【正文】 第 17 頁 共 17 頁。師從著名金融證券學者賀強教授，中央財經(jīng)大學 MBA 教育中心教師、金融學博士。 　 檔案查閱 乙方有責任協(xié)助甲方或甲方授權(quán)代表對有關(guān)檔案進行查閱。 　 受托財產(chǎn)檔案管理 檔案保存 在本合同有效期內(nèi)及終止后至少 15 年內(nèi)，甲乙雙方各自完整保存有關(guān)受托財產(chǎn)的原始憑證、記賬憑證、賬冊、交易記錄和重要協(xié)議。 　 乙方在履行上述監(jiān)督職責的基礎上，為提高托管服務水平，每半 　 o f a cco u n ta b ility , re d re ss o f o rd e rs a n d p ro h ib itio n s. S tre n g th e n in g th e h o n e sty a n d se lfd iscip lin e o f le a d in g ca d re s h o n e sty in p o litics a n d e d u ca tio n w o rk , e n h a n ce le a d e rs a b ility to re sist 年對委托投資資產(chǎn)及其投資組合的市場風險及流動性風險等進行全面的評估，并對委托投資資產(chǎn)及其投資組合的績效進行客觀評價。甲方在合理時間內(nèi)予以答復的，乙方按甲方的答復執(zhí)行；甲方在合理的時間內(nèi)未予答復的，乙方視同甲方認可投資管理人的行為。如果投資管理人在限期內(nèi)未予糾正，乙方應立即報告甲方。 　 處理方式和程序 乙方發(fā)現(xiàn)投資管理人的投資指令違反法律、法規(guī)、投資政策、本合同、《投資管理合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知投資管理人，并及時向甲方和有關(guān)監(jiān)管部門報告；乙方發(fā)現(xiàn)投資管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)、其他有關(guān)規(guī)定或合同的約定，應當立即通知投資管理人，并及時向甲方和有關(guān)監(jiān)管部門報告。如果出現(xiàn)賬實不符，乙方應立即通知相應的投資管理人，并記錄不符的情況、原因、解決辦法和處理結(jié)果，及時報告甲方。如果在規(guī)定的報送時間內(nèi)未能找到核對不符原因，乙方應先以乙方核算或計算的結(jié)果為準報送，并說明核對不符的具體情況，待找到原因后說明不符原因與處理情況。 　 o f a cco u n ta b ility , re d re ss o f o rd e rs a n d p ro h ib itio n s. S tre n g th e n in g th e h o n e sty a n d se lfd iscip lin e o f le a d in g ca d re s h o n e sty in p o litics a n d e d u ca tio n w o rk , e n h a n ce le a d e rs a b ility to re sist 數(shù)據(jù)核對 乙方應與投資管理人每日核對交易數(shù)據(jù)、資產(chǎn)估值結(jié)果和賬務處理數(shù)據(jù)等，并將核對一致后的數(shù)據(jù)按時傳至甲方。 　 乙方應對未委托投資的企業(yè)年金基金財產(chǎn)進行估值，并與所有的委托投資資產(chǎn)估值數(shù)據(jù)進行匯總，及時將匯總的估值數(shù)據(jù)上報甲方，定期與賬戶管理人核對受托財產(chǎn)凈值總額。因乙方或投資管理人未履行或未完全履行義務導致的費用支出，以及因處理與本財產(chǎn)無關(guān)的事項所發(fā)生的費用等不得列為本受托財產(chǎn)的費用。 　 屬于本受托財產(chǎn)的投資運營收益應全額記入本財產(chǎn)的會計賬簿，不得少記、漏記，也不得與其他收益相混淆。 　 受托財產(chǎn)會計核算 受托財產(chǎn)會計處理 乙方應根據(jù)相應會計核算辦法的要求，對受托財產(chǎn)單獨建賬、獨立核算，并應指定專門人員負責受托財產(chǎn)會計核算與會計資料保管。 　 乙方完成企業(yè)年金待遇支付的資金清算后，應立即將清算信息通過加密傳真通知甲方和賬戶管理人。資金清算的方式在符合銀行資金結(jié)算的有關(guān)規(guī)定的前提下由甲方、投資管理人和乙方共同商定。乙方收到數(shù)據(jù)后應立即與乙方從證券登記公司接收的數(shù)據(jù)進行核對，如核對結(jié)果不一致，應立即與投資管理人進行溝通。 　 如因投資管理人買空、賣空造成清算有誤，由投資管理人承擔相應責任；如因乙方資金劃撥造成清算有誤，由乙方承擔相應責任。甲方應當在合理時間內(nèi)予以答復，乙方按甲方的答復執(zhí)行。乙方若發(fā)現(xiàn)投資管理人的指令或通知違反法律、法規(guī)、投資政策及《XX 企業(yè)年金基金投資管理合同》的規(guī)定，應按照本合同 規(guī)定的處理方式和程序執(zhí)行。乙方對甲方的指令或通知有異議的，應在接到指令或通知的當日通知甲方；如甲方書面通知維持其指令的，乙方必須執(zhí)行。 　 對于限時到賬的指令或通知，甲方應當考慮乙方辦理業(yè)務的必要時間。 　 乙方收到指令或通知后，應指定專人驗證簽名和印鑒。 　 指令和通知的發(fā)送與確認 甲方及投資管理人的指令和通知應由其法定代表人或其指定的授權(quán)代表簽發(fā)并加蓋預留印鑒。 　 來自投資管理人的指令和通知包括場外交易（如新股配售、新發(fā)國債認購、銀行間市場債券買賣、銀行間市場回購等）收付款、收付券指令等。委托投資資產(chǎn)的實物證券及保管憑證由乙方持有。 　 甲方向乙方下達受托財產(chǎn)支付指令后，乙方應按照甲方要求，辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，并及時將辦理結(jié)果報告甲方。 　 受托財產(chǎn)移交 在向乙方移交受托財產(chǎn)前，甲方應向乙方發(fā)出受托財產(chǎn)移交通知書；通知書中應注明移交時間、移交金額以及該財產(chǎn)對應的投資管理人名稱及委托投資資產(chǎn)賬戶名稱與賬號等。 　 乙方應制定受托財產(chǎn)有關(guān)賬戶的管理制度，并實施完善的風險防范措施，安全保管受托財產(chǎn)。乙方應及時將證券賬戶開通信息通知投資管理人，并將賬戶開設確認資料和股東代碼卡等的復印件送交甲方備案，乙方保留原件。 　 證券賬戶的開設與管理 根據(jù)甲方指令，乙方以 XX 企業(yè)年金基金的名義在上海、深圳證券交易所分別開立一個或分不同的投資組合開立多個證券賬戶。 　 o f a cco u n ta b ility , re d re ss o f o rd e rs a n d p ro h ib itio n s. S tre n g th e n in g th e h o n e sty a n d se lfd iscip lin e o f le a d in g ca d re s h o n e sty in p o litics a