【正文】 本財務分析按 2 個周期進行測算。（見表 4） 第七章 經(jīng)濟評價 第一節(jié) 經(jīng)濟效益評價依據(jù)、原則和方法 一、依據(jù) 本項目財務評價以國家計委頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法參數(shù)》為依據(jù)； 成本、效益等方面的財務測算，按財政部頒發(fā)的《企業(yè)財務通則》和《企業(yè)會計準則》的有關規(guī)定為依據(jù)； 本項目稅金測算，按國家頒發(fā)的稅種、稅目及相關規(guī)定為依據(jù)。 第二節(jié) 資金籌措與使用計劃 本項目屬農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化基地項目，項目總投資 萬元。 （ 3）快繁及豐產(chǎn)試驗費 120萬元。 合計營造紅豆杉原料林 15000畝，需投資 。 （ 6）護林管護費按 10元 /畝 .年計算，需 18萬元。 （ 3）苗木補助費按 1 元 /株計算，需投資 540萬元。 H、不可預見費，按 5%計算，需投資 。 C、遮陽網(wǎng)材料及搭建，每畝每年按 600 元計，需投資 36 萬元。 B、病蟲害防治設備購置，按每臺 5000元計，需投資 3 萬元。 二、估算依據(jù) 《全國統(tǒng)一安裝工程預算定額重慶市基價表》； 《重慶市市政工程預算定額》； 《重慶市園林工程預算定額》： 《重慶市建設工程費用定額》； 當?shù)亟ㄖ牧袭斍笆袃r； 當?shù)剞r(nóng)民務工工資標準。保護利用基地原有的溝渠、塘等水利設施，只新增部分水池，對環(huán)境不會影響。完全能夠滿足中藥原材料生產(chǎn)的條件要求。在項目建設勘察設計、施工、物資采購等重要環(huán)節(jié)中，根據(jù)法律、法規(guī)確定招標方式。 三、招標方式 單項工程和儀器設備采購，由承擔單位請示主管部門可分別采取公開招標或邀請招標的方式進行。 二、品種選擇 項目產(chǎn)品品種為南方紅豆杉（四川、重慶、陜西、云南產(chǎn)地）云南紅豆杉。因此，苗木第一年必須遮蔭現(xiàn)采用 85%的遮陽網(wǎng)遮蔭，面積 15000畝。 道路設計保證 10 噸以上的承栽能力，修建路基寬 4 米、路面寬 3 米，厚度 20 厘米的泥結(jié)碎石路 45000 米；建以石板鋪面的人行便道 90000米，寬 1 米，厚度 20厘米。 栽培目標 栽后第 1 年，株產(chǎn) ，株高 ； 栽后第 2 年，株產(chǎn) ，株高 ； 栽后第 3 年，株產(chǎn) 3kg以上，株高 ； 栽后第 4 年，株產(chǎn) 5kg以上，株高 2 米以上；畝產(chǎn)達到 20xxkg以上。灌水的水質(zhì)應符合農(nóng)業(yè)部 NY5016的要求，無污染。 （ 3）以定植點為圓心，直徑以 米畫圓圈，根據(jù)圓圈線挖定定植穴，深度為 。去掉表層和底部營養(yǎng)土，理直底部彎曲根，將樹苗根系均勻地向四方展開，放入定植孔中，根頸露出，將泥土推向定植孔，邊填土邊灌水，做成 泥漿，使土壤與根系完全接觸，最后灌足定根水。即：苗高 20cm以上，地徑達到 ，根系完整，發(fā)達。 20xx 年培育 400萬株合格紅豆杉種苗；在新生鎮(zhèn)的天池村、善廣鄉(xiāng)的金鐘村、任家鎮(zhèn)的新開村、鐵山村、黃金鎮(zhèn)的樟木村、桃花村等 6 個村建設 5000畝原料林基地。這一階段為項目建設階段， 20xx年到 20xx年為項目管護階段。 撫育管護：栽好后次年春，進行兩次鋤撫、刀撫、施肥、病蟲害防治、護林管理等工作。 二、紅豆杉原料林生產(chǎn)基地 采用“公司 +基地 +農(nóng)戶”的運作方式，由重慶天和紅豆杉 生態(tài)種植有限公司提供苗木，在天池林場附近 6 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)營造紅豆杉原料林 15000 畝。普遍以 50 20 ，擬建 20個； （ 2）大田育苗 20 畝，其中：種子繁育區(qū) 10 畝，無性繁殖區(qū)10畝； （ 3）營養(yǎng)袋育苗 50萬株，占地 5 畝； （ 4）苗木移栽地 150畝。 （ 2）開展紅豆杉適應性推廣應用： 在忠縣內(nèi)不同海拔高度 、不同的地理條件、不同鄉(xiāng)鎮(zhèn)選擇基地，進行栽培推廣。 二、建設內(nèi)容 紅豆杉種苗生產(chǎn)基地 200 畝，其中塑料棚 20 畝，苗木繁殖地和移栽地 175畝，生產(chǎn)設施用地 5 畝，年產(chǎn) 紅豆杉苗 400萬株。 市政條件 供電：天池紅豆杉種苗生產(chǎn)基地 200畝和示范紅豆杉原料林生產(chǎn)基地 3000 畝 220/380 伏電源可利用現(xiàn)有天池林區(qū)電網(wǎng)；各推廣種植基地 220/380 伏電源也可就近利用附近林區(qū)電網(wǎng)或農(nóng)村電網(wǎng)。 忠縣地震基本烈度為Ⅶ度。全境從西北至東西依次由精華山、貓耳山、方斗山三個背斜和拔山、忠州兩個向斜構(gòu)造。 四、區(qū)位條件 忠縣位于重慶市東部 — 三峽庫區(qū)腹心地帶，現(xiàn)有公路與重慶市主城區(qū)相連，距市區(qū)有 4 小時的車程 （ 223 公里），滬蓉高速公路建成后，距市區(qū)只有 2 小時的車程（ 168公里）。三峽工程建設將淹沒 8 個鄉(xiāng)鎮(zhèn) 129個材，淹沒土地 ，是一個典型的農(nóng)業(yè)和 移民大縣。種植 紅豆杉 、發(fā)展紅豆杉 的目的是為了把 紅豆杉 產(chǎn)業(yè) 做強做大 ，帶動其他產(chǎn)業(yè) 發(fā)展。要 堅持 高標準、高質(zhì)量地搞好 紅豆杉 的種植， 抓好基地建設的質(zhì)量 ,提高造林成活率、 保存率和幼林生長量 。充分調(diào)動社會各界參與 基地 建設的積極性，大膽采取 “土地 反租倒包 ” 、 “企業(yè)訂單到戶”等 多種形式，大力發(fā)展 南方紅豆杉原料林基地。重慶天地藥業(yè)有限責任公司作為市級林業(yè)龍頭企業(yè)在紅豆杉產(chǎn)業(yè)化建設進程中正發(fā)揮著它積極的作用。并與重慶天地藥業(yè)有限責任公司協(xié)調(diào)，公司規(guī)劃種植的紅豆杉原料由重慶天地藥業(yè)有限責任公司按每公斤 4 元的價格收購。 三、 龍頭企業(yè)強力拉動 為了實實在在的搞好原料林基地建設，忠縣采取了“公司 +農(nóng)戶 +公司”的企業(yè)化運作模式。公司制劑片劑、膠囊劑、顆粒劑、注射劑等藥品生產(chǎn)線等皆通過了國家 GMP認證。 20xx 年 1 月 —— 20xx年 6 月，公司總收入 2461萬元 ，凈利潤 805萬元。注冊地 址：忠縣忠州大道沈陽路 1 號【 20xx 年 6 月，忠縣政府為支持公司發(fā)展修繕了從忠縣到公司的公路，并將地址變更為“忠縣忠州大道沈陽路 1 號”，這與《藥品生產(chǎn)企業(yè)許可證》、 GMP證書等的單位地址“忠縣干井鎮(zhèn)順溪村茅坪”不同，實際是一地。 二、重慶天地藥業(yè)有限責任公司簡介 重慶天地藥業(yè)有限責任公司是深圳市南方同正投資有限公司于 20xx 年底收購破產(chǎn)移民搬遷企業(yè)忠縣天賦制藥廠資產(chǎn)組建的有限責任公司。重慶天地藥業(yè)責任有限公司也與項目實施林場、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部分農(nóng)戶簽定了紅豆杉收購合同。 公司主要經(jīng)營范圍為：生產(chǎn)、銷售紅豆杉及各類生態(tài)苗木以及 種植技術指導和培訓。注冊資本： 150萬元。本項目種植基地涉及農(nóng)戶 10000戶， 20xx0 個農(nóng)村勞動力?？h委縣政 府的 主要領導、重慶市林業(yè)局、國家三建委的領導等多次現(xiàn)場指導工作。 2 月 27 日接受中央電視臺農(nóng)業(yè)頻道的采訪， 4 月接受重慶電視臺的專題采訪，先后多次在忠縣電視臺新聞播出產(chǎn)業(yè)建設情況。忠縣政府相關部門也積極支持項目建設，建設委員會已同意重慶天地藥業(yè)有限責任公司紫杉出醇浸膏 提取加工基地建設項目的選址范圍，審核準予辦理用地劃撥手續(xù)。