【正文】 根據(jù)該EXCEL文檔格式進行填寫，紅字為示例部分。（12）納稅申報窗口個人所得稅代扣代繳表進行個人所得稅代扣代繳表申報時，需要先進行如下操作 a進入大廳工具箱部門設置維護：可以對總公司內(nèi)下設的分公司及部門進行分組。b根據(jù)填表說明當附表七《以公允價值計量資產(chǎn)納稅調(diào)整表》第10行第5列納稅人調(diào)整額為正數(shù)時：附表三《納稅調(diào)整項目明細表》第10行第3列＝附表七第10行第5列；附表七第10行第5列納稅人調(diào)整額為負數(shù)時：《納稅調(diào)整項目明細表》第10行第4列＝附表七第10行第5列負數(shù)的絕對值。進入主表《中華人民共和國企業(yè)所得稅納稅申報表（A類）》本表根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅納稅申報表及附表填報說明》設計。接下來，納稅人在選擇數(shù)據(jù)導入開始導入。納稅人可以根據(jù)導出的excel表格填寫、保存。（納稅人申報的稅目必須與稅務機關核定的稅目一致）“生成報盤”：納稅人可以點擊生成報盤生產(chǎn)報盤文件，把報盤文件報送稅務機關。（8）點擊確定按鈕，出現(xiàn)網(wǎng)絡通訊提示框（網(wǎng)絡通訊提示框會提示納稅人是否申報成功）?！按蛴　保捍蛴∵@個網(wǎng)絡申報表。“返回”：關閉該頁面。2（5）關閉網(wǎng)絡通訊窗口點擊“建立新期”，產(chǎn)生本期的申報編輯頁面。（2）在申報界面點擊“下載”，下載本表的最新結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)或相關稅率數(shù)據(jù)。當納稅人本期已經(jīng)申報后，納稅人可以建立本期的附加表進行申報。如果沒有核定信息，只能在稅務局處產(chǎn)生申報記錄，不能產(chǎn)生稅款。點擊【開始備份】就可以備份了。初次進入大廳個稅所得維護（工資管理）是“個人所得稅代扣代繳”時用的?？梢苑謩e對中方人員，港澳臺人員，外籍人員進行維護。如果不能下載，可以手動輸入后保存。部分操作參見個人所得稅全員全額申報模塊操作說明。代理設置：不用代理：指不用代理直接連接服務器。注意：如果想建立多個大廳的時候，先保證主大廳內(nèi)的數(shù)據(jù)為空，由于其它大廳是以主大廳為模板建立的，以免建立時把主大廳的數(shù)據(jù)帶入到分大廳中。內(nèi)網(wǎng)：:8000/wlsb外網(wǎng)：:8000/wlsb（二）啟動安裝成功后找到桌面或開始程序菜單中“湖北地稅自助辦稅系統(tǒng)”字樣，點擊進入系統(tǒng)。選擇另一張申報表《企業(yè)所得稅納稅申報表附表二（1）成本費用明細表附表》，填寫該附表并保存。（六）選項菜單中的“編輯時數(shù)據(jù)暫存”功能可以對編輯時的數(shù)據(jù)暫存?？梢钥吹较旅?分為4個單元，即納稅申報表、規(guī)費申報表、企業(yè)所得稅申報表、財務報表。（三）開票員對產(chǎn)生稅款的網(wǎng)絡申報表進行開票。藍色不需要產(chǎn)生稅款，如個人信息明細表和財務報表等。點擊【確定】后，【確定】按鈕變成【刷新】按鈕。（納稅人客戶端申報數(shù)據(jù)時，當提示證書不正確，稅務機關可以對納稅人的動態(tài)證書進行清空。進入菜單【申報】【網(wǎng)絡申報】【網(wǎng)絡戶基本信息】輸入納稅人流水號，點擊【確定】，查詢出已經(jīng)登記的納稅人信息，如圖2注意：【核定】按鈕：查看納稅人的核定信息，核定信息是產(chǎn)生納稅人稅款的基礎，根據(jù)納稅人的稅種和稅目產(chǎn)生稅款?？梢宰鰟h除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。小計＝本期期末應繳稅額＋本期期末應繳欠繳稅額1本期期末應繳稅額：自動計算，不可修改。小計=本期應納稅額＋免（減）稅額本期應納稅額：自動計算，不可修改。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示： 處理流程在山東省濟南市地方稅務局網(wǎng)絡申報系統(tǒng)操作平臺中按照“填寫申報表”→“營業(yè)稅”→“服務業(yè)營業(yè)稅申報表”順完成操作。 