外貿(mào)進(jìn)出口公司出口退稅申報(bào)流程-wenkub.com
2024-10-25 08:41 本頁(yè)面
【正文】 F價(jià)，則按“報(bào)關(guān)單商品條目下對(duì)應(yīng)的美元總價(jià)—運(yùn)費(fèi)”后的金額輸入（若運(yùn)費(fèi)金額為多種商品的運(yùn)費(fèi)之和，應(yīng)將“運(yùn)費(fèi)金額 / 多種商品的數(shù)量之和”（計(jì)量單位須一致），得出運(yùn)費(fèi)分配率，再將“各自商品的數(shù)量*運(yùn)費(fèi)分配率”，計(jì)算得出各自商品所負(fù)擔(dān)的運(yùn)費(fèi)金額，再將“各自商品對(duì)應(yīng)的美元總價(jià)—各自商品負(fù)擔(dān)的運(yùn)費(fèi)”后的金額為各自商品的美元離岸價(jià)）核銷單號(hào)：報(bào)關(guān)單上的批準(zhǔn)文號(hào)（顯示核銷單信息為空時(shí)，可能是未知原因錄入重復(fù)出口信息，把信息全部刪除即可特別是空白信息也要?jiǎng)h除）。先進(jìn)行發(fā)票認(rèn)證（將增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)進(jìn)行掃描認(rèn)證），當(dāng)每一票相對(duì)應(yīng)的增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)、海關(guān)出口貨物報(bào)關(guān)單（出口退稅專用）準(zhǔn)備齊全之后，方可進(jìn)行網(wǎng)上出口退稅申報(bào) 打開(kāi)桌面上的“”，用戶名：輸入“sa”，無(wú)密碼，直接點(diǎn)擊“確定”，確認(rèn)當(dāng)前所屬期：輸入“報(bào)關(guān)單上的出口日期”（年月），如200903，點(diǎn)擊“確定”，進(jìn)入外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)，點(diǎn)擊右上角的“出口退稅網(wǎng)”，下載最新商品代碼庫(kù)外貿(mào)企業(yè)稅率庫(kù)（若系統(tǒng)未更新，當(dāng)前下載使用的已是最新版本，則無(wú)需下載）如果已申報(bào)的出口退稅送交國(guó)稅蔡科有錯(cuò)誤退回，需要重新申報(bào)時(shí)，選中需要重新申報(bào)的條目，單擊“認(rèn)可申報(bào)”按鈕，選擇“當(dāng)前關(guān)聯(lián)號(hào)專為待申報(bào)”，單條單條的重復(fù)以上動(dòng)作。（準(zhǔn)備一個(gè)U盤，并在U盤建立“預(yù)申報(bào)”和“正式申報(bào)”兩個(gè)文檔，再插入電腦）a:關(guān)聯(lián)號(hào)可以如圖設(shè)置。,點(diǎn)“增加”關(guān)聯(lián)號(hào)自定20110901,按照中華人民共和國(guó)海關(guān)出口貨物報(bào)關(guān)單填報(bào),如果不知怎么填就參照數(shù)據(jù)項(xiàng)目說(shuō)明填,保存.: “當(dāng)前篩選下所有記錄”，如果只有一條就選“當(dāng)前紀(jì)錄”設(shè)置關(guān)聯(lián)號(hào)如下圖所示,確定后點(diǎn)“審核認(rèn)可”.保存。接單初審崗審核無(wú)誤、資料齊全情況下打印接單回執(zhí)一式兩份，與出口企業(yè)辦稅人員簽字后返企業(yè)一份。八、在數(shù)據(jù)全部一致情況下，打印匯總表，填寫資料目錄、《納稅人出口業(yè)務(wù)基本情況表》進(jìn)行增值稅納稅申報(bào)和免抵退正式申報(bào)。《生產(chǎn)企業(yè)出口發(fā)票清單》本月合計(jì)欄的外銷收入和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出稅額應(yīng)與《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免抵退稅申報(bào)明細(xì)表》合計(jì)欄中對(duì)應(yīng)欄次一致。將《生產(chǎn)企業(yè)收齊單證情況統(tǒng)計(jì)表》需調(diào)整的外銷收入和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出稅額填入本表對(duì)應(yīng)欄次，得到當(dāng)月最終外銷收入和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出稅額。第二篇：外貿(mào)一般貿(mào)易出口退稅最新流程外貿(mào)一般貿(mào)易出口退稅最新流程一自貨物出口后90天內(nèi)必須向稅務(wù)局申報(bào)出口退稅 二 辦理出口退稅前需要收集的資料包括：關(guān)單、增票、外管核銷過(guò)的核銷單退稅聯(lián)、Invoice、銀行水單核銷聯(lián)步驟： 收到增票后，在發(fā)票認(rèn)證前將發(fā)票信息與報(bào)關(guān)單信息進(jìn)行核對(duì)，品名、數(shù)量、單位必須完全一樣； 將發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證，認(rèn)證后在發(fā)票抵扣聯(lián)背面加蓋“已認(rèn)證”章，并寫上日期； 3 收齊發(fā)票抵扣聯(lián)和報(bào)關(guān)單后，對(duì)其分別進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)和出口編號(hào)； 4 將進(jìn)項(xiàng)和出口數(shù)據(jù)錄入“外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)” 按照出口報(bào)關(guān)單情況自制Invoice，Packing List并加蓋條形章； 按照要求將關(guān)單、外管核銷后的核銷單退稅聯(lián)、增票抵扣聯(lián)、自制invoice、各種表格、情況說(shuō)明裝訂成冊(cè)（共4冊(cè)）； 將4冊(cè)資料送至稅務(wù)局，并將正式申報(bào)數(shù)據(jù)用U盤拷給稅務(wù)局工作人員； 后期跟蹤所申報(bào)退稅的實(shí)際退稅情況，和戶管員緊密聯(lián)系，對(duì)存在異常情況的，及時(shí)聯(lián)系解決，如稅務(wù)局要求函調(diào)的，及時(shí)提交相關(guān)資
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