每年縣委主要領導杜和平書記、甘聯(lián)軍縣長都要到現(xiàn)場調(diào)研檢查工作，其他縣領導也隨時深入現(xiàn)場督促檢查。該項目也得到市扶貧辦、市財政、市科委 、市林業(yè)等多個部門的支持。項目內(nèi)部實行企業(yè)化管理。辦公室設在縣林業(yè)局，實行法人負責制，具體負責監(jiān)督、指導項目的實施，加強財務審核監(jiān)督、物 資招標采購、工程建設監(jiān)督、資料整理、歸檔等工作。每個季度進行檢查督促原料林基地建設情況。 一、 組建領導機構(gòu)抓產(chǎn)業(yè) 為加強紅豆杉產(chǎn)業(yè)化項目的領導，縣委成產(chǎn)了以縣委書記為組長的生態(tài)藥業(yè)建設領導小組，負責協(xié)調(diào)生態(tài)藥業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展工作。有許多外出務工人員和其他區(qū)縣有識之士紛紛報名 ,要求種植紅豆杉原料林。 四、群眾種植積極性高、發(fā)展快 我縣紅豆杉中紫 杉醇含量高，企業(yè)投資積極性高。為此，忠縣嚴格按照《中華人民共和國野生植物保護條例》的規(guī)定， 20xx年 5 月向國家林業(yè)局申請辦理紅豆杉采集證，現(xiàn)國家林業(yè)局已經(jīng)正式批準我縣國有天池林場可以采集紅豆杉枝葉及果實，用于人工開發(fā)紅豆杉，使我縣紅豆杉產(chǎn)業(yè)走上了法制化軌道。同時忠縣的紅豆杉紫杉醇含量高，經(jīng)中國科學院昆明植物研究所檢測，忠縣的南方紅豆杉紫杉醇含量高達萬分之一點七六，是同品種紫杉醇含量最高的，極具開發(fā)價值。忠縣天池林區(qū)有一塊天然生南方紅豆杉，分布面積 7000 多畝，現(xiàn)存 幼苗、幼林 2 萬多株，高大紅豆杉母樹 260多株。然后引進肥料廠家和相關土壤專家，重點開展紅豆杉苗木配方施肥技術研究，以提高紅豆杉原料林基地單位面積產(chǎn)量。能從技術上保證本項目的順利實施。 二、積極引進技術支持 為保證項目實施的科技支撐，到目前為止，我縣已成功引進并推廣應用紅豆杉快繁豐產(chǎn)配套栽培技術，包括西南農(nóng)業(yè)大學資源環(huán)境學院黃建國博士導師的“菌根快繁技術”、寧夏科隆生物研究所李長瀟的“植物非試管高效快繁技術”、謝志遠博士提高紅豆杉紫杉醇含量和快速生長的“ ”技術。 第二節(jié) 項目建設的技術條件分析 一、項目實施的技術基礎 在紅豆杉產(chǎn)業(yè)化發(fā)展過程中，我縣清楚的意識到，要想提高我縣紅豆杉在市場上的綜合競爭能力，實現(xiàn)效益最大化，依靠科技是關鍵。種植南方紅豆杉不僅可發(fā)展重慶山區(qū)經(jīng)濟，又能防止水土流失，保持生態(tài)平衡，通過在三峽庫區(qū)的山地成規(guī)模的種植南方紅豆杉作為解決“庫區(qū)產(chǎn)業(yè)空心化”的一個重要項目，擴大種植規(guī)模，始終保持 重慶市紫杉生產(chǎn)這一朝陽產(chǎn)業(yè)在國內(nèi)、甚至國際市場的優(yōu)勢地位是完全可行的。 90 年代以來，美國已開辟了幾個百萬株的紅豆杉種植場。目前，在國內(nèi)相繼有雅魯藏布江大峽谷腹地、重慶市忠縣天池林場、福建明溪、云南麗江等地發(fā)現(xiàn)有野生紅豆杉的報道。目前，國際市場上紫杉醇每千克的售價高達 22 萬美元，紫杉醇針 劑的銷售額已超過 20億美元。近幾年來，國外醫(yī)學界發(fā)現(xiàn)紫杉醇除抗癌作用外，還可治療若干種慢性炎癥性疾病，如風濕關節(jié)火、牛皮癬、特應性濕疹等，這將大大增加紫杉醇的應用領域及銷售量。根據(jù)美國國家腫瘤研究所（ NCI）統(tǒng)計的臨床實驗結(jié)果，紫杉醇對治療多種癌癥有顯著療效，特別是對晚期卵巢癌和轉(zhuǎn)移性乳腺癌治愈率達33%，總有效率達 75%以上。 