保存操作根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示： 刪除操作需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)?？梢宰鰟h除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。打印界面如圖所示： 返回操作需要退出當前界面時，選擇返回操作?？梢宰龇祷夭僮?，點擊[返回]按鈕返回。二、保存成功后主界面由界面所示：可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。小計＝已繳本期應納稅額＋本已繳欠繳稅額1已繳本期應納稅額：手工錄入1本期已繳欠繳稅額：手工錄入1小計：自動計算，不可修改。小計：自動計算，不可修改。打印界面如圖所示： 返回操作需要退出當前界面時，選擇返回操作?？梢宰龇祷夭僮?，點擊[返回]按鈕返回。二、保存成功后主界面由界面所示：可以做修改操作，修改完成后，點擊[保存]按鈕。2受理人：不顯示，不錄入，不保存。2本期期末應繳稅額：自動計算，不可修改。本期已繳欠繳稅額：手工錄入。1前期多繳稅額： 手工錄入。本期應納稅額=（應稅營業(yè)額—免稅收入）*稅率。1稅率： 手工選擇，依據(jù)稅率表。其他減除項目金額：手工錄入，數(shù)值型。小計： 自動計算，不可修改。納稅人名稱（公章）： 自動填寫，不可修改。點擊[打印]按鈕打印該頁面。三、申報成功后主界面由界面所示：可以做打印操作，點擊[打印]按鈕，打印該頁面。在該申報表中我們需要填寫： 、填寫完成后，點擊[保存]按鈕保存數(shù)據(jù)。本期期末應繳欠繳稅額＝期初欠繳稅額－前期多繳稅額－本期已繳欠繳稅額。小計=本期期末應繳稅+本期期末應繳欠繳稅額。小計＝已繳本期應納稅額＋本期已繳欠繳稅額。免（減）稅額=免稅收入*稅率。小計=本期應納稅額+免（減）稅額。應稅營業(yè)額=應稅收入—小計。小計＝支付合作運輸方運費金額＋其他減除項目金額。稅款所屬期： 依據(jù)納稅期限設定默認值，不可修改。點擊[返回]按鈕，返回到的界面如圖所示： 注意事項填寫完成營業(yè)稅附表后，才能填寫營業(yè)稅主表。 保存操作根據(jù)要求，填寫完申報表后點擊[保存]按鈕，保存成功提示界面如圖所示： 刪除操作需要刪除該申報表時，點擊[刪除]按鈕刪除該申報表的數(shù)據(jù)?？梢宰鰟h除操作，點擊[刪除]按鈕，刪除整張表中的數(shù)據(jù)。該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“本期已繳欠繳稅額”欄的“合計”數(shù)。該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“已繳本期應納稅額”欄的“合計”數(shù)。應稅減除項目金額： 填寫納稅人本期提供營業(yè)稅應稅勞務、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)所取得的應稅收入中按規(guī)定可扣除的項目金額，分營業(yè)稅稅目填報，該欄數(shù)據(jù)為相應稅目營業(yè)稅納稅申報表中“應稅減除項目金額”欄（或“應稅減除項目金額”欄中“小計”）的“合計”數(shù)。各納稅申報表填寫數(shù)據(jù)完畢后，點擊“保存”后,申報操作并未成功。注：營業(yè)稅在申報時,有減免扣除明細表的先填寫扣除明細表、再填寫營業(yè)稅附表、最后核對“保存”主表。新密碼及確認密碼：這兩個密碼輸入必須一致，要不然同樣無法修改。納稅人登錄大廳后，個人可以修改自己的登錄密碼，尤其是在第一次登錄時由于密碼是由系統(tǒng)生成的簡單，因此需要修改成自己的密碼以保安全。 查看通知當納稅人需要查看通知時，單擊通知標題打開，如下界面：圖32 查看完此通知即可關閉，若查看其它通知可如上所示打開。該納稅人如有涉稅通知下方提示語句所示情況的，應及時解決以免影響申報。第三章 涉稅通知 概述涉稅通知主要是使該納稅人能夠在登錄后看到管理員給其發(fā)送的通知，納稅人登錄時應該及時查看通知以免遺漏重要消息。如點擊“申報查詢”菜單后，在主界面右側(cè)會出現(xiàn)申報查詢頁面，供用戶查詢申報數(shù)據(jù)使用。成功登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)后，系統(tǒng)會顯示出如下主頁面：圖25 網(wǎng)上申報系統(tǒng)主頁面包括三部分：標題區(qū)、功能菜單區(qū)、業(yè)務操作區(qū)。