【正文】 按期準(zhǔn)備好專項資金使用全程項目進(jìn)展、資金使用、項目驗收、項目評價材料，接受專項資金的審批部門、財政部門、審計部門等的檢查，保證資金專款專用，維護(hù)公司形象與利益。監(jiān)督：公司專項資金的使用與管理部門均為專項資金的監(jiān)督部門，有權(quán)及有責(zé)任對專項資金的審批與使用進(jìn)行監(jiān)督。按照專項資金申報項目，由專項資金項目使用部門按公司資金管理規(guī)定程序進(jìn)行資金申請，投入項目運營。其他各相關(guān)部門：根據(jù)歸口及部門職責(zé)，負(fù)責(zé)專項資金項目運行各過程中的配合工作，包括項目委托外協(xié)、項目材料采購、證照申辦、運營管理等。建立好專項資金使用臺賬，加強專項資金的財務(wù)管理及使用監(jiān)督管理。三、專項資金的管理要求：各項專項資金的形成、建立、提取、使用都必須符合國家及相關(guān)直屬部門管理規(guī)定。六、本管理辦法自文件下發(fā)之日起執(zhí)行。專項資金項目工程(或試驗)完畢 及時按規(guī)定辦理工程決算與財務(wù)結(jié)算,保證專項資金的使用安全、完整。申請 /報批:由項目申請單位會同相關(guān)部門組織申報材料,形成專項資金申請報告,報送 相關(guān)歸口管理部門, 并就項目進(jìn)展進(jìn)行全程聯(lián)系及跟蹤, 定時向公司匯報進(jìn)展, 對獲批項目 及時移交公司財務(wù)及項目執(zhí)行單位。項目申請單位:根據(jù)項目歸口部門,負(fù)責(zé)各個專項資金項目可行性論證與可研的編制, 負(fù)責(zé)專項資金項目備案、申請及報批工作, 負(fù)責(zé)專項資金對應(yīng)項目評價、驗收與對外對上匯 報工作,負(fù)責(zé)對項目 承擔(dān)單位專項資金的申請進(jìn)行指導(dǎo),提供技術(shù)支持等。建立專項資金使用管理責(zé)任制,明確專項資金的管理部門,提高使用效率。一、專項資金的概念: 專項資金指公司從特定資金來源形成的, 或向國家、省、市相關(guān)職能部門進(jìn)行具有特定用途 的專項申請,獲得批復(fù)或批準(zhǔn),并劃撥到公司賬戶的資金。（四）工程造價的增減，由規(guī)劃發(fā)展部會同項目業(yè)主根據(jù)現(xiàn)場情況報主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批后確定。其它工程原則上由施工單位編制施工預(yù)算，經(jīng)業(yè)主單位初審、規(guī)劃發(fā)展部審批后作為付款依據(jù)。（四）工程檔案應(yīng)隨進(jìn)度及時收集整理并按專業(yè)歸類，要求項目齊全、準(zhǔn)確、真實。第十四條工程文件和檔案資料管理，工程文件檔案資料包括工程文件和檔案。第十三條工程現(xiàn)場管理。一般工程達(dá)到竣工驗收條件，施工單位首先自檢自評，自檢工作完成后，填寫報驗單報項目業(yè)主單位；若委托監(jiān)理的由監(jiān)理機構(gòu)組織預(yù)驗收，預(yù)驗收合格填寫報驗單報業(yè)主單位，建設(shè)項目負(fù)責(zé)人組織規(guī)劃發(fā)展部、設(shè)計、施工、質(zhì)監(jiān)、環(huán)保、安全及有關(guān)部門進(jìn)行驗收。項目完成依照管理權(quán)限經(jīng)上級主管部門、集團(tuán)公司、公司有關(guān)部門組織驗收后，辦理項目竣工驗收手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開工或未經(jīng)驗收竣工投入使用的工程項目一律按計劃外工程論處。