【正文】 2．五級分類：可根據(jù)貸款方式和貸款逾期情況，采用以下矩陣，用簡易方法進行分類。按期限分類，貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款四級；按風(fēng)險分類，貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五級。第三十一條 貸款逾期處理。借款人連續(xù)三期不能歸還貸款的，貸款行必須進行現(xiàn)場調(diào)查，并形成貸后檢查報告。第二十八條 個人消費貸款采取崗位分離的操作方法。經(jīng)營個人消費貸款業(yè)務(wù)要經(jīng)過轉(zhuǎn)授權(quán)。（四）還款方式可以采取等額法、遞減法或其他方法，還本付息的計算方法主要有：1．等額法：指在貸款期內(nèi)以每月相等的金額平均償還貸款本金和利息，計算公式為：還款總期數(shù)月利率（1＋月利率）每月還款額＝────────────────貸款本金還款總期數(shù)（1＋月利率）－12．遞減法：是指在貸款期內(nèi)將本金平均分攤在每個月歸還，計算公式為：貸款本金每月還款額＝─────＋（貸款本金－已歸還貸款本金累計額）月利率還款總期數(shù)3．其他方法：條件成熟的地區(qū)，可選擇其他分期還本付息的計算方法。（二）貸款期限在1年以上的，應(yīng)從貸款貸出日的次月開始，按月償還貸款本息（農(nóng)用機械貸款可選擇按季或按年還款方式）。第二十三條 貸款發(fā)放。（二）貸款審批責任人根據(jù)調(diào)查、審查意見及有關(guān)材料，對是否貸款、貸款數(shù)額、期限、利率、貸款方式等進行決策，簽署明確的審批意見。主要內(nèi)容是：（一）核實借款人遞交的所有資料是否屬實、合法；（二）借款人還款來源是否穩(wěn)定、是否有持續(xù)償還貸款本息的能力，申請貸款數(shù)額是否準確；（三）核實抵押物、質(zhì)物或保證人情況，評估抵押物、質(zhì)物的價值、變現(xiàn)能力或保證人的償還能力；（四）核實借款人是否有固定住所，借款人是否有不良品行記錄。（五）委托貸款行的劃款授權(quán)書，應(yīng)當規(guī)定借貸雙方簽訂的借款合同生效后，貸款行可直接從借款人存款賬戶劃轉(zhuǎn)資金給指定收款人。已婚者應(yīng)當提供配偶的上述材料，所有材料均需提供原件和復(fù)印件。第十六條 借款人在還款期限內(nèi)死亡、宣告失蹤或喪失民事行為能力后無繼承人或受遺贈人，或其法定繼承人、受遺贈人拒絕履行借款合同的，貸款銀行有權(quán)依照規(guī)定要求依照《擔保法》的規(guī)定處分抵押物或質(zhì)物，或要求貸款保證人履行保證責任。第十四條 以抵押形式申請個人消費貸款的，必須按規(guī)定辦理抵押物登記和保險手續(xù)（抵押物的評估、保險、登記、公證等費用由借款人承擔）。第五章 貸款擔保第十二條 借款人申請個人消費擔保貸款，應(yīng)向貸款行提供抵押、質(zhì)押或第三方保證擔保。第九條 貸款行根據(jù)借款人信用評分結(jié)果和所提供的貸款擔保，可為其一次性辦理最高額貸款核定手續(xù)，借款人在有效期限內(nèi)和一個借款合同項下，隨用隨借，到期歸還，循環(huán)使用。貸款在“7487個人最高額可循環(huán)貸款”會計科目核算。貸款在“7485旅游消費貸款”會計科目核算。是指向城鎮(zhèn)個人發(fā)放的用于住房裝修的貸款。（四）大耐用消費品貸款。貸款在“786助學(xué)貸款”、“7861國家助學(xué)貸款”和“7862一般助學(xué)貸款”會計科目核算。是指向借款人發(fā)放的用于購買符合公安部門（車管所）注冊條件的汽車、工程車輛貸款。（七）貸款行規(guī)定的其他條件。（三）具有正當?shù)穆殬I(yè)和穩(wěn)定的經(jīng)濟收入，能保證按期償還貸款本息。貸款辦理過程中，由不同崗位承擔調(diào)查、審查、審批、貸后管理等環(huán)節(jié)的工作職責，實行主責任人、經(jīng)辦責任人制度。附：中國農(nóng)業(yè)銀行個人消費貸款管理辦法第一章 總則第一條 為促進農(nóng)業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)發(fā)展，強化內(nèi)部管理，防范貸款風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》、《貸款通則》、《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度》等法律法規(guī)和中國人民銀行《關(guān)于開展個人消費信貸的指導(dǎo)意見》，制定本辦法。明確了個人消費貸款遇法定利率調(diào)整時按貸款期限進行調(diào)整，其中，在對還款時間、期限較為特殊的國家助學(xué)貸款作了特別說明。二、關(guān)于貸款額度的規(guī)定。附件：１．中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認定申請審批表（略）２．