【正文】 截止到 2020年 8月未銀企雙方共處理商品擠占挪用及損失損耗 xx 萬公斤，金額為 xx 萬元。首先逐筆核查企業(yè)會計賬，重點放在現(xiàn)金賬、銀行賬、往來賬以及三項費用、庫存糧油、銷售收入上。要根據(jù)此次信用等級評定結(jié)果，樹立以客戶為中心的管理理念，按照因企制宜、因企施策的原則，對開戶企業(yè)實行分類管理，根據(jù)企業(yè)信用等級，擇優(yōu)扶持，實施精品客戶管理。我們在認真學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)會有關(guān) 文件和總行信用等級評定與管理辦法的基礎(chǔ)上，嚴格按照總行規(guī)定的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和計算辦法逐企業(yè)、逐項目評定打分，并且創(chuàng)造性地設(shè)置了復(fù)核程序，確?？陀^、公正、準(zhǔn)確地評定企業(yè)的信用等級，真實地反映企業(yè)的經(jīng)營管理、財務(wù)狀況和信譽程度，為我行衡量開戶企業(yè)風(fēng)險承受能力、實行信貸準(zhǔn)入機制建立基本依據(jù)。 ⑶、精心部署，圓滿完成任務(wù) 我部嚴格按照上級行的具體要求，將信用等級評定工作作為目前階段性的主要工作，集中力量扎實開展。 ⑴、加強領(lǐng)導(dǎo)，周密組織部署 市分行文件下發(fā)后，行長非常重視，召開行務(wù)會及時部署此項工作，將其擺上主要工作日程 ，要求信貸部集中力量按期按質(zhì)搞好此項工作。通過清理未發(fā)現(xiàn)與臺賬和報表不符及結(jié)算資金占用貸款反映不準(zhǔn)確的項目。我部嚴格按照上級行各文件、會議精神和行務(wù)會決議精神，及時召開專題業(yè)務(wù)研究會議，對相關(guān)工作進行詳細布置，經(jīng)過緊張而高效的工作，圓滿地完成了各項階段性任務(wù)。嚴格掌握支取現(xiàn)金范圍，按照人民銀行和上級要求認真建好現(xiàn)金分析日報表，分清來源，用途逐日登記；堅持加強大額現(xiàn)金管理，完善內(nèi)部審批制度 ,杜絕不合理大額提現(xiàn)；同時 ,認真執(zhí)行了賬戶管理規(guī)定，加強對開戶企業(yè)庫存現(xiàn)金的管理，對收儲企業(yè)庫存現(xiàn)金按規(guī)定核定了限額。 2020年我行會計科目及存貸款利率均作了重大調(diào)整，引起貸款利率政策的相應(yīng)變化。 我部按照年初制度規(guī)范化管理要求，按季對轄區(qū)內(nèi)購銷企業(yè)的現(xiàn)金使用、利率、商品庫存、銷售情況進行全面檢查。②按照 區(qū)別對待、分類指導(dǎo) 的要求，研究流轉(zhuǎn)貸款業(yè)務(wù)中如何進一步加強信貸計劃管理，發(fā)揮計劃的宏觀調(diào)控作用，防范和化解信貸風(fēng)險。其次加強調(diào)查研究，為業(yè)務(wù)分析提供確鑿資料，使業(yè)務(wù)分析更切 合實際。如 12 月份是糧食收購的季節(jié)，針對今年非保護價收購的新特點，就非保護價貸款風(fēng)險進行了分析 ,對風(fēng)險成因進行了剖析并提出了防范風(fēng)險的對策與意見； 3－ 6月份是糧食銷售回籠季節(jié) ,著重就糧食銷售情況進行了分析 ,分 析了糧食銷售管理中存在的問題，提出了糧食銷售出庫核查辦法。嚴格資金頭寸限額管理，堅持提前上報資金需求計劃，小額勤調(diào)信貸資金，確保信貸資金及時、足額供應(yīng)，減少閑置資金占用，確保信貸資金運用率保持在較高水平。其次做好信貸人員臺賬、月報等統(tǒng)計分析工作。為了不延誤上報，加班就成了家常便飯。 ㈢、強化基礎(chǔ)管理，發(fā)揮服務(wù)功能，有效發(fā)揮報表、 數(shù)據(jù)在全行業(yè)務(wù)經(jīng)營中 晴雨表 的作用。同時針對信貸外勤人員工作 特點，制定了《信貸員下鄉(xiāng)考核辦法》，有效地加強了勞動紀律管理。 ㈡、明確了各崗位人員職責(zé)，制定了本部考核方案、加強了內(nèi)部管理，規(guī)范化驗收取得喜人成績。⑶及時設(shè)置臨時倉單，對新收購糧食進行倉單管理。信貸員按日核打企業(yè)收購碼單，序時登記銀行臺賬，確保收購貸款投放與糧食收購進度相一致。 (4)實行了流轉(zhuǎn)糧收購最高限價管理辦法。 首先，在貸款投放上，我部狠抓貸款投放風(fēng)險管理，采取的具體措施是：⑴嚴密了貸前調(diào)查、審查及審批手續(xù)。 ㈦、全面完成代理保險業(yè)務(wù)。 111月份 ,按旬平均余額統(tǒng)計計算 ,我行信貸 資金運用率為 xx%，高出上級行核定指標(biāo) xx個百分點。 ㈢、貸款利息收回率 xx% 截止本月，我行應(yīng)計貸款利息 xx萬元，實際收回貸款利息 xx萬元，收息率為 xx%，比去年同期上升 xx個百分點。 一、認真執(zhí)行政策，確保各項指標(biāo)圓滿完成 ㈠、新發(fā)放貸款與新增庫存值保持一致。 三、立足當(dāng)前，抓好各項階段性工作 隨著糧食流通體制改革進一步深入，農(nóng)發(fā)行信貸工作遇到新的問題和困難，工作重點隨之變化，階段性任務(wù)較多較重。今年以來，我部認真執(zhí)行當(dāng)?shù)厝嗣胥y行和上級行下達的現(xiàn)金投放計劃，自覺做好現(xiàn)金投放工作。其次做好現(xiàn)金、利率政策的宣傳解釋工作。 （六）、以推動現(xiàn)金、利率管理邁上規(guī)范化軌道為目標(biāo)，加強檢查監(jiān)督，嚴格賬戶管理，認真糾錯改偏。①針對當(dāng)前糧食改革面臨新情況、新問題及時向上級行提交專項調(diào)研材料 農(nóng)發(fā)行面對當(dāng)前糧改中所遇到的新情況新問題應(yīng)如何開展工作 。并根據(jù)當(dāng)前影響糧棉市場價格變動的主要因素進行了深入分析 ,提出了經(jīng)營管理的策略與建議；78月份著重對我行 三查一落實 整改過程進行分析，分析虧損原因，提出下一步商品糧食庫存監(jiān)管的重點； 10 月份結(jié)合企業(yè)陳化糧認定，對全行糧食購銷資產(chǎn)質(zhì)量狀況進行了專題分析，提出了加強資產(chǎn)管理的具體措施。根據(jù)今年糧食體制改革及農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)調(diào)整的新情況，我部適時提出的業(yè)務(wù)分析要做到分析致用的原則 ,今年以來 ,除按月對全行業(yè)務(wù)經(jīng)營情況進行全方位分析以外 ,著重對各月按照不同時期的工作重點 ,進行了專項分析。 嚴格資金規(guī)模管理 ,專項貸款規(guī)模按筆申請，確保無超規(guī)模、無計劃發(fā)放貸款現(xiàn)象發(fā)生，實時監(jiān)控資金規(guī)模使用情況；加強資金調(diào)度，確保資金運用率保持較高水平 。同時按照信貸部提出的臨 時性報表要 完整性、及時性、真實性 的管理要求，加強和完善信貸計劃臨時報表檔案化管理，將臨時報表全部裝訂成冊，檔案化管理，真正做到 讓數(shù)據(jù)說話，為決策服務(wù) 的思想，建立健全了信貸計劃、現(xiàn)金計劃、財政補貼等統(tǒng)計臺賬，及時、真實、全面記錄資金信貸計劃管理活動情況，即為今后信貸資金計劃管理提供了依據(jù)，也為全行的經(jīng)營決策提供報務(wù)。