初始密碼由稅務人員在納稅人發(fā)行模塊設置的。注意事項建議納稅人不定期的更換網(wǎng)上申報登錄密碼。 登錄，由稅務人員在納稅人發(fā)行模塊設置的。 前期準備工作納稅人在登錄到本系統(tǒng)進行申報、繳款業(yè)務之前，應首先到征收大廳辦理稅務登記及相關業(yè)務（如稅種鑒定、簽屬稅銀協(xié)議、網(wǎng)上申報方式等）。而后納稅人即可登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)開始申報、繳款業(yè)務。網(wǎng)上申報系統(tǒng)主要包括涉稅通知、納稅人信息管理、填寫申報表、正式申報、網(wǎng)上劃款、申報查詢、劃款查詢、退出系統(tǒng)幾部分。海南地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶操作手冊報表保存成功后，提示“是否進行下一步[提交申報表]操作？”點擊“現(xiàn)在進入”將進入到申報表提交的界面，如不想進入提交申報表，請點擊“以后再說”。如下圖海南地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶操作手冊所示：打開申報表后，點擊“選擇數(shù)據(jù)”按鈕。按次申報的印花稅當天打開報表，稅款屬期顯示是當天的時間。如下圖所示：進入網(wǎng)上委托扣繳稅（費）界面，選擇需要扣款的信息點擊劃款。（按次申報）在在線填寫申報表（稅）中選擇印花稅納稅申報表（按次申報）海南地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶操作手冊如下圖所示：打開報表，根據(jù)實際發(fā)生業(yè)務填寫計稅金額或件數(shù)，自動計算本期應補（退）稅額，核對正確后點擊保存。如下圖所示：提交申報表成功后，提示“是否進行下一步[網(wǎng)上委托扣繳稅（費）]操作”，點擊“現(xiàn)在進入”，將進入到網(wǎng)上委托扣繳稅（費）界面，如不想現(xiàn)在扣款，請點擊“以后再說”。（按月申報）在在線填寫申報表（稅）中選擇印花稅納稅申報表（按月申報）。如下圖所示：提交申報表成功后，提示是否進行下一步[網(wǎng)上委托扣繳稅（費）]操作？點擊現(xiàn)在進進入，將進入到網(wǎng)上委托扣繳稅（費）界面，如不想現(xiàn)在扣款，請點擊“以后再說”。企業(yè)所得稅B類年度報表填寫在在線填寫申報表（稅）中選擇2014年企業(yè)所得稅年度納稅申報（B類）。如下圖所示：劃款成功即可。如下圖所示：海南地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶操作手冊進入到提交申報表界面，勾選上相應的申報表點擊“確定”。如下圖所示：進入該表后，需根據(jù)實際情況進行填寫，如下圖：海南地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶操作手冊填寫完保存后，即可進入“年度企業(yè)所得稅附表填表選擇”，通過該表選擇需要填寫申報的報表種類。如下圖所示：提交申報表成功后，提示是否進行下一步[網(wǎng)上委托扣繳稅（費）]操作？點擊現(xiàn)在進進入，將進入到網(wǎng)上委托扣繳稅（費）界面，如不想現(xiàn)在扣款，請點擊“以后再說”。如下圖所示：進入報表后，根據(jù)實際發(fā)生業(yè)務填寫保存。如下圖所示：提交申報表成功后，提示“是否進行下一步[網(wǎng)上委托扣繳稅（費）]操作？”點擊“現(xiàn)在進入”，將進入到網(wǎng)上委托扣繳稅（費）界面，如不想現(xiàn)在扣款，請點擊“以后再說”。如下圖所示：對打開報表時彈跳出來的提示進行“確定”忽略即可。如下圖所示：進入固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)預繳情況統(tǒng)計表(2015版)，根據(jù)實際業(yè)務填寫保存。如下圖所示：進入報表根據(jù)實際發(fā)生業(yè)務填寫保存。如下圖所示：進入網(wǎng)上委托扣繳稅（費）界面，選擇需要扣款的信息點擊劃款。如下圖所示：海南地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶操作手冊確認選擇的信息就會帶到扣繳個人所得稅報告表中，核實信息無誤，點擊保存。個人所得稅申報前需要先在海南地稅電子辦稅平臺中將所有工資明細表填寫上傳后，再到網(wǎng)上申報系統(tǒng)中進行申報。