中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認定審批通知書（略）中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于印發(fā)《中國農(nóng)業(yè)銀行個人消費貸款管理辦法》的通知（2002年12月25日 農(nóng)銀發(fā)[2002]189號）各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行：我行個人消費貸款自1999年以來取得了較快的發(fā)展，隨著市場需求的不斷擴大，原《中國農(nóng)業(yè)銀行個人消費貸款管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)〔1999〕63號）的局限性已日漸突出，為進一步拓展個人消費信貸市場，規(guī)范貸款行為，總行對原辦法進行了較大的修訂。第二十四條 對認定后，沒有按照本辦法第十六條第（一）款第４項的約定及上級行文件規(guī)定，落實清收管理責任和清收管理措施，致使不良貸款升級甚至造成損失的，對直接負責的高級管理人員，其他直接負責的主管人員和直接責任人給予警告直至開除處分。其他責任人按《中國農(nóng)業(yè)銀行工作人員違反貸款規(guī)章制度的處理辦法》處理。（四）對責任人是否按規(guī)定處理，處理的真實性，有無弄虛作假、冒名頂替現(xiàn)象。檢查應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）不良貸款真實性。第五章 不良貸款認定的管理與檢查第十九條 不良貸款認定后，認定申報行要在３個月內(nèi)將造成不良貸款的責任人的處理結(jié)果報審批行備案。對審查人的要求和審查內(nèi)容，按本辦法第十六條第（二）款執(zhí)行。經(jīng)營行呆賬和損失貸款的認定申請，由客戶部向同級行從事資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)管工作的部門提出。認定審批呆滯、次級或可疑貸款，要根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險評價辦法》得出的評價結(jié)果，實行分類授權(quán)：１．信貸資產(chǎn)風(fēng)險較低行的審批權(quán)限分別為：縣級行為單筆３００萬元（含）以下，沒有貸款審批權(quán)的縣級行沒有認定審批權(quán)；二級分行（中心支行）為單筆８００萬元（含）以下；一級分行為單筆５０００萬元（含）以下；２．信貸資產(chǎn)風(fēng)險較高行的審批權(quán)限分別為：縣級行為單筆１００萬元（含）以下，沒有貸款審批權(quán)的縣級行沒有認定審批權(quán)；二級分行（中心支行）為單筆５００萬元（含）以下；一級分行為單筆３０００萬元（含）以下；３．對超過權(quán)限需由上級行審批認定的不良貸款，本級行行長要在《申請審批表》上簽署意見后，報上一級行資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)管部門審查、審批。從事資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)管工作的部門接到《申請審批表》和附報材料后，負責對下列內(nèi)容進行審查：１．申請材料完整性、擬認定形態(tài)的正確性；２．對呆滯、次級、可疑產(chǎn)生原因的分析的完整性；３．清收保全責任及檢查、管理、清收措施是否可行；４．造成不良貸款是否涉及責任人，是否說明了責任事實；５．根據(jù)本辦法，依據(jù)責任事實，對責任人提出處理建議。如《中國農(nóng)業(yè)銀行貸款操作規(guī)程》附件４或５，《銀行承兌匯票審批書》等；２．貸（墊）后跟蹤檢查資料（復(fù)印件），如《中國農(nóng)業(yè)銀行貸款操作規(guī)程》附件９或１０，每查一次附一份；３．本部門和本單位檢查出問題的糾錯情況，上級行和有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)下發(fā)的或?qū)徲嫼笙掳l(fā)的糾錯通知書和對問題的糾正情況；４．不良貸款清收管理責任及清收盤活措施；５．造成不良貸款的主、客觀原因、主觀責任人及責任事實的文字材料。呆滯、次級和可疑貸款的認定申請人是經(jīng)營行的客戶部。即正常貸款在到期的次日需轉(zhuǎn)入逾期貸款的，不論金額大小，均由經(jīng)營行客戶部的經(jīng)辦人員填寫《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認定申請審批表》、部門負責人審核，經(jīng)同級從事資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)管工作的部門審查后，報本級行行長審批。