【正文】 大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司盡職調(diào)查資料清單 保險(xiǎn)及守法經(jīng)營情況 醫(yī)院投保的所有險(xiǎn)種及保險(xiǎn)合同，支付保險(xiǎn)憑證； 醫(yī)院目前如有尚未了結(jié)的或已知將發(fā)生或提起的任何訴訟（包括仲裁）的以下資料： 醫(yī)院與職工訂立的勞動(dòng)合同樣本； 有關(guān)醫(yī)院職工在醫(yī)療、待業(yè)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、福利方面安排的說明，包括在冊職工總數(shù)，繳納保險(xiǎn)的時(shí)間、險(xiǎn)種、范圍等； 醫(yī)院最近2年所受到的監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰（如有） 其他醫(yī)院認(rèn)為應(yīng)提供的文件。稅務(wù) 醫(yī)院的稅務(wù)登記證； 醫(yī)院適用的所有稅種及稅率的說明； 醫(yī)院享受稅收優(yōu)惠待遇的批準(zhǔn)文件； 醫(yī)院近期報(bào)稅表； 醫(yī)院受到稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰的文件（如有）。5 債權(quán)債務(wù) 醫(yī)院尚未清償?shù)娜裤y行貸款清單，包括銀行名稱、貸款金額、期限、擔(dān)保方式等； 前款清單所列各項(xiàng)貸款的貸款合同及其從合同，如保證、抵押、質(zhì)押合同； 醫(yī)院應(yīng)付帳款清單，包括單位名稱、金額、賬齡； 醫(yī)院應(yīng)收帳款清單，包括欠款單位名稱、金額、賬齡； 醫(yī)院為其他單位提供的擔(dān)保（保證、抵押、質(zhì)押）的清單； 醫(yī)院銷售產(chǎn)品或提供服務(wù)中，對客戶的任何保用或保修承諾； 醫(yī)院是否存在任何其他或有負(fù)債； 醫(yī)院境外貸款（如有）的外債登記證明； 如醫(yī)院有就上述債權(quán)債務(wù)發(fā)生爭議的情形，請?zhí)峁┳C明上述爭議的有關(guān)文件。此處主要固定資產(chǎn)，系指全部車輛、以及整體價(jià)值在人民幣五十萬元以上，或?qū)︶t(yī)院之生產(chǎn)經(jīng)營具有重要作用的專用設(shè)備等。 醫(yī)院質(zhì)控管理體系；醫(yī)院質(zhì)控管理措施及落實(shí)情況；醫(yī)院各類工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)匯編；醫(yī)院各類技術(shù)操作規(guī)程匯編；單病種管理資料；病歷“日自檢、周抽查、月科評、季院評”資料；院、科兩級病歷書寫質(zhì)量考核制度；醫(yī)療技術(shù)準(zhǔn)入制度。九、公司人員情況員工（包括離退休人員）情況說明，包括員工總數(shù)及構(gòu)成情況（名單、年齡、學(xué)歷結(jié)構(gòu)等）、待遇情況、與員工的勞動(dòng)糾紛(如有)；標(biāo)準(zhǔn)勞動(dòng)合同文本；公司與部門經(jīng)理級別以上高級管理人員的勞動(dòng)合同；請?zhí)峁┕締T工身份情況的說明，例如是否存在保留“全民所有制企業(yè)員工”身份的員工，如有，請說明這部分員工的數(shù)量；員工的社會(huì)保險(xiǎn)情況公司所在地地方法規(guī)關(guān)于公司應(yīng)當(dāng)為員工購買、提取的社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)的種類、保險(xiǎn)費(fèi)金額或提取比例的相關(guān)規(guī)定及說明，提取及繳納情況；公司高級管理人員名單、任期（包括董事、監(jiān)事、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總會(huì)計(jì)師、總工程師、總經(jīng)理、副總經(jīng)理等）；公司與董事、高級管理人員、核心技術(shù)人員簽訂的協(xié)議（如借款、擔(dān)保、保密協(xié)議等）；注：上述事項(xiàng)或當(dāng)期數(shù)據(jù)應(yīng)以財(cái)務(wù)盡職調(diào)查約定的基準(zhǔn)日要求予以提供，相關(guān)復(fù)印件請以A4紙復(fù)印，謝謝合作。