 技術(shù)（工藝）方案 一、種畜生產(chǎn)方案 （一）種畜引進(jìn) 執(zhí)行肉羊選種、選配技術(shù)進(jìn)行引進(jìn)。即，生產(chǎn)管理區(qū)（生產(chǎn)輔助區(qū)）、生產(chǎn)區(qū)和隔離區(qū)。 一 、種羊場建筑物種類和功能分區(qū) 根據(jù)種羊場建筑物的用途，將種羊場分類按功能關(guān)系分區(qū)，并確定建筑、設(shè)施、林帶、綠地、道路等的平面相對(duì)位置。 表 53 種 羊 場種羊周轉(zhuǎn)表 年份 母羊基數(shù) 產(chǎn)母羔 出售公羔 出售母羊 備注 1 450 214 214 0 飼養(yǎng)良種母羊 450頭基數(shù)，到定型年2 664 214 214 0 年份 母羊基數(shù) 產(chǎn)母羔 出售公羔 出售母羊 備注 3 878 315 315 315 種 羊 場養(yǎng)殖羊控制在 878 只左右，年可提供 417 只良種羊。 表 52 設(shè)備及種羊購置規(guī)模一覽表 序號(hào) 名稱 單位 數(shù)量 一 育種設(shè)備 15 1 離心機(jī) 臺(tái) 1 2 人工授精常用設(shè)備 套 10 3 恒溫箱 臺(tái) 1 4 立體顯微鏡 臺(tái) 1 5 高壓滅菌鍋 個(gè) 2 二 種羊引進(jìn) 250 1 公羊 只 20 2 母羊 只 230 三、種羊周轉(zhuǎn)方案 項(xiàng)目實(shí)施基年，種羊場生產(chǎn)母羊和引進(jìn)母羊?qū)⑦_(dá)到 450 只，項(xiàng)目定型年，預(yù)計(jì)母羊基數(shù)可擴(kuò)展到 878 只，年可實(shí)現(xiàn)公羔 417 只、母羊417只的生產(chǎn)規(guī)模 。 表 51 土建工程建設(shè)規(guī)模一覽表 序號(hào) 建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)性質(zhì) 建筑結(jié)構(gòu) 單位 數(shù)量 1 羊舍建設(shè) 新建 磚混、彩鋼 平方米 2550 2 運(yùn)動(dòng)場 新建 砼面、磚墻 平方米 5000 3 圍墻 新建 磚墻 平方米 500 4 配種室 新建 磚混 平方米 60 5 飼草料庫房 新建 磚混 平方米 200 （二） 設(shè)備 購置及種羊引進(jìn) 購置育種設(shè)備 15臺(tái)（套），引進(jìn)種羊 250只。 二、建設(shè)規(guī)模 （一）土建工程 包括羊舍建設(shè) 2550平方米、羊舍運(yùn)動(dòng)場 5000 平方米、圍墻 500平方米、配套配種室 60平方米、飼料庫房 200平方米。 第五章 建設(shè)方案 第一節(jié) 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 一、產(chǎn)品方案 項(xiàng)目定型年，羔羊繁活率達(dá)到 95%以上。 二、 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策 任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都有風(fēng)險(xiǎn)，由于預(yù)測的不確定性，項(xiàng)目經(jīng)營的未來狀況與設(shè)想狀況發(fā)生偏差，因而使 投資項(xiàng)目面臨潛在風(fēng)險(xiǎn)，面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)必須采取有效措施降低、規(guī)避、分散或 防范風(fēng)險(xiǎn)。利用產(chǎn)品品質(zhì)優(yōu)勢，多銷產(chǎn)品，逐步擴(kuò)大市場占有份額。擴(kuò)大產(chǎn)品宣傳，迅速打開市場。 三、 營銷模式 建立健全市場營銷組織機(jī)構(gòu)，協(xié)調(diào)好市場營銷部與其它部門的關(guān)系，建立“以客戶為中心”的現(xiàn)代營銷觀念。以質(zhì)量為本，注重經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益共同提高，加大產(chǎn)品宣傳力度和科技及管理投入，爭取在 1－ 2年內(nèi)實(shí)現(xiàn)專業(yè)化、規(guī)范化生產(chǎn)，在省內(nèi)外客戶和市場中贏得信譽(yù)，用 2－ 3年時(shí)間創(chuàng)立優(yōu)勢品牌和拳頭產(chǎn)品，建立固定客戶，完善相關(guān)制度，建立和健全市場 營銷體系。因此，肉羊養(yǎng)殖發(fā)展空間巨大，市場前景廣闊。項(xiàng)目區(qū)地處退耕還草區(qū)，有著豐富的草業(yè)資源和飼料資源， 且無污染。 二、 市場競爭優(yōu)勢分析 經(jīng)過 近三 十年的改革開放，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展己基本走出解決人民溫飽生活的階段，開始向滿足人民奔小康生活的階段邁進(jìn)，在生活需求方面，城鄉(xiāng)人民消費(fèi)的選擇性增強(qiáng)，群眾在消