造成不良貸款的責任人不得參與不良貸款認定審查和審批工作，各行必須按程序操作，不得逆程序或缺少環(huán)節(jié)隨意操作。第十一條 次級類貸款的認定標準（特征）：借款人的還款能力出現(xiàn)問題，完全依靠正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。第七條 逾期貸款的認定標準：逾期（含展期后到期）不能歸還的貸款（不含呆滯和呆賬）。需認定的新增不良貸款是指從正常類調(diào)入逾期、呆滯、呆賬類的貸款或從正常、關(guān)注類調(diào)入次級、可疑、損失類的貸款。附：中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認定管理暫行辦法第一章 總則第一條 為規(guī)范不良貸款管理，提高貸款質(zhì)量，防范化解信貸風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《金融違法行為處罰辦法》，以及中國農(nóng)業(yè)銀行貸款管理制度、辦法和有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。本《辦法》第十六條第（三）款中，呆滯、次級和可疑類貸款認定審批權(quán)限相應(yīng)暫調(diào)為：（一）縣級支行：貸款余額１０億元（含）以上的，審批權(quán)限為單筆２００萬元（含）以下；貸款余額１０億元以下的，審批權(quán)限為單筆１００萬元（含）以下。附件：１．中國農(nóng)業(yè)銀行接收抵債資產(chǎn)審批表（略）２．中國農(nóng)業(yè)銀行處置抵債資產(chǎn)審批表（略）中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于印發(fā)《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認定管理暫行辦法》的通知（2000年9月14日 農(nóng)銀發(fā)[2000]119號）各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團分行，各直屬分行：現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款認定管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）印發(fā)你們，并提出如下要求，請遵照執(zhí)行。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。重點考核抵債資產(chǎn)的處置率和變現(xiàn)率。要把抵債資產(chǎn)接收、管理、處置和核算等環(huán)節(jié)的責任落實到有關(guān)部門和人員。第二十九條 抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入沖銷相關(guān)墊付款后，沖減待處理抵債資產(chǎn)。第二十六條 處置抵債資產(chǎn)應(yīng)當提供的上報材料包括：（一）申請?zhí)幹玫謧Y產(chǎn)的報告；（二）處置抵債資產(chǎn)審批表（見附件２）；（三）接收抵債資產(chǎn)的協(xié)議或法院的有關(guān)判決、裁定或調(diào)解書；（四）有權(quán)行批準接收抵債資產(chǎn)的文書及抵債資產(chǎn)入賬憑證；（五）擬處置抵債資產(chǎn)清單、登記簿或卡片；（六）抵債資產(chǎn)處置意向書；（七）其他有關(guān)證明材料。第二十四條 抵債資產(chǎn)的處置由經(jīng)營行信貸部門提出申請，逐級上報從事資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)管工作的有權(quán)部門審批。拍賣底價要經(jīng)有權(quán)行的資產(chǎn)負債管理委員會（或貸款審查委員會）研究決定。盤點情況要有記錄，并與卡片、登記簿、報表核對，做到實物、卡片、登記簿、報表完全一致。確需委托他人管理的，應(yīng)當訂立委托管理合同，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和違約責任。第三章 抵債資產(chǎn)的管理第十五條 經(jīng)營行應(yīng)當指定有關(guān)部門和人員對接收的抵債資產(chǎn)進行管理，并落實管理責任。第十三條 法院判決接收抵債資產(chǎn)可不上報審批，但應(yīng)報上級行備案。第十一條 抵債資產(chǎn)的接收權(quán)限：接收單個借款人抵債資產(chǎn)總價格在３０００萬元以下的，由一級分行審批；接收單個借款人抵債資產(chǎn)總價格在３０００萬元以上的（含３０００萬元）報總行審批。法院裁判價格和雙方協(xié)議價格均應(yīng)以有資產(chǎn)評估資格的中介機構(gòu)的合理評估為基礎(chǔ)，扣除抵債資產(chǎn)接收、管理和處置過程中將發(fā)生的費用。