（3）車輛：機(jī)動(dòng)車輛等運(yùn)輸工具的行駛證；（4）設(shè)備：主要設(shè)備的購買合同、進(jìn)口設(shè)備的項(xiàng)目批文等；（5）無形資產(chǎn)：公司使用的專利、商標(biāo)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)明細(xì)表及相應(yīng)年的權(quán)屬文件、許可合同等；非專利技術(shù)的名稱，有關(guān)受讓協(xié)議和使用許可協(xié)議；（6）在建工程：與最近一期審計(jì)報(bào)告相一致的在建工程明細(xì)（名稱、項(xiàng)目批文、投資總額、與在建項(xiàng)目相關(guān)的合同、預(yù)算、已投資數(shù)額及工程進(jìn)度，已完工的需提供峻工決算報(bào)告）；主要資產(chǎn)的賬面形成記錄（主要資產(chǎn)的付款憑證，房屋建筑物的建造合同或買賣合同、主要設(shè)備的發(fā)票）；公司在境外是否擁有資產(chǎn)？若有，說明資產(chǎn)金額、所在地、資產(chǎn)形成過程、對其經(jīng)營管理和獲利的情況；上述資產(chǎn)是否設(shè)有質(zhì)押、抵押及其他權(quán)利限制的說明及相關(guān)合同、協(xié)議；公司主要資產(chǎn)項(xiàng)目投保情況。有關(guān)土地、房產(chǎn)的抵押合同及登記注冊（如有）。劃撥土地的劃撥文件和國有土地使用證。一、公司基本情況及歷史沿革公司最新經(jīng)過工商年檢的法人營業(yè)執(zhí)照及公司設(shè)立時(shí)的法人營業(yè)執(zhí)照；公司歷次的驗(yàn)資報(bào)告或資信證明等類似文件；公司注冊資本歷次變更的董事會(huì)、股東會(huì)決議、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、公司章程；公司歷史沿革過程，目前的股東或出資人情況（文字說明）；公司近三年發(fā)生的重大重組事項(xiàng)說明及相關(guān)文件；企業(yè)歷次清產(chǎn)核資情況；公司近三年所獲重大獎(jiǎng)項(xiàng)、完成的重大項(xiàng)目及科技成果的證明；公司全資、控股、參股企業(yè)明細(xì)。63 財(cái)務(wù)比率分析 6—31 發(fā)行人近3年主要財(cái)務(wù)指標(biāo)列表，包括：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率（母公司）、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、每股收益、凈資產(chǎn)收益率、每股經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量等 6—4 銷售收入 6—41 發(fā)行人近3年主營業(yè)務(wù)收入、成本、其他業(yè)務(wù)收入成本分類別的數(shù)量、單價(jià)、金額構(gòu)成情況6—42 主要產(chǎn)品銷售收入客戶構(gòu)成情況（客戶集中度）分析 6—5 銷售成本與銷售毛利 6—51 發(fā)行人生產(chǎn)流程圖 6—52 發(fā)行人詳細(xì)的成本核算方法（原材料－生產(chǎn)成本－產(chǎn)成品）6—53 發(fā)行人近3年分月份的生產(chǎn)成本構(gòu)成表 6—54 主要產(chǎn)品銷售毛利率與同行業(yè)（如上市公司）的比較分析 6—6 期間費(fèi)用 6—61 發(fā)行人近3年分月份的營業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表 6—62 發(fā)行人營業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用與銷售收入比率及與同行業(yè)比較 6—63 6—7 非經(jīng)常性損益6—71 經(jīng)注冊會(huì)計(jì)師驗(yàn)證的發(fā)行人報(bào)告期加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率和非經(jīng)常性損益明細(xì)表6—8 應(yīng)收款項(xiàng)（包括應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收利息、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收、預(yù)付賬款、應(yīng)收補(bǔ)貼款）6—81 發(fā)行人應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)余額的賬齡分析表 6—82 