工程審計(jì)需要什么資料-wenkub.com
2024-11-15 13:19 本頁(yè)面
【正文】 主要內(nèi)容包括任職期間基本情況，主要政績(jī)，本人遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和廉政情況，任期內(nèi)存在的主要問(wèn)題及應(yīng)負(fù)的責(zé)任，對(duì)今后工作的意見(jiàn)和建議；（九）與經(jīng)濟(jì)責(zé)任有關(guān)的其他資料。最終報(bào)告企業(yè)能源審計(jì)報(bào)告是本項(xiàng)工作的直接成果，大致分為兩大部分：第一部分是報(bào)告摘要，包括十項(xiàng)內(nèi)容，主要是給政府官員，特別是給審批項(xiàng)目官員看的，簡(jiǎn)單扼要，限制在1 至2 頁(yè)紙；第二部分為報(bào)告正文，這是為評(píng)審專家企業(yè)自身準(zhǔn)備的。企業(yè)用能分析：物料平衡，重點(diǎn)耗能設(shè)備運(yùn)行評(píng)價(jià)，企業(yè)產(chǎn)品能耗分析，節(jié)能潛力分析，能源價(jià)格調(diào)查與財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 報(bào)告摘要包括：企業(yè)概況，節(jié)能項(xiàng)目名稱、規(guī)模，技術(shù)特征與工藝條件，能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)，廢棄物排放量，節(jié)能與環(huán)保效益評(píng)估，財(cái)務(wù)分析與社會(huì)效益，資金籌措，實(shí)施計(jì)劃表，存在問(wèn)題。管理部門為各崗位下達(dá)的能源消費(fèi)定額文件和考核結(jié)果。進(jìn)廠物資過(guò)磅單、倉(cāng)庫(kù)物資實(shí)物單、盤(pán)存表及有關(guān)產(chǎn)成品入庫(kù)帳等。企業(yè)的工藝簡(jiǎn)介及流程圖；企業(yè)能源、原材料實(shí)物消費(fèi)平衡表或能流、物流圖；各車間、部門統(tǒng)計(jì)記錄的產(chǎn)品產(chǎn)量（包括制成品、在制品或半成品、次品數(shù)量及根據(jù)行業(yè)規(guī)定的折算方法折算成標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品等）；企業(yè)能源、原材料總成本與價(jià)格；輔助生產(chǎn)系統(tǒng)（如冷卻水、壓縮空氣、蒸汽等）的耗能情況；各工序或車間及重點(diǎn)耗能設(shè)備的運(yùn)行記錄；能源管理系統(tǒng)的制度、職工培訓(xùn)計(jì)劃以及落實(shí)情況等；節(jié)能技改項(xiàng)目概況；設(shè)備臺(tái)賬、化驗(yàn)分析臺(tái)賬等。二、報(bào)表資料① 科目余額表（電腦賬打印三級(jí)科目）；② 現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表、銀行對(duì)賬單復(fù)印件、大額的銀行詢證函、銀行調(diào)節(jié)表；③ 應(yīng)收、其他應(yīng)收、預(yù)付賬款的明細(xì)，抽查賬上的記賬憑證原始憑證各三至五份，大額的往來(lái)賬款的詢證函；④ 存貨盤(pán)點(diǎn)表及大額的記賬憑證原始憑證各三至五份；⑤ 固定資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)表及大額的固定資產(chǎn)的發(fā)票及產(chǎn)權(quán)證明復(fù)印件（如：房產(chǎn)證、汽車行駛證、購(gòu)貨發(fā)票等）；⑥ 在建工程的合同及付款的依據(jù)；⑦ 無(wú)形資產(chǎn)的依據(jù)；⑧ 短期借款的合同及借款借據(jù)；⑨ 應(yīng)付、預(yù)收、其他應(yīng)付同上“③”；⑩ 應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì)要求反映所有稅種內(nèi)容（期初欠交、本年應(yīng)交、本年已交、年末欠交），全年的國(guó)、地稅申報(bào)資料及完稅憑證，企業(yè)所得稅的年報(bào)記錄；? 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用明細(xì)；? 長(zhǎng)期借款、長(zhǎng)期應(yīng)付款的賬上依據(jù)；? 資本公積的形成依據(jù)；? 盈余公積提取的股東會(huì)決議；? 收入成本分月的明細(xì)、大額的收入合同及發(fā)票；? 營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用的明細(xì)、抽查記賬憑證、原始憑證23份； ? 營(yíng)業(yè)外收入、營(yíng)業(yè)外支出的依據(jù)。招標(biāo)文件應(yīng)整理裝訂成冊(cè)，并編制總目錄。會(huì)議紀(jì)要要求有項(xiàng)目辦蓋章確認(rèn)。
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1