由于我行業(yè)務(wù)量較大，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)反饋參差不齊，經(jīng)常給審核、匯總帶來困難。今年雞西市行信貸科先后四次對我部的規(guī)范化工作進行檢查驗收，我部均取得較優(yōu)秀的成績名列 xx 地區(qū)各行之首，受到了 xx 行高度評價和表彰。信貸部副主任主抓本部人員考核，堅持按月打分，按季兌現(xiàn)，采取獎勵制約機制，提高了工作質(zhì)量。同時按相關(guān)規(guī)定及時準(zhǔn)確地分解相應(yīng)的貸款本金、利息和費用，跟蹤管理企業(yè)銷售賬、商品賬及應(yīng)收賬款，保證貸款本息及時、足額收回，做到應(yīng)收盡收。信貸員對新收購糧食每日必須巡查一次，熟悉新糧存放地點，切實做到心中有數(shù)。⑹堅持貸款申請報賬制。 (3)為增進企業(yè)法人代表經(jīng)營管理意識，實行 公貸私抵 企業(yè)法人代表住宅抵押手續(xù)，截止本月共辦理抵押貸款 xx筆，抵押貸款金額為 xx萬元。 ㈠、按 控制風(fēng)險，擇優(yōu)扶持，全程監(jiān)管，按期收回 基本原則，并考慮到流轉(zhuǎn)貸款的新特點、新要求，狠抓貸款投放、庫存監(jiān)管和收 (請繼續(xù)關(guān)注好 范文網(wǎng)： )貸收息三個關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管理。較年初未 發(fā)生變化。 ㈤、信貸資金運用率 xx%。 截止本月，我行累計收回貸款 xx 萬元，其中收回銷售回籠款 xx 萬元，其它來源收回 xx 萬元，退耕還林收回 xx萬元，實際收回專項補貼應(yīng)收貸款 xx萬元，糧油銷售收入中應(yīng)收回貸款 xx萬元 ,糧油貸款收回率 xx%,高于省行核定指標(biāo) xx個百分點，同比去年提高 xx個百分點。我部根據(jù)支行和上級行的統(tǒng)一部署和安排，認真學(xué)習(xí)、深刻理解上級行會議和文件精神，適時分析形勢，認真執(zhí)行政策，從嚴監(jiān)管企業(yè)，規(guī)范內(nèi)部管理，切實防范信貸風(fēng)險，為保證圓滿完成全年各項經(jīng)營責(zé)任考核指標(biāo)打下堅實的基礎(chǔ)，使收購資金封閉管理保持了良好的態(tài)勢。 今年，我部各項工作雖然取得了一定的成績，但距行領(lǐng)導(dǎo)和上級行的要求還有一定的距離，我們冷靜分析了存在的不足。④是落實崗位制約、專業(yè)檢查、會計監(jiān)督、稽核監(jiān)察再監(jiān)督的 四位一體 監(jiān)控措施，構(gòu)建全方位、多層次的內(nèi)控機制框架。貸款調(diào)查評估人員，承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)的責(zé)任；貸款審查、決策人員承擔(dān)審查、決策失誤的責(zé)任；貸款發(fā)放人員負責(zé)貸款的監(jiān)管和收回，承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任。 ㈥、進一步完善審、貸、查三權(quán)分離體制，突出風(fēng)險控制，保全信貸資產(chǎn)。⑤是認真做好糧食風(fēng)險基金的監(jiān)管，督促風(fēng)險基金及時足額到位，確保農(nóng)發(fā)行收貸收息目標(biāo)和糧食企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營的正常運轉(zhuǎn)。對高價位庫存，凡有省政府促 銷政策，同意從糧食風(fēng)險基金中列支價差虧損補貼的，可實行先銷后補。