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例及各賬齡壞賬準(zhǔn)備金額 6—83 大額應(yīng)收款項(xiàng)的形成原因、債務(wù)人情況及還款計(jì)劃 6—9 對外投資 6—91 股權(quán)投資 6—911 被投資公司的營業(yè)執(zhí)照（最近一期經(jīng)年檢）6—912 發(fā)行人投資協(xié)議 6—913 被投資公司近3年財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告 6—914近3年發(fā)行人有出售、購買公司股權(quán)情況的，評估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告6—92 交易性投資 6—10 固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn) 6—101 固定資產(chǎn)明細(xì)表（數(shù)量、所在地、使用單位的名稱、原值、已提折舊、重置成本、殘值率、折舊年限、專用性、目前運(yùn)行狀態(tài)、技術(shù)先進(jìn)性、剩余使用壽命、預(yù)計(jì)尚可安全使用的年限、是否設(shè)定擔(dān)保、質(zhì)押或抵押、是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛或其他潛在糾紛）6—102 無形資產(chǎn)（名稱、證號、取得方式、取得時(shí)間、攤銷年限、攤余金額）明細(xì)表 6—103 在建工程明細(xì)表（名稱、金額、工程進(jìn)度、資本化利息金額）6—10—4 工程物資明細(xì)表 6—11 主要債務(wù) 6—12 現(xiàn)金流量6—121近3年發(fā)行人經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量情況（是否大于5000萬元）6—122 現(xiàn)金流量表財(cái)務(wù)分析 6—13 或有負(fù)債 6—131 發(fā)行人對外擔(dān)保明細(xì)情況 6—132 發(fā)行人未決訴訟說明 6—133 發(fā)行人重大仲裁事項(xiàng)說明 6—14 其他報(bào)表科目的核查 6—141 重要的期后事項(xiàng) 6—142 歷年利潤分配情況及相關(guān)依據(jù) 6—15 合并報(bào)表的范圍 6—151 發(fā)行人近3年合并報(bào)表發(fā)生變化的說明 6—16 新《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》實(shí)施對發(fā)行人財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的影響，并簡要編制2006年12月31日股東權(quán)益差異表 6—17 盈利預(yù)測 6—171 公司未來兩年（008）盈利的內(nèi)部預(yù)測及實(shí)現(xiàn)依據(jù)說明業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查 71 經(jīng)營理念和經(jīng)營模式 7—11 發(fā)行人經(jīng)營理念、經(jīng)營模式的相關(guān)資料 7—2 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo) 7—21 發(fā)行人未來二至三年的發(fā)展計(jì)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)及依據(jù) 7—3 募集資金投向計(jì)劃 7—31 2008年發(fā)行新股的資金投資計(jì)劃公司對外宣傳材料第四篇：財(cái)務(wù)盡職調(diào)查資料清單財(cái)務(wù)盡職調(diào)查資料清單財(cái)務(wù)盡職調(diào)查資料清單（首期）本文件清單是為了盡職調(diào)查而擬定的。存放客戶電子資料的文件夾需要加密。三、資料的保密不得隨便復(fù)印客戶資料，必須經(jīng)客戶方同意后方可復(fù)印。一、資料來源項(xiàng)目期間資料主要來源于以下方面：統(tǒng)計(jì)年鑒；專業(yè)報(bào)刊雜志；各類有關(guān)專業(yè)書籍；互聯(lián)網(wǎng)；資詢顧問研究分析；客戶內(nèi)部資料。