【正文】 工程方案與投資增加為項(xiàng)目運(yùn)行的一般風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目技術(shù)較為先進(jìn)，市場(chǎng)容量大，工程方案和投資方面風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，為一般風(fēng)險(xiǎn)，但項(xiàng)目工程方案要切合實(shí)際，不可盲目超前，造成投資超出項(xiàng)目資金供給能力；另外工程設(shè)計(jì)、施工、選材不可粗制濫造，確保項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，發(fā)揮出應(yīng)有的效益。目前海南省這方面的政策法規(guī)缺位。生物柴油市場(chǎng)容量是大的，但如果不能有效地借助各種資源包括政策資激活潛在市場(chǎng)，產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)量就少，市場(chǎng)容量就非常有限。生物柴油工業(yè)在海南省尚屬空白，潛在市場(chǎng)容量從理論上講非常大，潛在市場(chǎng)的激活，會(huì)增加企業(yè)市場(chǎng)培育和開(kāi)發(fā)成本。第十二章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別本項(xiàng)目應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理作為重要的內(nèi)容，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)、調(diào)查分析、監(jiān)控都應(yīng)成為項(xiàng)目建設(shè)和管理的重要組成部分。為社會(huì)提供大量就業(yè)機(jī)會(huì)，給當(dāng)?shù)禺?dāng)?shù)貛?lái)經(jīng)濟(jì)效益。有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。XXX公司也將發(fā)展成為海南省高新技術(shù)企業(yè)集群的一支生力軍。其社會(huì)效益表現(xiàn)在：有利于加快寧海南省高新技術(shù)企業(yè)集群的步伐。從敏感性分析結(jié)果可以看出，各因素的變化都不同程度地影響著項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，影響最為敏感的是銷(xiāo)售價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本以及匯率的波動(dòng)。投資利潤(rùn)率=年均利潤(rùn)總額/(建設(shè)投資+全部流動(dòng)資金) =100%=%經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：(1)、稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=% 稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=%(2)、稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）= 稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）=(3)、稅前投資回收期= 稅后投資回收期=(4)、投資利潤(rùn)率=%(5)、投資利稅率=%(6)、借款償還期=(1)、盈虧平衡分析假定在經(jīng)營(yíng)期內(nèi)各種因素相對(duì)穩(wěn)定，從企業(yè)角度考慮維持不虧損的最低生產(chǎn)能力利用率。,。(4)、折舊費(fèi)與維修費(fèi)：固定資產(chǎn)折舊按分類(lèi)折舊法計(jì)算,建筑工程費(fèi)折舊年限20年,殘值取5%；設(shè)備折舊年限按13年計(jì), 殘值取5%；；維修費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的2%計(jì)。 銷(xiāo)售收入估算表序號(hào)項(xiàng) 目單 位單 價(jià)生產(chǎn)負(fù)荷100%數(shù)量收入(萬(wàn)元)一銷(xiāo)售收入725001生物柴油萬(wàn)噸4600元/噸10460002副產(chǎn)品萬(wàn)噸1500元/噸15225003副產(chǎn)品萬(wàn)噸4000元/噸14000二銷(xiāo)售稅金與附加1城市維護(hù)建設(shè)稅萬(wàn)元2教育費(fèi)附加萬(wàn)元3附:增值稅萬(wàn)元 本項(xiàng)目總成本費(fèi)用：(1)、外購(gòu)原材料： 該項(xiàng)目全負(fù)荷生產(chǎn)年需動(dòng)植物油25萬(wàn)噸,每噸按1800元計(jì),需收購(gòu)費(fèi)45000萬(wàn)元,需甲醇及其它加工費(fèi)用3660萬(wàn)元。(5)、生產(chǎn)負(fù)荷 該項(xiàng)目第3年可以投入生產(chǎn)，生產(chǎn)負(fù)荷為80 ；第4年及以后年的生產(chǎn)負(fù)荷為100%。主要原料動(dòng)植物油實(shí)目前市場(chǎng)價(jià)格在512元/公斤之間，該項(xiàng)目在價(jià)格測(cè)算上按照8元/公斤計(jì)算。本項(xiàng)目招標(biāo)組織形式為委托招標(biāo)，招標(biāo)方式為邀請(qǐng)招標(biāo)。 (3)、科技支撐費(fèi)：申請(qǐng)國(guó)家撥款1000萬(wàn)元本項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款3000萬(wàn)元，%計(jì)，建設(shè)期利息由企業(yè)自籌償還，生產(chǎn)期利息計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。，鋪底流動(dòng)資金按全部流動(dòng)資金的30%。第二節(jié) 項(xiàng)目投資。投資使用方案本項(xiàng)目建設(shè)期為兩年。勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi)、聯(lián)合試車(chē)費(fèi)等，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定并結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際情況暫估。（1）建筑工程費(fèi)是根據(jù)《海南省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（2004）、《海南省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（2004）、《海南省安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價(jià)表》（2004）、《海南省建筑安裝工程費(fèi)用定額》（2004）、《海南省建筑工程計(jì)價(jià)辦法（試行）》、海南省市政工程預(yù)算定額（2002年）、海南省市政工程費(fèi)用定額（2002年）和參考同類(lèi)型工程指標(biāo)，并結(jié)合現(xiàn)行材料價(jià)格而估算的。