⑶是加強企業(yè)有效資產(chǎn)抵押擔(dān)保工作，嚴格按照有關(guān)政策規(guī)定開展企業(yè)有效資產(chǎn)的抵押擔(dān)保，做到操作規(guī)范、內(nèi)容完整、要素齊全，確保抵押擔(dān)保的合法有效。我部所管糧食企業(yè)正在不同程度的進行改革改制運作，我們對企業(yè)的各項變化高度重視，積極參與企業(yè)改革改制，認真把握企業(yè)改革改制的進程，切實做好信貸風(fēng)險防范工作。③是進一步建立和完善農(nóng)發(fā)行內(nèi)部崗位風(fēng)險責(zé)任制。 ㈡、從制度入手，不斷提高信貸監(jiān)管水平。至此本月銀行臺賬與企業(yè)商品賬及實物庫存中陳化糧數(shù)據(jù)保持一致，使銀行臺賬真實反映企業(yè)商品性質(zhì)。將調(diào)整結(jié)果及時與企業(yè)統(tǒng)計、財務(wù)報表核對，查找差額原因并及時進行調(diào)整。我部認為此次審計認定，較為全面地反映出企業(yè)真實面貌，為下一步新老糧劃段奠定了基礎(chǔ)。我部積極配合審計部門，并幫助審計部門利用計算機編制了庫存清查抽樣登記表，下發(fā)到密山各庫。 ㈤、積極配合審計工作，摸清底數(shù)，確保全面真實地掌握和反映企業(yè)情況 今年 8月份，根據(jù)《 *省人民政府關(guān)于進一步深化糧食流通體制改革的實施意見》（黑政發(fā)［ xx］55 號）文件精神，為切實摸清企業(yè)家底，查實虧庫原因，進而搞好糧食購銷企業(yè)財務(wù)掛賬的清理認定工作。四是現(xiàn)查現(xiàn)糾， 根據(jù) *省糧食局和*省分行聯(lián)合文件《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國糧調(diào) [xx]89號文件的通知》（黑糧計字 [xx]30 號）文件精神，我行及時與糧食行政管理部門和購銷企業(yè)溝通，使銀企雙方嚴格按照有關(guān)制度規(guī)定，對糧食銷售發(fā)生的損失損耗，要隨發(fā)生，隨處理，隨記賬。 今年 38 月份，按照總行的統(tǒng)一部署，根據(jù)省、市行要求，我們繼續(xù)開展了 查企業(yè)庫存、查企業(yè)財務(wù)、查貸款風(fēng)險和落實貸款管理制度辦法 的活動，在行長和分管行長的組織帶領(lǐng)下，我部克服了時間緊、任務(wù)重等許多困難，嚴格按照上級行規(guī)定的檢查內(nèi)容和程序，多次深入企業(yè)，集中檢查，核實企業(yè)庫存，清查企業(yè)賬務(wù)，掌握了企業(yè)的第一手資料，規(guī)范了企業(yè)經(jīng)營管理行為。按照今年上級行對實施流轉(zhuǎn)貸款過程中遇到的新情況新特點，我部及時調(diào)整工作思路，及時有序地出臺了收購?fù)竟ぷ饕螅?1－ 4），同時根據(jù)流轉(zhuǎn)貸款特點修改了信貸規(guī)范化文本，軋實了信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范化業(yè)務(wù)操作。 按照省市行人事制度改革的精神，我部根據(jù)具體情況設(shè)置了 8個崗位，分別為：主任崗、副主任崗、資金計劃崗、信貸綜合崗、代理保險管理崗、財政補貼管理崗、駐庫信貸員崗、檔案管理崗。⑷健全了庫存核查記錄單及工作底稿的實用性，按期核查庫存，杜絕企業(yè)私自銷售及挪用農(nóng)發(fā)行貸款行為發(fā)生。 其次，在庫存監(jiān)管上，在 繼續(xù)堅持出庫報告制度和定期查庫制度及倉單管理基礎(chǔ)上，采取了如下作法：⑴明確了今年投放的不同種類貸款形成的庫存糧食要分品種分倉垛單獨保管、單獨核算，不得與 老糧 及其他糧食混放。