【正文】 與項(xiàng)目有關(guān)的招待費(fèi)不得超過項(xiàng)目收入的3‰，超過部分可以用其他票據(jù)沖抵，如：辦公用品、勞保用品、差旅票據(jù)、交通費(fèi)等報銷時間安排一般在每周二審核報銷單，每周四報銷付款。第九條 報銷程序填寫《單據(jù)匯總報銷單》或《市內(nèi)交通費(fèi)報銷單》同行人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人須在票的背后簽字，注明項(xiàng)目名稱及合同號。推遲返崗的，應(yīng)提前電話告知審批人，返回時補(bǔ)填《特殊考勤單》。如遇特殊情況無法辦理手續(xù)的，可進(jìn)行電話審批，由審批人短信告知管理員。短途出差：員工公交出行，應(yīng)填寫公交出行的時間、起止地點(diǎn)和車費(fèi)金額。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人須在報銷單的背后簽字，注明項(xiàng)目名稱及合同號。員工結(jié)束外派，其本項(xiàng)補(bǔ)貼隨即取消。（4）員工出差應(yīng)本著高效廉潔的原則，無正當(dāng)理由超期停留的員工不計發(fā)補(bǔ)助。交管理員簽字確認(rèn)。（2）其他員工：火車硬臥。短途出差申請流程（1）填寫《特殊考勤單》，交管理員簽字確認(rèn)。如遇特殊需要，使用單位車輛的按流程申請辦理，具體詳見《車輛管理制度》。實(shí)際費(fèi)用發(fā)生涉及詳細(xì)規(guī)定的，可參見部分規(guī)定細(xì)則執(zhí)行。支付時，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管提供付款申請審批單、人員清單，到財務(wù)部申請支付。第九節(jié) 培訓(xùn)費(fèi)、項(xiàng)目團(tuán)隊活動費(fèi)控制第二十三條 培訓(xùn)費(fèi)、項(xiàng)目團(tuán)隊活動費(fèi)應(yīng)提前預(yù)算，并按照批準(zhǔn)后的預(yù)算總額控制，報銷費(fèi)用時由相關(guān)部門填寫費(fèi)用報銷單，提供批準(zhǔn)的活動方案和相關(guān)發(fā)票到財務(wù)部報銷。根據(jù)實(shí)際情況詳細(xì)填寫司機(jī)姓名、車牌號、發(fā)生日期、金額等信息，項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管、經(jīng)理審批后，將審批單、原始票據(jù)及相關(guān)發(fā)票到財務(wù)部報銷。會議費(fèi)不具體限定單筆報銷標(biāo)準(zhǔn)，由負(fù)責(zé)組織會議的部門嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算總額控制，填寫費(fèi)用報銷單，提供相關(guān)發(fā)票及票據(jù)到財務(wù)部報銷。報銷時，報銷人應(yīng)填制費(fèi)用報銷單及《業(yè)務(wù)招待費(fèi)及市內(nèi)交通費(fèi)明細(xì)表》，注明發(fā)生的時間、地點(diǎn)、事由、客人、招待的人數(shù)、人均費(fèi)用水平等，并提供正規(guī)發(fā)票至財務(wù)，按規(guī)定程序報銷。第十五條 其他辦公費(fèi)用報銷公司其他辦公費(fèi)用（辦公用品等等）應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算控制。第五節(jié) 辦公費(fèi)控制第十四條 郵電通信費(fèi)報銷辦公室固定電話費(fèi)和網(wǎng)絡(luò)費(fèi)（1）公司辦公用電話和網(wǎng)絡(luò)費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算控制。如批量購買或按月/季支付款項(xiàng)，發(fā)票后需提供購買明細(xì)附件，同時提供購買前汽車配件庫存情況。車輛停車費(fèi)及路橋費(fèi)用――――（各司機(jī)）對于報銷的每一張單據(jù)，必須要求在報銷單上注明出貨單號碼、送貨地點(diǎn)，并要有項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管的簽字；停車費(fèi)每張票據(jù)后需填寫上貨單號、送貨地點(diǎn)；在填寫費(fèi)用報銷單時需在備注處要有項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管簽字并注明“已審核”，方可報銷。第十三條 報銷對應(yīng)部門及人員辦公用品――――統(tǒng)一由行政部辦理：購買辦公用品，除提供合格發(fā)票后，必須在發(fā)票后面提供辦公用品的明細(xì)。