【正文】 2023年 3月 9日星期四 7時 8分 27秒 19:08:279 March 2023 1一個人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 , March 9, 2023 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 。 :08:2719:08Mar239Mar23 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 2023年 3月 9日星期四 7時 8分 27秒 19:08:279 March 2023 1做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點的射線向前。 :08:2719:08:27March 9, 2023 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 , March 9, 2023 雨中黃葉樹，燈下白頭人。 3. 大額異地購貨轉(zhuǎn)賬 銀行卡的轉(zhuǎn)賬是我國發(fā)卡銀行為方便單位持卡人在發(fā)卡機(jī)構(gòu)以外地區(qū)采購大宗貨物而賦予銀行卡的特別功能。認(rèn)同卡是指發(fā)卡機(jī)構(gòu)與“非盈利”伙伴合作（如校友會、野生動物保護(hù)協(xié)會等）發(fā)行的銀行卡。 3. 根據(jù)載體材料的不同 ， 銀行卡可分為磁卡和 IC智能卡 磁卡的特征是在塑料卡的背面粘貼一條磁條 ，在磁條內(nèi)存儲有關(guān)銀行卡業(yè)務(wù)所必需的數(shù)據(jù)信息 ，使用時必須有專門的讀卡設(shè)備讀出其中所存貯的數(shù)據(jù)信息 ， 是目前世界上應(yīng)用最為廣泛的一種載體材料； IC智能卡則是在銀行卡中嵌入 IC芯片 ， 芯片中存貯銀行卡業(yè)務(wù)中有關(guān)數(shù)據(jù)信息 ， 由于 IC智能卡既可聯(lián)機(jī)使用 ， 又可脫機(jī)使用 ， 從而大大降低了銀行電腦主機(jī)資源的占用 ， 降低了通信費用 ， 因此越來越被發(fā)卡行看好 。借記卡按功能細(xì)分，又包括轉(zhuǎn)賬卡（含儲蓄卡）、專用卡和儲值卡。 貸記卡由發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度 ， 允許持卡人在信用額度內(nèi) “ 先消費 、 后付款 ” 。實際上 ， 單位卡是以法人組織名義申領(lǐng)并由其授權(quán)指定具體的個人使用 ， 同時又單位承擔(dān)持卡人用卡的一切責(zé)任 。 （ 4） 消費信貸功能 。 （ 2） 儲蓄功能 。 2. 銀行卡的概念 銀行卡是由商業(yè)銀行向社會發(fā)行的具有消費信貸、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。投資銀行是指商業(yè)銀行為客戶提供財務(wù)咨詢、擔(dān)任投資顧問、從事企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易和收購、兼并、重組等中介性服務(wù)的業(yè)務(wù)。企業(yè)管理咨詢是以提高企業(yè)管理素質(zhì)和經(jīng)濟(jì)實效為目的的創(chuàng)造性勞動和服務(wù)工作。 3） 綜合類信息咨詢及其他信息咨詢 （ 1） 綜合信息類咨詢 ① 企業(yè)管理咨詢。 它既包括新版企事業(yè)單位和私營 、個人工商業(yè)登記注冊資金的驗證 ， 也包括老企業(yè) 、事業(yè)單位確認(rèn)和變更注冊資金的驗證 。 企業(yè)信用評估的程序為： ① 委托企業(yè)提出申請 ， 填寫委托書 ， 與受托單位簽訂合同； ② 受托單位組織評估小組到企業(yè)進(jìn)行調(diào)查 ， 寫出評估報告； ③ 由專家評審委員會進(jìn)行評審 ， 確定委托單位的信用等級； ④ 頒發(fā)信用等級證書 ， 并予以跟蹤監(jiān)測 ， 及時加以調(diào)整 。 工程項目評估的一般程序為： ① 受托單位接受委托單位的委托書后 ， 預(yù)審評估條件是否齊全完備； ② 受托單位組織有關(guān)專家成立評估小組 ，到委托單位進(jìn)行評估； ③ 評估結(jié)束形成書面報告后 ， 受托單位領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)專家組成評審小組對評估報告進(jìn)行審定； ④ 受托單位向委托單位通報評估結(jié)果 ， 送交評估報告 。 