根據(jù)省行不同時期下發(fā)的信貸支持參考價格，我行及時調(diào)整貸款投放標(biāo)準(zhǔn)。在收購初期制定了《當(dāng)前收購指導(dǎo)意見》和《收購資金貸款管理暫行規(guī)定》，對信貸人員貸前調(diào)查的范圍及要求，特別是對企業(yè)風(fēng)險準(zhǔn)備金來源調(diào)查進行詳細規(guī)定，確保信貸調(diào)查材料真實有效。 截止本月我部已完成保險任務(wù)，實現(xiàn)保費 *萬元，其中車險 *萬元，財產(chǎn)險 *萬元。 ㈥、企業(yè)消化本息掛賬貸款未發(fā)生變化。 ㈣、其它不合理占用貸款及擠占挪用貸款下降 *萬元。 截止本月，我行累計發(fā)放糧油收購貸款 *萬元，累計收購糧食價值 *萬元，用于收購的存款和現(xiàn)金 *萬元，當(dāng)年新發(fā)放糧油貸款與新收購增加庫存值比率達到 *%。今年，我部各項工作雖然取得了一定的成績，但距行領(lǐng)導(dǎo)和上級行的要求還有一定的距離，我們冷靜分析了存在的不足。④是落實崗位制約、專業(yè)檢查、會計監(jiān)督、稽核監(jiān)察再監(jiān)督的 四位一體 監(jiān)控措施，構(gòu)建全方位、多層次的內(nèi)控機制框架。貸款調(diào)查評估人員，承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)的責(zé)任；貸款審查、決策人員承擔(dān)審查、決策失誤的責(zé)任；貸款發(fā)放人員負責(zé)貸款的監(jiān)管和收回，承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任。㈥、進一步完善審、貸、查三權(quán)分離體制，突出風(fēng)險控制，保全信貸資產(chǎn)。⑤是認真做好糧食風(fēng)險基金的監(jiān)管，督促風(fēng)險基金及時足額到位，確保農(nóng)發(fā)行收貸收息目標(biāo)和糧食企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營的正常運轉(zhuǎn)。對高價位庫存，凡有省政府促銷政策，同意從糧食風(fēng)險基金中列支價差虧損補貼的，可實行先銷后補。⑶是加強企業(yè)有效資產(chǎn)抵押擔(dān)保工作，嚴格按照有關(guān)政策規(guī)定開展企業(yè)有效資產(chǎn)的抵押擔(dān)保，做到操作規(guī)范、內(nèi)容完整、要素齊全，確保抵押擔(dān)保的合法有效。我部所管糧食企業(yè)正在不同程度的進行改革改制運作，我們對企業(yè)的各項變化高度重視，積極參與企業(yè)改革改制，認真把握企業(yè)改革改制的進程，切實做好信貸風(fēng)險防范工作。③是進一步建立和完善農(nóng)發(fā)行內(nèi)部崗位風(fēng)險責(zé)任制。㈡、從制度入手，不 斷提高信貸監(jiān)管水平。至此本月銀行臺賬與企業(yè)商品賬及實物庫存中陳化糧數(shù)據(jù)保持一致，使銀行臺賬真實反映企 業(yè)商品性質(zhì)。將調(diào)整結(jié)果及時與企業(yè)統(tǒng)計、財務(wù)報表核對，查找差額原因并及時進行調(diào)整。我部認為此次審計認定，較為全面地反映出企業(yè)真實面貌，為下一步新老糧劃段奠定了基礎(chǔ)。我部積極配合審計部門，并幫助審計部門利用計算機編制了庫存清查抽樣登記表，下發(fā)到密山各庫。㈤、積極配合審計工作，摸清底數(shù)，確保全面真實地掌握和反映企業(yè)情況今年 8月份，根據(jù)《 xx省人民政府關(guān)于進一步深化糧食流通體制改革的實施意見》（黑政發(fā)［ 2020］ 55號）文件精神，為切實摸清企業(yè)家底