發(fā)行人基本情況調(diào)查 11 改制情況 111 改制前原企業(yè)（或主要發(fā)起人）的相關(guān)財(cái)務(wù)資料及審計(jì)報(bào)告112 改制前原企業(yè)（或主要發(fā)起人）的資產(chǎn)構(gòu)成情況 113 改制前原企業(yè)（或主要發(fā)起人）的業(yè)務(wù)構(gòu)成情況、業(yè)務(wù)流程 11—4 發(fā)行人成立以來，在生產(chǎn)經(jīng)營方面與主要發(fā)起人的關(guān)聯(lián)關(guān)系及演變情況 12 設(shè)立情況（股份公司或有限責(zé)任公司）121 發(fā)行人設(shè)立時(shí)的政府批準(zhǔn)文件 122 發(fā)行人設(shè)立時(shí)的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件 123 發(fā)行人設(shè)立時(shí)的公司章程 124 發(fā)行人設(shè)立時(shí)的投資協(xié)議 125 發(fā)行人設(shè)立時(shí)的審計(jì)報(bào)告（如有）12—6 發(fā)行人設(shè)立時(shí)的評估報(bào)告（如有）（包括實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非現(xiàn)金資產(chǎn)出資的資產(chǎn)評估報(bào)告）12—7 發(fā)行人設(shè)立時(shí)的驗(yàn)資報(bào)告 12—8 發(fā)行人設(shè)立時(shí)的工商登記文件 13 歷史沿革131 發(fā)行人歷年經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照、工商管理部門出具的所有變更查詢資料 13—2 發(fā)行人歷年財(cái)務(wù)報(bào)告 14 發(fā)起人、股東的出資情況141 發(fā)行人設(shè)立時(shí)各發(fā)起人的營業(yè)執(zhí)照（或身份證明文件）142 自然人發(fā)起人直接持股和間接持股的情況說明及相關(guān)法律文件 14—3 自然人發(fā)起人在發(fā)行人的任職情況14—4 發(fā)起人對出資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明 145 發(fā)起人出資資產(chǎn)權(quán)屬存在糾紛或潛在糾紛的相關(guān)文件（如有）14—6 發(fā)起人股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議、批準(zhǔn)文件等相關(guān)文件（如有）14—7 股東出資資產(chǎn)（包括房屋、土地、車輛、商標(biāo)、專利等）產(chǎn)權(quán)過戶后的產(chǎn)權(quán)證書及相關(guān)證明文件 148 股東以實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非現(xiàn)金資產(chǎn)出資的資產(chǎn)評估報(bào)告 14—9 股東高新技術(shù)成果出資入股的，相關(guān)管理部門出具的高新技術(shù)成果認(rèn)定書 15 重大股權(quán)變動(dòng)情況 151 發(fā)行人第一次重大股權(quán)變動(dòng)相關(guān)文件（按時(shí)間順序）1511 股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議 1512 股東大會(huì)文件 1513 董事會(huì)文件 1514 政府批準(zhǔn)文件1515 評估報(bào)告 151—6 審計(jì)報(bào)告 151—7 驗(yàn)資報(bào)告 151—8 本次股權(quán)變動(dòng)對發(fā)行人業(yè)務(wù)、管理層、實(shí)際控制人及經(jīng)營業(yè)績的影響情況的說明 152 發(fā)行人第二次重大股權(quán)變動(dòng)相關(guān)文件 153 發(fā)行人第三次重大股權(quán)變動(dòng)相關(guān)文件16 發(fā)行人設(shè)立后發(fā)生過合并、分立、收購或出售資產(chǎn)、資產(chǎn)置換、重大增資或減資、債務(wù)重組等重大重組的情況 161 發(fā)行人第一次重大重組相關(guān)文件（按時(shí)間順序）1611 決議文件 1612 重組協(xié)議文件 1613 政府批準(zhǔn)文件 1614 審計(jì)報(bào)告 1615 評估報(bào)告 1616 中介機(jī)構(gòu)專業(yè)意見 1617 債權(quán)人同意債務(wù)轉(zhuǎn)移的相關(guān)文件 1618 重組相關(guān)的對價(jià)支付憑證 1619 資產(chǎn)過戶文件 161