【正文】 從財(cái)務(wù)角度評(píng)價(jià)項(xiàng)目可行。 表 1115 敏感性分析表 序 號(hào) 項(xiàng) 目 變化 幅度 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (%) 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (萬元 ) 靜態(tài)投資回收期(年 ) 1 基本方案 (全部投資 ) 33 2 售價(jià)降低 10% 14 3 售價(jià)提高 10% 52 4 經(jīng)營成本提高 10% 18 5 經(jīng)營成本降低 10% 48 6 建設(shè)投資提高 10% 31 7 建設(shè)投資降低 10% 36 圖 2 敏感性分析圖 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (%) 經(jīng)營成本 銷售價(jià) 格 建設(shè)投資 基本方案收益率線 基準(zhǔn)收益率線 不確定因素變化率 10% 5% 0 +5% +10% 在銷售價(jià)格、經(jīng)營成本和建設(shè)投資三項(xiàng)因素中，銷售價(jià)格影響最大，其次是經(jīng)營成本和建設(shè)投資，需要甲方加強(qiáng)市場(chǎng)預(yù)測(cè)，及時(shí)調(diào)整。經(jīng)測(cè)算，借款償還期為 年。 利潤指標(biāo) 投資利潤率： % 投資利稅率： % 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量計(jì)算見表 118 及 119。 正常生產(chǎn)年份年銷售收入為 30000 萬元，年增值稅為 萬元，年銷售稅金及附加 萬元。 年銷售收入和稅金及附加估算 產(chǎn)品銷售價(jià)是根據(jù)目前市場(chǎng)價(jià)確定，不含增值稅。 生產(chǎn)期各年總成本費(fèi)用見表 115 總成本費(fèi)用估算表。 ⑺其他費(fèi)用 其他費(fèi)用根據(jù)項(xiàng)目情況按慣例估算。 正常年年折舊費(fèi)為 萬元，投產(chǎn)后前五年年攤銷費(fèi)為 123萬元，后五年年攤銷費(fèi)為 85 萬元。 ⑵ .工資及福利費(fèi)估算 本項(xiàng)目設(shè)計(jì)定員 600 人，人均年工資及福利費(fèi)按 元計(jì)算，全年工資及福 利費(fèi)額為 1200 萬元。 詳見表 104 投資計(jì)劃與資金籌措表 項(xiàng)目所需資本金為 4800 萬元，占總投資的 30%。 項(xiàng)目總投資項(xiàng)目投資由建設(shè)投資和鋪底流動(dòng)資金組成為 16500萬元。 詳見表 101 建設(shè)投資估算表 流動(dòng)資金 流動(dòng)資金按估算法進(jìn)行估算。 《機(jī)械工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)》。 第九章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議 項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃 項(xiàng)目建設(shè)于 20xx 年 9 月動(dòng)工，計(jì)劃 20xx 年完成。 工作制度 本項(xiàng)目投產(chǎn)后，年工作日 251 天，日工作 24 小時(shí)，三班運(yùn)轉(zhuǎn)，節(jié)假日休息。設(shè)計(jì)選用的設(shè)備以數(shù)顯、數(shù)控為主，盡量考慮增加能形成規(guī)模生產(chǎn)的設(shè)備，減少手工操作，使產(chǎn)品質(zhì)量提高的同時(shí)，降低各項(xiàng)消耗。 綠化 公司 所有道路兩旁均設(shè)有綠化帶，公司辦公樓、綜合樓周圍也設(shè)計(jì)有綠化區(qū)。 廢渣處理 本項(xiàng)目產(chǎn)生的少量金屬加工廢屑由金屬回收公司集中回收。“三廢”經(jīng)過處理后，均達(dá)到國家允許排放標(biāo)準(zhǔn)，為無污染企業(yè)。 本項(xiàng)目車間均按三類工業(yè)建筑做防雷保護(hù)。室內(nèi)排水管采用排水鑄鐵管，承插連接。 消防給水 本公司為機(jī)械制造企業(yè)，建筑物耐火等級(jí)一、二級(jí)，生產(chǎn)車間火災(zāi)危險(xiǎn)性屬丁類，根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》規(guī)定本公司無室內(nèi)消防用水，室 外消防用水量 15l/s，廠 區(qū)內(nèi)由市政自來水管接入的供水管 (DN100)消防，供水能力可滿足消防要求。 單層，建筑面積 3140m2，平面尺寸 88x36m。采用輕鋼 結(jié)構(gòu)，屋面板采用輕質(zhì)保溫板，圍護(hù)墻采用空心磚。合理布置，使布置做到工藝流程簡捷，管理方便，節(jié)約土地。 總裝車間：設(shè)備見表 58 總平面布置 總平面布置原則 、地形、地貌，合理布置各建筑物。為保證產(chǎn)品焊接質(zhì)量，提高生產(chǎn)效率，減輕勞動(dòng)強(qiáng)度，選擇了以下設(shè)備。單機(jī)制造工藝流程為：見圖 54。 產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 廢紙?zhí)幚沓商自O(shè)備在國內(nèi)屬新產(chǎn)品，目前尚無國家標(biāo)準(zhǔn)，本項(xiàng)目實(shí)施后可根據(jù)生產(chǎn)需要及用戶使用要求，參照同類型成套設(shè)備 制定企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，以指導(dǎo)生產(chǎn)。