原則上報銷付款方式盡量采用支票或電匯付款，如必須支付現(xiàn)金，金額必須在1000以下。各類報銷票據(jù)必須注明日期、內(nèi)容。發(fā)生的一筆業(yè)務(wù)，必須一次性報銷，不得人為故意拆單分次報銷。所有報銷、證明、審核人員的簽名必須完整并以清晰可辨認(rèn)為原則，對于財務(wù)人員認(rèn)為難以辨別的個人簡化簽名或英文簽名，必須在旁邊括號加注正楷簽名。所有報銷單據(jù)，必須由報銷人填寫公司規(guī)定報銷單，并將原始單據(jù)粘貼于整齊，一同遞交到項(xiàng)目負(fù)責(zé)管理員處，統(tǒng)一到財務(wù)部報銷。第四節(jié) 報銷管理規(guī)定第十條 員工報銷時間統(tǒng)一為每周五下班前到項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管辦理，項(xiàng)目負(fù)責(zé)主管在每周一上午9點(diǎn)前審核好上周五報銷單據(jù)，提交給經(jīng)理簽字確認(rèn)，并將簽字后報銷單據(jù)傳遞到財務(wù)部進(jìn)行報銷。如以上借款需要以支票形式支付，且不開具抬頭，需提供情況說明，并由上級領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。電話費(fèi)的借款：電話使用部門根據(jù)電信局通知此次話費(fèi)金額，按照結(jié)算金額進(jìn)行申請。如選擇匯款方式支付，“收款單位”處填寫對方單位全稱，并提供對方單位銀行信息，包括對方開戶銀行帳號、開戶行名稱等。第七條 對符合借款申請條件的，按以下程序辦理手續(xù)。第五條 固定費(fèi)用，主要指相對于可控費(fèi)用來說變動性相對較小，費(fèi)用大小一般取決于機(jī)構(gòu)、人員、資產(chǎn)、經(jīng)營的規(guī)模，可控性較差的費(fèi)用，主要包括以下種類：工資及相關(guān)費(fèi)用所有人員的崗位工資、績效工資、津貼、非差旅費(fèi)補(bǔ)貼、午餐費(fèi)、加班費(fèi)，以及按工資計提的養(yǎng)老金、住房公積金、福利費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、醫(yī)療保險、失業(yè)保險等；折舊費(fèi)按固定資產(chǎn)使用年限計提的折舊費(fèi)；租賃費(fèi)因租用辦公場地、設(shè)備、車輛等發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用；水電能源費(fèi)辦公、倉儲、宿舍等發(fā)生的用水用電及冷暖氣支出；保險費(fèi)貨物運(yùn)輸保險、財產(chǎn)保險及車輛保險等相關(guān)費(fèi)用；中國深圳市福田區(qū)福華路萬基商務(wù)大廈23A、23B 郵編：518026Tel:075526621995Fax:075526622501車輛使用費(fèi)包括購置及租賃車輛的費(fèi)用及發(fā)生的車輛過路過橋費(fèi)、汽油費(fèi)、修理費(fèi)、停車費(fèi)等；其它費(fèi)用未納入以上項(xiàng)目的其它固定費(fèi)用第三節(jié) 借款申請及審批第六條 借款發(fā)生在未來支付金額具有不確定性而原則上需要現(xiàn)金支付的公司經(jīng)營活動。第四篇：報銷管理制度費(fèi)用報銷管理制度文件字號： 簽 發(fā)：存檔部門：第一節(jié) 總則第一條 為明確公司各項(xiàng)費(fèi)用支出范圍，強(qiáng)化各級公司費(fèi)用管理，本著合理控制的原則，特制定本費(fèi)用管理制度。（三）對于在審核、審批過程中出現(xiàn)有錯誤，對相關(guān)責(zé)任人及審核人執(zhí)行失誤提醒。（十三）軟件服務(wù)費(fèi)：交付軟件服務(wù)費(fèi)應(yīng)根據(jù)軟件所簽訂的合同，由行政部統(tǒng)一申請，分管領(lǐng)導(dǎo)、信息部、財務(wù)部審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。（九）市內(nèi)交通費(fèi)主要指公司零星的打車費(fèi)，必須有實(shí)際發(fā)生的車票，總部的市內(nèi)打車費(fèi)需在一周內(nèi)報銷。水電費(fèi)報銷原始憑證上須表明指數(shù)（電量）、單價及時間。