五、項目建設是延長產(chǎn)業(yè)鏈，增加農(nóng)民收入、解決農(nóng)民就業(yè)的需要 項目實施后，實現(xiàn)了基地生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)化、規(guī)范化管理，基地立地條件得到了極大的改善，促進了紅豆杉產(chǎn)業(yè)化開發(fā)，延伸了產(chǎn)業(yè)鏈條，帶動了加工業(yè)、旅游業(yè)、醫(yī)藥業(yè)、服務業(yè)、運輸業(yè)等行業(yè)的發(fā)展，提高產(chǎn)品的商品性和競爭力，有效解決庫區(qū)產(chǎn)業(yè)“空心 化”問題，紅豆杉的單產(chǎn)及附加值得到提升，農(nóng)業(yè)效益提高，農(nóng)戶的收入也相應的增加。重慶天地藥業(yè)有限責任公司是三峽庫區(qū)唯一一家以提取紫杉醇為主的生物藥制藥企業(yè)，如果沒有穩(wěn)定的原料來源，企業(yè)就無法生存，同樣需要實施紅豆杉快繁豐產(chǎn)配套栽培項目。 20xx 年國際市場紫杉醇售價高達每公斤 18 萬美元，在美國一直保持著 20%以上的年銷售增長率，銷售額已超過 10 億美元，目前全球總銷售額已經(jīng)達到 1520 億美元。通過實施三峽庫區(qū)紅豆杉快繁豐產(chǎn)配套栽培產(chǎn)業(yè)化工程，落實國家實行的退耕還林保護生態(tài)環(huán)境政策，落實市委二屆九次會議精神，積極調(diào)整種植結(jié)構(gòu)，提高種植業(yè)經(jīng)濟價值，增加廣大農(nóng)戶收入，形成三峽庫區(qū)經(jīng)濟新的靚點。 二、項目建設是發(fā)揮資源優(yōu)勢，促進三峽庫區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的需要 重慶市忠縣地處三峽庫區(qū)腹心地帶，在此發(fā)現(xiàn)的紅豆杉林就散生于忠縣天池林場長石原始森林區(qū)貓耳山脈北坡，分布面積 7000多畝，共 2 萬多株，其中高大壯樹 50 多株。紅豆杉珍貴的藥用性能和天然資源的匱乏，造就了其巨大的經(jīng)濟價值。為發(fā)展紅豆杉產(chǎn)業(yè)，重慶賽諾生物藥業(yè)有限公司已與忠縣國有天池林場組建了重慶天和紅豆杉生態(tài)種植有限公司，專門從事紅豆杉原料林的種植；忠縣原天賦制藥廠已重新組建為重慶天地藥業(yè)有限責任公司，現(xiàn)已完成廠房的 DNP改造，從 20xx年 8 月 10 日開始正式生產(chǎn)，主要產(chǎn)品是提煉紫杉醇原料等系列產(chǎn)品。忠縣屬亞熱帶東南季風氣候區(qū)，適宜紅豆杉植物生長。忠縣天池林區(qū)有一塊天然生南方紅豆杉，分布面積 7000 多畝，現(xiàn)存幼苗、幼林 2 萬多株，高大紅豆杉母樹 260多株。美國國家癌癥協(xié)會認為紫杉醇是人類未來 20 年中最有前途的抗癌藥物。紅豆杉天然資源極少對生境要求嚴格，分布狹窄，生長緩慢，其種子休眠期長，扦插有 3 個月假活期，播種和扦插繁殖困難，天然更新難。 紅豆杉種植基地規(guī)劃建設方案。 遵守國有現(xiàn)代中藥產(chǎn)業(yè)化及醫(yī)藥行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃 三、研究范圍 實施三峽庫區(qū)中藥材紅豆杉種植加工產(chǎn)業(yè)化工程的意義。 （ 2）種植、加工區(qū)域地形圖。 重慶市發(fā)展和改革委員會《重慶市“十一五”中藥才產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃》。具有良好的生態(tài)和社會效益。 十、項目投資及資金籌措 項目建設總投資 2827 萬元。 科研示范和成果推廣應用 （ 1）開展矮化截桿豐產(chǎn)栽培技術推廣；（ 2）紅豆杉適應性推廣；（ 3）開展貧困農(nóng)戶技術培訓。 第一章 總 論 第一節(jié) 項目提要 一、項 目 名 稱：紅豆杉快繁豐產(chǎn)配套栽培科技扶貧項目 二、項 目 性 質(zhì)：續(xù)建 三、項目申報單位：重慶市忠縣扶貧開發(fā)辦公室 四、項目承擔單位：重慶天和紅豆杉生態(tài)種植有限公司 五、項 目 負責人：白智全 六、建設