現(xiàn)分別簡要介紹如下： （ 1） 工程項目評估 。 委托常年咨詢顧問指的是客戶委托銀行對其日常經(jīng)營管理提供咨詢 。 資信咨詢業(yè)務(wù)有一般性資信咨詢和風(fēng)險性資信咨詢之分 。 商業(yè)銀行開展技術(shù)貿(mào)易中介咨詢業(yè)務(wù) ， 對開拓技術(shù)市場 ， 溝通技術(shù)貿(mào)易渠道 ， 促進(jìn)科技成果迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力 ， 具有十分積極的意義和作用 。 2. 信息咨詢業(yè)務(wù)主要種類及內(nèi)容 1） 委托中介類信息咨詢 委托中介類信息咨詢主要包括技術(shù)貿(mào)易中介咨詢 、 資信咨詢 、 專項調(diào)查和委派常年咨詢顧問等業(yè)務(wù) 。 信息咨詢業(yè)務(wù)是以轉(zhuǎn)讓、出售信息和提供智力服務(wù)為主要內(nèi)容的中間業(yè)務(wù)。 （ 11） 代客理財 。 （ 9） 個人外匯買賣 、 證券買賣業(yè)務(wù) 。 （ 7） 代購代銷 。 （ 5）代理會計事物。 （ 3）代理清欠。 利息是指保理機(jī)構(gòu)從向出口商付現(xiàn)到票據(jù)到期收回貨款之一段時期的融資成本。 保理業(yè)務(wù)按是否公開又分為公開保理和不公開保理兩種類型 。 ③ 對銀行保理機(jī)構(gòu)來說，除了可按應(yīng)收帳款的 1％－ 2％收取手續(xù)費外，還可獲得一定的利息收入，這些費用通常都會轉(zhuǎn)移出口貨價中。 3） 保付代理業(yè)務(wù) (1)保付代理業(yè)務(wù)的含義 保付代理 （ factoring） 業(yè)務(wù)簡稱保理 ，是指商業(yè)銀行以購買票據(jù)的方式購買借款企業(yè)的應(yīng)收賬款 ， 并在賬款收回前提供融通資金之外的各項服務(wù) ， 如信用分析 、 催收賬款 、 代辦會計處理手續(xù) 、 承擔(dān)倒賬風(fēng)險等 。 代理融通業(yè)務(wù)通常涉及三方當(dāng)事人： 一是從事代理融通的商業(yè)銀行或?qū)I(yè)公司； 二是出售應(yīng)收賬款、取得資金融通的工商企業(yè)，也就是賣方，即與經(jīng)營代理融通業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行或?qū)I(yè)公司簽訂契約利用代理融通便利的企業(yè)； 三是欠工商企業(yè)貨款的顧客。 商業(yè)銀行在接受委托并辦理代理融通業(yè)務(wù)中 ， 依據(jù)雙方商定的收費標(biāo)準(zhǔn)收取報酬 ， 同時 ， 在委托人賦予的權(quán)限范圍內(nèi)所辦的事項 ， 具有委托人親自辦理的同等效力 。個人分期付款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為消費者提供耐用消費品、汽車、房屋的消費貸款，并代理收取個人分期付款的業(yè)務(wù)。代理醫(yī)療保險業(yè)務(wù)是銀行代個人或單位收取醫(yī)療保險費，并管理、支付醫(yī)療保險費的業(yè)務(wù)。辦理發(fā)放工資是商業(yè)銀行利用自身的機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)及先進(jìn)的電子設(shè)備通過各聯(lián)行 及其基層行處，代為企事業(yè)單位發(fā)放職工工資的業(yè)務(wù)。 在代理業(yè)務(wù)中，委托人和銀行必須用契約方式規(guī)定雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括代理的范圍、內(nèi)容、期限以及糾紛的處理等，并由此而形成一定的法律關(guān)系。 托收結(jié)算流程圖 ① 發(fā)貨 ⑦通知款項收妥入帳 銷貨單位 購貨單位 銷貨單位開戶銀行 購貨單位開戶銀行 ⑥ 劃轉(zhuǎn)款項 ②委托銀行收款 ⑤付款 ④通知付款 ③ 傳遞委托收款憑證 8. 電子匯兌結(jié)算 。這種方式既有適應(yīng)性強(qiáng)、恪守信譽(yù)、靈活方便的特點，也又難以監(jiān)督的弊端。 它適用于企事業(yè)單位 、 個體戶和個人的各種款項的異地結(jié)算 。 同城票據(jù)交換地區(qū)的單位 、 個體戶和個人之間的一切款項往來 ， 都可使用支票 。 1. 銀行匯票結(jié)算。 結(jié)算方式是指經(jīng)濟(jì)往來中對貨幣資金收付的程序和方法 。 