本項(xiàng)目產(chǎn)品擬采用奧地利安德里茨公司的臥式浮選脫墨槽、美國凱登公司的麥克塞爾浮選槽 ：目前國內(nèi)生產(chǎn)的壓力精篩與國外產(chǎn)品相比，規(guī)格偏小，旋翼和篩鼓制造精度低。其關(guān)鍵技術(shù)是輥體轉(zhuǎn)子、動(dòng)靜盤的 形狀、角度和間隙，是影響熱分散機(jī)效果的主要因素。 廢紙?zhí)幚砹鞒讨械年P(guān)鍵技術(shù) 根據(jù)國家對(duì)造紙行業(yè)技術(shù)裝備的要求和國內(nèi)廢紙?zhí)幚沓商自O(shè)備研制生產(chǎn)的具體情況，按照廢紙?zhí)幚砉に嚵鞒踢M(jìn)行分析，關(guān)鍵技 術(shù)如下： ：受傳統(tǒng)高濃碎漿機(jī)能力的限制，大規(guī)模的 DIP 系統(tǒng)，在國際上普遍采用鼓式碎漿機(jī)，本項(xiàng)目產(chǎn)品配套的高濃碎漿機(jī)擬采用鼓式碎漿機(jī)。 本項(xiàng)目建設(shè)包含：鈑焊車間二座、機(jī)加工車間二座、總裝車間二座，辦公樓一座，食堂一座，倉庫一座，實(shí)驗(yàn)樓一座，科研中心一座、廠區(qū) 道路，以及水、電、汽等配套設(shè)施。 全年主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)闁|南風(fēng)，頻率 13%。 全年平均氣溫 ℃ 。 供電：由供電站提供 10KV 工業(yè)專線供電，供應(yīng)有保障。 銷售預(yù)測(cè) 本項(xiàng)目產(chǎn)品為廢紙?zhí)幚沓商自O(shè)備，屬我國造紙行業(yè)的技術(shù)型新產(chǎn)品，由于其各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)達(dá)到國際先進(jìn)水平，而價(jià)格卻低得多 (約占進(jìn)口設(shè)備的 1/3～ 1/5)，在國內(nèi)外同類產(chǎn)品的竟?fàn)幹芯哂幸欢ǖ膬?yōu)勢(shì)。 20xx 年我國廢紙漿用量已占造紙用漿總量 50%。 國內(nèi)市場(chǎng)發(fā)展概況及市場(chǎng)預(yù)測(cè) 近年來，我國造紙工業(yè)發(fā)展迅速，廢紙利用率逐年增加，但與發(fā)達(dá)國家和地區(qū)相比差距很大。 1970 年全球廢紙利用率為 20%， 1995 年全球廢紙利用率為 35%， 20xx 年則增加到 45%，預(yù)計(jì)到 20xx 年，其廢紙回收利用率將達(dá)到 50%以上。 該項(xiàng)目符合國家自主創(chuàng)新、科學(xué)發(fā)展、振興民族工業(yè)和關(guān)于造紙裝備國產(chǎn)化產(chǎn)業(yè)政策，項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)推動(dòng)我國造紙工業(yè)原料結(jié)構(gòu)調(diào)整、節(jié)約能源、減輕環(huán)境污染具有重要意義。 項(xiàng)目背景 近幾年來，由于造紙?jiān)系牟蛔?，國?nèi)造紙行業(yè)開始重視造紙二次纖維的回收利用，許多造紙企業(yè)從國外引進(jìn)了廢紙?zhí)幚沓商自O(shè)備，花費(fèi)了大量外匯。 第二章 項(xiàng)目背景與發(fā)展概況 項(xiàng)目的提出 我國是一個(gè)森林資源貧乏的國家，隨著造紙工業(yè)的發(fā)展，造紙?jiān)系亩倘眴栴}日益嚴(yán)重，植樹造林在短期內(nèi)也不可能解決造紙用材問題 ，再加上環(huán)境保護(hù)這項(xiàng)基本國策和要求，如果不能有效利用造紙二次纖維，我國的造紙工業(yè)將會(huì)受到很大的制約。 排水： 該項(xiàng)目廠區(qū)內(nèi) 有輔設(shè)的排水管線，經(jīng)過該公司大門口。建成后可滿足項(xiàng)目的需要。建成后可滿足項(xiàng)目的需要。為提高勞動(dòng)生產(chǎn)效率，提高鈑焊件質(zhì)量，減輕工人的勞動(dòng)強(qiáng)度，在采購鈑焊加工設(shè)備時(shí)，其關(guān)鍵設(shè)備的自動(dòng)化程度高，生產(chǎn)能力大。在工藝技術(shù)和設(shè)備選型上，充分發(fā)揮國內(nèi)機(jī)床工業(yè)的優(yōu)勢(shì)，選用自動(dòng)化程度高、加工精度高的設(shè)備。 推薦方案 建設(shè)規(guī)模 廠區(qū)占地面積 畝 ，總投資 億元。 可行性研究工作概況 進(jìn)行重點(diǎn)研究的問題 理生產(chǎn)線中所取得的經(jīng) 驗(yàn)，對(duì)工藝流程、技術(shù)數(shù)據(jù)、設(shè)備選型等方面進(jìn)行了重點(diǎn)研究，使其適合國內(nèi)廢紙的特點(diǎn)，以確保廢紙?zhí)幚砩a(chǎn)的正常進(jìn)行。 xxxxxxxx 機(jī)械制造有限公司經(jīng)過周密的市場(chǎng)調(diào)研，與華南理工大學(xué)、中國造紙研究院、輕工總會(huì)杭州機(jī)電研究設(shè)計(jì)院密切合作，并多次組織技術(shù)人員出國考察，先后與美卓、安德里茨、福伊特等國際大公司交流。建設(shè)完善的質(zhì)量保證體系和完善的產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)。 項(xiàng)目承辦單位 承辦單位名稱： 企業(yè)法人代表： 項(xiàng)目擬建地點(diǎn) 可行性研究報(bào)告編制單位 企業(yè)概況 xx