，只需要在首次房源登記/變更中從價計征房稅稅源明細表中將房子使用權終止時間錄入終止時間便可。（從價）進入【申報納稅（費）】—【在線填寫申報表（稅）】界面，點擊“房產(chǎn)稅（城市房地產(chǎn)稅）納稅申報表(從價申報2016版)”，進入申報表頁面，如下圖所示：申報表頁面不可修改信息，若信息有誤，則點擊右下方的“稅源信息維護”跳轉(zhuǎn)到“房產(chǎn)稅稅源信息采集”頁面修改應稅信息。海南地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶操作手冊如下圖所示：提交申報表成功后，提示是否進行下一步[網(wǎng)上委托扣繳稅（費）]操作？點擊“現(xiàn)在進入”，將進入到網(wǎng)上委托扣繳稅（費）界面，如不想現(xiàn)在扣款，請點擊“以后再說”。海南地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶操作手冊（費）（稅）在線填寫申報表（稅）是所有稅種報表填寫的地方，納稅人根據(jù)所要填報的內(nèi)容打開相對應的報表填寫。在這個模塊的下邊還提供有網(wǎng)上申報操作中可使用的房地產(chǎn)模板及相關操作說明、疑難問題解答等，方便納稅人下載查詢。功能菜單區(qū)：顯示功能菜單，包括：涉稅通知、辦稅幫助、申報納稅（費）、稅務登記、綜合服務、發(fā)票管理以及網(wǎng)報問題在線咨詢、自然人自行申報注冊等。點擊“保存”會提示保存成功，如下圖：海南地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶操作手冊此時綁定的手機已修改成功。（由稅務機關發(fā)送到綁定的手機上）注意事項：只有在辦稅服務大廳登記為零申報的納稅人方可使用手機動態(tài)密碼登錄網(wǎng)上申報系統(tǒng)。如下圖所示：海南地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶操作手冊校驗碼：是由網(wǎng)上申報系統(tǒng)隨機生成的，用戶輸入時按系統(tǒng)給出的提示輸入即可。，可撥打4008888363或是089866963863服務熱線咨詢。納稅人識別碼：由稅務局頒發(fā)的稅務登記證上的納稅人標識號。 識別號方式登陸輸入網(wǎng)上申報系統(tǒng)地址→選擇識別號登錄224。在此界面的右上角處也有修改PIN碼的按鈕，納稅人可以根據(jù)需要選擇做修改。如下圖所示：頁面上顯示兩項可以輸入的內(nèi)容：檢驗碼：是由網(wǎng)上申報系統(tǒng)隨機生成的，用戶輸入時按系統(tǒng)給出的提示輸入即可。 系統(tǒng)登錄網(wǎng)上申報系統(tǒng)分有三種登陸方式：一、CA登陸；二、識別號登陸；三、手機動態(tài)碼登陸。 CA方式登錄輸入網(wǎng)上申報系統(tǒng)地址→選擇CA登錄→插入CA密鑰→輸入pin碼及校驗碼→點擊“登錄”按鈕請求登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)。PIN碼：是CA的安全證書密碼。注意事項：。輸入納稅人識別號及其密碼→點擊“登錄”按鈕請求登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)。密碼：納稅人設置的身份認證口令。輸入網(wǎng)上申報系統(tǒng)地址→手機動態(tài)登錄→輸入納稅人識別號、密碼、校驗碼→點擊“獲取動態(tài)碼”按鈕，獲取稅務機關發(fā)送的手機動態(tài)碼錄入→點擊“登錄”按鈕請求登錄到網(wǎng)上申報系統(tǒng)。納稅人識別碼：由稅務局頒發(fā)的稅務登記證上的納稅人標識號。成功登陸網(wǎng)報系統(tǒng)后，在網(wǎng)報系統(tǒng)右上角的修改密碼模塊，可進行登陸密碼修改。注意事項：零申報納稅人不需要辦理三方扣款協(xié)議即可進行網(wǎng)上申報。操作區(qū)：主要用于用戶進行業(yè)務操作。納稅人可通過這模塊中的“納稅人信息同步”按鈕，對最新變更進行同步。在其它稅費中選擇附加稅（費）納稅申報表，如下圖所示：海南地稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶操作手冊進入申報表后，按當月業(yè)務實際發(fā)生額進行填寫，最后點擊“保