第二章 抵債資產(chǎn)的接收第四條 抵債資產(chǎn)的接收包括以下四種情況：（一）借款人、擔保人因資不抵債或其他原因關(guān)停倒閉或被宣告破產(chǎn)，經(jīng)合法清算后，銀行依法取得抵債資產(chǎn)；（二）銀行通過訴訟或仲裁渠道主張債權(quán)，經(jīng)法院判決、裁定、調(diào)解或仲裁機構(gòu)裁決，取得抵債資產(chǎn)；（三）抵押、質(zhì)押貸款到期，借款人和擔保人無法以貨幣資金足額償還貸款本息，抵押物、質(zhì)物又不能及時變現(xiàn)，經(jīng)與抵押人或質(zhì)押人協(xié)商，以抵押物或質(zhì)物折價抵償銀行貸款本息；（四）借款人和擔保人經(jīng)營發(fā)生嚴重困難或瀕臨倒閉，確實無法以貨幣資金清償貸款本息，銀行與借款人或擔保人協(xié)商，簽訂以資抵債協(xié)議，取得抵債資產(chǎn)的所有權(quán)。附：中國農(nóng)業(yè)銀行抵債資產(chǎn)管理辦法第一章 總則第一條 為規(guī)范抵債資產(chǎn)的管理，積極保全銀行資產(chǎn)，防范化解金融風(fēng)險，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章以及中國農(nóng)業(yè)銀行基本制度的規(guī)定，制定本辦法。未盡事宜按有關(guān)法律、法規(guī)和文件規(guī)定執(zhí)行。（二）獎勵渠道：在“手續(xù)費支出”賬戶據(jù)實列支。以單人清收，按標準獎勵；多人清收（含社內(nèi)、社外共同清收），按標準獎勵小組，再以個人清收、盤活額占該筆貸款清收、盤活額的比例計算個人應(yīng)得獎勵。第十八條 呆賬核銷。第十七條 以資抵債。（一）參與企業(yè)兼并與收購，幫助企業(yè)尋找兼并與收購對象。（二）對從事社會公共事業(yè)、當?shù)亟?jīng)濟支柱產(chǎn)業(yè)的企業(yè)不良貸款，以及因逃廢懸空信用社債權(quán)而形成的不良貸款，可借助行政力量清收。對無效擔保貸款，補辦有關(guān)手續(xù)，重新確定擔保方式和簽訂擔保合同。（二）有擔保人的主債權(quán)，貸款人應(yīng)向人民法院起訴借款人、保證人。第四章 不良貸款清收管理措施第十三條 不良貸款清收管理以資產(chǎn)損失量最小化為目標，采取經(jīng)濟、行政和法律手段，力求實效。（三）盤活不良貸款，按照信貸授權(quán)和信貸管理規(guī)定執(zhí)行。責任清收是指能夠確定具體責任人，并負有終身清收責任的貸款；崗位清收是指信貸人員對包片轄區(qū)內(nèi)負有崗位清收責任的貸款；集中清收是指信用社以分社為單位或?qū)⑶迨展芾砣藛T劃分若干小組對負有清收責任的貸款。（三）已失去訴訟時效的貸款重新恢復(fù)了訴訟時效。（五）貸款形態(tài)由不良轉(zhuǎn)為正常。（二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常，有凈利潤或較以前虧損大幅下降。（三）抵債資產(chǎn)以租賃、拍賣、變賣等方式獲取貨幣收入，沖減不良貸款本息。第二章 不良貸款清收管理標準第四條不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債。附件：（略）（略）農(nóng)村信用社不良貸款清收管理辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范不良貸款清收管理，加大不良貸款清收、盤活、保全力度，提高農(nóng)村信用合作社（以下簡稱信用社）資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》、《貸款通則》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，特制訂本辦法。（二）獎勵渠道：在“其他營業(yè)支出”科目的子目“手續(xù)費支出”據(jù)實列支?！埃罚梗荡幚淼謧Y產(chǎn)”處置變現(xiàn)后，按本條第一款視同不良貸款清收進行獎勵。（３）清收１９９５年７月１日以前的呆滯貸款本息，最高按收回金額５％兌現(xiàn)獎勵；清收１９９５年７月１日以后的呆滯貸款本息，最高按收回金額３％兌現(xiàn)獎勵。（二）獎勵渠道：在崗清收人員獎勵，在單位效益工資總額中列支。第二十四條 不良貸款清收管理獎勵分為行內(nèi)獎勵和行外獎勵兩部分，以單筆貸款清收管理小組為獎勵單位。計劃一年一定，年初下達，年末考核。２０００年１２月１日起新增的抵債資產(chǎn)按照《中國農(nóng)業(yè)銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》的規(guī)定進行接收、管理、處置和財務(wù)處理。資產(chǎn)重組時，各行要與債務(wù)人協(xié)商一致，就原債務(wù)合同簽訂變更合同；同時，就變更后的債務(wù)合同與保證人、抵押人、質(zhì)押人簽訂新的保證、抵押、質(zhì)押合同，需要變更抵押、質(zhì)押