根據(jù)《平煤集團(tuán)公司工程項目招投標(biāo)管理辦法》；30萬元以上的建筑工程、10萬元以上的安裝工程、5萬元以上的裝飾工程，必須進(jìn)行工程招標(biāo)來選擇施工、設(shè)計、監(jiān)理單位，在同等條件下，要優(yōu)先選擇煤電公司、集團(tuán)公司內(nèi)部施工、設(shè)計、監(jiān)理單位。第四條其他小型安全、生產(chǎn)、發(fā)展及集體福利費項目由各業(yè)主單位根據(jù)本單位實際需求，按照專項資金統(tǒng)一計劃管理原則來申請專項資金項目，并上報規(guī)劃發(fā)展部，由規(guī)劃發(fā)展部會同財務(wù)部等相關(guān)業(yè)務(wù)處室初審并由主管領(lǐng)導(dǎo)確定規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)（其中較大項目要通過項目的立項論證程序，進(jìn)入集團(tuán)公司項目庫備案），再經(jīng)總經(jīng)理及其辦公會審定后立項。（七）各業(yè)主單位每月24日前必須報工程進(jìn)度表，月度終了按規(guī)定編報“在建工程”財務(wù)進(jìn)度報表，報規(guī)劃發(fā)展部和財務(wù)部。（五）煤電公司專項資金計劃必須報集團(tuán)公司計劃部門審核備案，納入集團(tuán)公司的整體統(tǒng)一計劃管理。煤電公司的基建長期借款及國債專項資金的計劃管理按國家有關(guān)部門頒發(fā)的基建、技改建設(shè)程序和國債專項資金使用程序進(jìn)行管理。第二條專項資金項目的統(tǒng)一計劃管理（一）專項資金統(tǒng)一計劃管理按照：“先提后用，量入為出；統(tǒng)一計劃，專項實施。（五）長期借款資金是指企業(yè)根據(jù)發(fā)展需要，向銀行舉債的專項資金，該資金需根據(jù)投資項目經(jīng)上級有關(guān)部門批準(zhǔn)項目可研，且長期借款資金到位后方可使用。第三篇：專項資金項目管理辦法平禹煤電公司專項資金項目管理辦法第一章總則第一條本辦法所指專項資金包括：折舊、維簡基金、稅后留利、集體企業(yè)（或私人承包、租賃）占用資產(chǎn)的折舊、上級補助、安全費用、長期借款、計入成本費用的專項支出以及有特定來源的其他基本建設(shè)、技術(shù)改造項目投資資金等，具體包括：（一）維簡資金由固定資產(chǎn)折舊費、井巷工程基金及按噸煤提取的維簡費三部分組成，是維持企業(yè)在現(xiàn)有規(guī)?；A(chǔ)上正常持續(xù)生產(chǎn)的專項資金。，專項資金如有結(jié)余，或項目驗收不合格，或項目績效評價結(jié)果差的，分口管理單位按主管部門有關(guān)專項資金管理規(guī)定退回結(jié)余專項資金或按主管部門意見執(zhí)行。，財務(wù)部門應(yīng)在專項資金同時符合以下條件時作為不征稅收入從納稅所得額中減除?！捌渌麘?yīng)收款——**專項資金”科目單獨核算。，項目專項資金未撥付到賬前，可先由企業(yè)自有資金墊付，待專項資金到賬后再將墊付的企業(yè)自有資金調(diào)整為專項資金支付。，以提高專項資金使用的整體效益。，負(fù)責(zé)根據(jù)專項資金撥付文件跟蹤落實專項資金到位，負(fù)責(zé)審查項目實施單位按照專項資金預(yù)算范圍申報的專項資金使用計劃，負(fù)責(zé)按照公司《資金使用審批辦法》規(guī)定權(quán)限報批后支付專項資金，負(fù)責(zé)設(shè)立專項資金的專用科目進(jìn)行專賬單獨核算，負(fù)責(zé)建立專項資金使用臺賬，負(fù)責(zé)編制專項資金項目的資金預(yù)算、財務(wù)決算，負(fù)責(zé)配合審計機構(gòu)對專項資金項目的竣工決算審計工作，負(fù)責(zé)配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗收和評價工作。2工作職責(zé)，分口管理單位為公司經(jīng)濟(jì)運行管理部門、財務(wù)部門、科技管理部門、產(chǎn)品營銷