支票必須記載的事項有： ? 表明支票字樣；? 無條件支付的委托； ? 一定金額和付款期； ?付款人名稱； ? 付款地點； ? 收款人姓名 、 單位名稱； ? 出票日期和地點； ? 出票人簽章 。 商業(yè)承兌匯票是由收款人簽發(fā)，經(jīng)付款人承兌，或由付款人簽發(fā)并承兌的票據(jù)。 ? 債權(quán)擔(dān)保 。 辦理銀行本票應(yīng)遵循下列規(guī)定： ? 一律記名 ， 允許背書轉(zhuǎn)讓； ? 金額起點為 100元； ? 付款期限為 1個月； ? 見票即付 ， 不予掛失； ? 簽發(fā)行在受理銀行本票申請書并收妥款項后 ， 可簽發(fā)銀行本票； ? 因超過付款期或者其他原因要求退款時 ， 應(yīng)由申請人持銀行本票到簽發(fā)行辦理； ? 若遺失 ， 則需在付款期滿后 1個月內(nèi) ， 經(jīng)查確定未被他人冒領(lǐng) ， 方可辦理退款手續(xù) 。 由于票據(jù)具有要式性 、 無因性和流通性等特點 ， 票據(jù)的簽發(fā) 、 取得和轉(zhuǎn)讓必須具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系 ， 因而票據(jù)憑證既具有支付功能 ， 也具有匯兌功能和信用功能 。 單位和個人辦理結(jié)算時 ， 要嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算辦法的規(guī)定 ， 需要向外激發(fā)的結(jié)算憑證和收到的憑證 ， 要及時處 ， 不準(zhǔn)延誤 、 積壓；不準(zhǔn)挪用 、 截留客戶和他行的結(jié)算資金；未收妥款項 ，不準(zhǔn)簽發(fā)銀行匯票 、 本票；不準(zhǔn)向外簽發(fā)未經(jīng)辦匯款的匯款回單；不準(zhǔn)拒絕受理客戶和他行的正常結(jié)算業(yè)務(wù) 。 商業(yè)銀行為了吸收更多的存款 ， 也盡可能加強(qiáng)和完善結(jié)算業(yè)務(wù)工作 ， 為客戶提供優(yōu)質(zhì) 、 迅速的結(jié)算服務(wù) 。在發(fā)行抵押公司或設(shè)有償債基金的公司債時 ， 法律規(guī)定必須委托信托機(jī)構(gòu)掌握抵押品或償債基金 。 是指銀行信托機(jī)構(gòu)接受大型設(shè)備或財產(chǎn)所有者的委托 ， 以融通資金為目的信托行為 。個人特約信托分為生前信托和遺囑信托兩種。公益基金是指由政府、社會團(tuán)體、單位或個人資助、贊助、損贈的，用于社會進(jìn)步和社會福利等公益事業(yè)的基金。 是委托人按規(guī)定向銀行信托機(jī)構(gòu)接受委托人的委托 ， 在委托人存入委托款額度內(nèi) ， 按其指定的對象 、 用途 、 期限 、 利率和金額等發(fā)放貸款 ， 并負(fù)責(zé)到期收回本息的一項金融信托業(yè)務(wù) 。其主要方式有股份投資和合作投資。 2）信托貸款。 目前我國銀行辦理的信托業(yè)務(wù)基本是以接受委托者的貨幣資金作為信托財產(chǎn)的資金信托 ，主要有以下幾種形式 。 ? 信托業(yè)務(wù)收益具有雙向性 。 金融信托與銀行信貸 、 保險并列為現(xiàn)代金融業(yè)的三大支柱 。 信托行為有 4項必須具備的條件： （ 1） 以信用為基礎(chǔ)； （ 2） 具有特定的目的； （ 3） 以信托財產(chǎn)為標(biāo)的或主體； （ 4） 為了第三者或委托人自己的利益 ， 委托人授權(quán)受托人行使財產(chǎn)上的法定權(quán)利 。 （ 8）計息日和起租日。 （ 4）付租間隔期。 （ 3）營業(yè)費用。 4. 租金的構(gòu)成及其影響因素 1)租金 租金是指出租人轉(zhuǎn)讓某種資產(chǎn)的使用權(quán)給承租人而按約定條件定期分次向承租人收取的“報酬”。 （ 5） 合同信托協(xié)議 。 （ 3） 轉(zhuǎn)讓協(xié)議 。 由于杠桿租賃的關(guān)系人多 ， 因此需要簽署多個合同文本 ， 主要包括： （ 1） 參加協(xié)議 。 物主受托人把出租資產(chǎn) 、 租賃合同和收取租金的權(quán)力移交給合同受托人 ， 視其在該項財產(chǎn)上有權(quán)行使擔(dān)保 。 （ 5） 債權(quán)人或貸款人 。 （ 3） 物主出租人 。貸款人提供貸款時對出租人無追索權(quán) ， 其還款保證在于設(shè)備本身和租賃費 ， 同時需要出租人以設(shè)備第一抵押權(quán) 、 租賃合同及收取