門店需要維修時，先向行政部經(jīng)理申請，經(jīng)同意后，如果由行政部統(tǒng)一安排維修，需填制由維修人員和店長確認(rèn)的維修單報銷時使用，如果由門店自行維修，需通過0A向行政部寫申請單，申請單上需寫明維修事項(xiàng)、維修時間、維修預(yù)計金額等，每月月末行政部做出門店維修的請示匯總表，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后轉(zhuǎn)財務(wù)部報銷時備查，如果有匯總中的漏項(xiàng)，經(jīng)核實(shí)后，由責(zé)任人承擔(dān)損失，未提前申請，維修費(fèi)用由門店店長個人承擔(dān)。行政部付房租時需提前七天將審批后的房租“付款申請單”轉(zhuǎn)財務(wù)，房租合同中需有房東收款的銀行帳號。第九條 具體費(fèi)用報銷規(guī)定（一）房租：由行政后勤部依合同每月三日前做出本月“房租付款匯總預(yù)算”，并在付款前填制“付款申請單”經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核、財務(wù)經(jīng)理復(fù)核、財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批后，出納付款。（七）所有報銷單據(jù)統(tǒng)一用黑色中性筆填寫，否則視為無效單據(jù)。（四）正式發(fā)票和收據(jù)（含白條）分開粘貼。（三）費(fèi)用申請的審批由費(fèi)用發(fā)生部門及分管領(lǐng)導(dǎo)對所轄范圍進(jìn)行費(fèi)用申請審批，財務(wù)總監(jiān)審批；行政費(fèi)項(xiàng)如超標(biāo)水電費(fèi)、電話費(fèi)；辦公費(fèi)用、物品購置費(fèi)、維修費(fèi)、工程裝修費(fèi)需行政部及分管領(lǐng)導(dǎo)審批，財務(wù)總監(jiān)審批；人員費(fèi)用需人力資源部審核；財務(wù)總監(jiān)審批；打車費(fèi)的申請向直接上級以及分管領(lǐng)導(dǎo)申請。辦公用品及其他物品的采買、維修費(fèi)、工程裝修費(fèi)需事先申請。（二）各種費(fèi)項(xiàng)依情況寫申請正常開支的費(fèi)用不需寫申請，但有變化超標(biāo)準(zhǔn)時需要事前申請。（三）部門負(fù)責(zé)人發(fā)生費(fèi)用，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，財務(wù)經(jīng)理審核票據(jù)無誤，財務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理審批后給予報銷。門店報銷單據(jù)當(dāng)月最早只能是上月發(fā)生的單據(jù)，否則視為過期。（三）費(fèi)用發(fā)生部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核費(fèi)用的真實(shí)性等進(jìn)行初審工作。根據(jù)管理部門的要求，編制有關(guān)工資總額報表。出納如何核算工資2010920 15:20 互聯(lián)網(wǎng) 【大 中 小】【打印】【我要糾錯】，監(jiān)督工資使用根據(jù)批準(zhǔn)的工資計劃，會同勞動人事部門，嚴(yán)格按照規(guī)定掌握工資和獎金的支付，分析工資計劃的執(zhí)行情況。⑤ 公司個人汽車、摩托車報銷規(guī)定。出租車費(fèi)依本辦法第3點(diǎn)規(guī)定執(zhí)行。④ 已參加公司商業(yè)意外保險的員工，不得再另外報銷飛機(jī)意外保險。說明：① 火車、長途汽車，應(yīng)以火車、汽車票根為報銷依據(jù)。② 外地應(yīng)聘者到上?？偛縼砻嬖?，由公司負(fù)責(zé)來往異地交通費(fèi)用，如超過10小時以上，可報銷火車硬臥車票；如10小時以下，可報銷火車硬座費(fèi)用。④ 驗(yàn)收 單據(jù)：公司自用物品采購驗(yàn)收，請?zhí)顚憽妒聞?wù)用品驗(yàn)收單》，生產(chǎn)，經(jīng)營用存貨驗(yàn)收，經(jīng)IQC核驗(yàn)后填寫《入庫單》。二、報銷流程：事先核準(zhǔn)及事后報銷表單流程如下：實(shí)物報銷：報銷條件為發(fā)票、驗(yàn)收（入庫）單、采購單原件，三者缺一不可，特別情況為采購單帶支票提貨，請先填寫《公洽借款單》，經(jīng)核準(zhǔn)入賬后再開出支票，三日內(nèi)繳回支票簽收之存根及發(fā)票、驗(yàn)收單。④ 交出納付（匯）款。② 所有簽名應(yīng)同時附注日期，如不附注日期，當(dāng)產(chǎn)生爭議時，未簽注日期之員工將承擔(dān)最不利之結(jié)果?！爸堋睘閱挝?，并附相關(guān)憑證，不得幾周憑證粘于一起，否則財務(wù)部將予以退單處理。員工費(fèi)用報銷流程及辦法20101123 17:1 互聯(lián)網(wǎng) 【大 中 小】【打印】