擬上市公司改制輔導流程-wenkub.com
2025-01-05 02:16 本頁面
【正文】 ? 有下列情形之一的，中國證監(jiān)會可認定輔導工作不合格： ? 輔導對象存在重大法律障礙或風險隱患而未在“輔導工作總結(jié)報告”中指明的； ? “輔導工作總結(jié)報告”存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的； ? 中國證監(jiān)會認定的其他情況。這些參與方?jīng)Q定著公司的發(fā)展方向和績效。 ? 與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的關(guān)系是否規(guī)范。 ? 輔導監(jiān)管 ：除輔導開始時保送備案材料外， 每三個月報送輔導工作備案報告，最后一次可與輔導工作總結(jié)報告合一。 全體應試人員最終考試應成績合格。 ? 輔導協(xié)議 ：內(nèi)容應包括雙方權(quán)利、義務和責任；輔導人員構(gòu)成；輔導內(nèi)容、計劃及實施方案；輔導方式等。并同時考察管理團隊的經(jīng)營戰(zhàn)略和思路 改制方案的設計 ? 改制方案設計的主要內(nèi)容 ? 資產(chǎn)重組方案設計的目標 ? 資產(chǎn)重組方案設計的基本思路 ? 關(guān)注的問題 ? 方案的討論與修正 改制方案的設計 ? 改制方案涉及的主要內(nèi)容 ? 資產(chǎn)重組方案 ? 業(yè)務重組 ? 人員重組 ? 制度建設 改制方案的設計 改制方案的設計 ? 資產(chǎn)重組方案設計的基本思路 ? 明確擬發(fā)行人業(yè)務范圍（最具潛力的產(chǎn)品和核心業(yè)務） ? 根據(jù)核心業(yè)務的相關(guān)資產(chǎn)以及凈資產(chǎn)收益率水平、擬募集資金量確定初步凈資產(chǎn)規(guī)模，設計若干重組方案，分析利弊，擇其佳者 ? 確定入圍資產(chǎn)，保證入圍資產(chǎn)的業(yè)務相關(guān)性 ? 以入圍資產(chǎn)的母體作為主要發(fā)起人 ? 相應時間表的設計 改制方案的設計 ? 關(guān)注的問題 ? 對復雜同業(yè)競爭和關(guān)聯(lián)交易的處理：入圍、劃撥或出售、變換發(fā)起人主體以規(guī)避 ? 對非經(jīng)營性資產(chǎn)的處理：獨立經(jīng)營、母體管理、轉(zhuǎn)交政府、代管 ? 資產(chǎn)重組的配比原則 ? 無形資產(chǎn)比重問題： 25%的限制 ? 專利與專有技術(shù)問題 ? 商標問題 ? 土地問題 改制方案的設計 ? 方案的討論與修正 ? 方案的執(zhí)行效率與執(zhí)行彈性 ? 與各中介機構(gòu)的討論 ? 與相關(guān)政府機構(gòu)的溝通與談論 ? 及時修正與最終擬定 改制方案的執(zhí)行 ? 執(zhí)行的對象：人、財、物、制度 ? 券商根據(jù)具體的情況擬訂詳細可行的時間表 ? 注重方案執(zhí)行的分工、協(xié)調(diào)和統(tǒng)籌控制 ? 改制效果的評估與后續(xù)工作 ? 提交設立股份公司申請的必要文件 ? 設立股份公司申請報告 ? 改制 (變更 )方案 ? 公司章程 ? 國有資產(chǎn)評估報告和批復 ? 發(fā)起人正式協(xié)議 ? 其他 輔導 ? 輔導程序 ? 輔導制度的要求 ? 輔導工作的重點 ? 公司治理結(jié)構(gòu) ? 輔導評估與輔導監(jiān)管報告 輔導 ? 輔導程
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