第九章 投資估算與項(xiàng)目投資第一節(jié) 主要編制的依據(jù)一、項(xiàng)目總投資規(guī)模工程概況本項(xiàng)目的投資方是XXX有限公司。2006年7月—2006年12月，完成融資、初步設(shè)計(jì)、初步設(shè)計(jì)認(rèn)證、非標(biāo)設(shè)備及土建設(shè)計(jì)工作。第三節(jié) 工期進(jìn)度建設(shè)周期規(guī)劃本項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程分為前期準(zhǔn)備階段和施工建設(shè)階段。人員培訓(xùn)采取下列措施：管理和技術(shù)人員到國(guó)內(nèi)同類(lèi)型先進(jìn)企業(yè)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，必要時(shí)可安排派送出國(guó)進(jìn)行考察和調(diào)研，以掌握國(guó)外最新的技術(shù)動(dòng)態(tài)；操作人員培訓(xùn)可由企業(yè)安排到國(guó)內(nèi)同類(lèi)廠家進(jìn)行，人員需經(jīng)考核合格后方可上崗。工廠下設(shè)行政管理部門(mén)、生產(chǎn)車(chē)間、生產(chǎn)技術(shù)部門(mén)、供銷(xiāo)、運(yùn)輸裝卸部門(mén)、科研開(kāi)發(fā)部門(mén)、維修、后勤服務(wù)等部門(mén)，生產(chǎn)車(chē)間下設(shè)車(chē)間主任、車(chē)間生產(chǎn)調(diào)度員、班長(zhǎng)、車(chē)間工藝員、車(chē)間技術(shù)員、機(jī)電設(shè)備員等。第八章 項(xiàng)目組織管理與工期進(jìn)度第一節(jié) 項(xiàng)目組織形式 組織機(jī)構(gòu)項(xiàng)目實(shí)施單位XXX公司組成效率高，責(zé)任心強(qiáng)，有事業(yè)心的項(xiàng)目建設(shè)小組，由公司董事長(zhǎng)任組長(zhǎng)，公司總經(jīng)理為副組長(zhǎng)。輸送泵選用低噪聲電機(jī)，噪音小于60分貝。（2）生產(chǎn)車(chē)間做好通風(fēng)散氣、遮陽(yáng)防雨，為工人創(chuàng)造良好的工作環(huán)境。（4）有完善的環(huán)形消防系統(tǒng)，包括室外消防及室內(nèi)消防栓，以自救為主。如果發(fā)生甲醇燃燒，應(yīng)噴水保持火場(chǎng)容器冷卻，直至滅火結(jié)束；如果在火場(chǎng)中的容器已變色或從安全泄壓裝置中產(chǎn)生聲音，必須馬上撤離；滅火劑有抗溶性泡沫、干粉、二氧化碳、砂土。工作場(chǎng)所空氣中甲醇蒸氣最高容許濃度為260mg/m3。吸入濃的甲醇蒸氣時(shí)，除了特有的癥狀酩酊、頭痛以外，常使視力模糊而眼痛。甲醇蒸氣比空氣重，能在較低處擴(kuò)散到相當(dāng)遠(yuǎn)的地方，遇明火會(huì)引著回燃。采用靜電電容補(bǔ)償，降低無(wú)功損耗，提高功率因素，改善供電質(zhì)量。節(jié)能、節(jié)水措施本項(xiàng)目工藝流程無(wú)二次公害發(fā)生，并可回收大量甲醇能源。對(duì)其余的污染物也作了綜合治理，符合我國(guó)環(huán)保法規(guī)所規(guī)定的污染物經(jīng)處理后的排放要求。綠化本項(xiàng)目在總平面設(shè)計(jì)中，作了綠化布置，各車(chē)間四周空地布置了花草樹(shù)紅綠化帶，在工廠建成后，綠化工程亦應(yīng)完成，把工廠建成現(xiàn)代化花園式的企業(yè)。本項(xiàng)目的噪聲主要來(lái)自于真空泵和蒸汽鍋爐，一般遠(yuǎn)離5米，其噪音不高于60分貝。本項(xiàng)目的廢水主要來(lái)源酯化反應(yīng)后的甜水，甲醇回收，閃蒸脫水會(huì)有少量水產(chǎn)生。 第六章 環(huán)境保護(hù)與節(jié)能、節(jié)水第一節(jié) 環(huán)境保護(hù)環(huán)境保護(hù)采用的標(biāo)準(zhǔn)（1）環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)a.《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GB30951996中的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)b.《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GHZB11999中的三類(lèi)水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)c.《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB306993中的三類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)（2）污染物排放標(biāo)準(zhǔn)a.《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB89781996中的一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)b.《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 GB1234890中的三類(lèi)區(qū)標(biāo)準(zhǔn)c.《大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB162971996中的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境現(xiàn)狀本項(xiàng)目位于海南省工業(yè)園區(qū)，該區(qū)域工業(yè)項(xiàng)目污染得到有效治理，環(huán)境狀況良好。生產(chǎn)車(chē)間設(shè)備清洗、沖洗地面會(huì)有少量廢水產(chǎn)生。經(jīng)計(jì)算本項(xiàng)目年耗水量為9360m3, 公司廠區(qū)生活用水由市政自來(lái)水公司供給，生產(chǎn)用水直接從湑水河抽入廠區(qū)。、用電單位的電源進(jìn)線(xiàn)開(kāi)關(guān)前設(shè)置低壓避雷器保護(hù)，以防雷電波入侵，確保人身用電設(shè)備的安全。、支架、電纜管線(xiàn)、電氣設(shè)備金屬外殼、鎧裝電力電纜外皮均應(yīng)可靠接地，并與電氣接地系統(tǒng)相連接。照明應(yīng)急燈和疏散指示燈均帶有應(yīng)急裝置。（2）照明系統(tǒng)、單相三線(xiàn)制。 第五章 公用工程電氣本項(xiàng)目年耗電約900萬(wàn)度，經(jīng)計(jì)算需總裝機(jī)容量為1000KW，XXX公司現(xiàn)有縣供電局接入自備變壓器一臺(tái)，額定功率4800KW，發(fā)電機(jī)兩臺(tái)，每臺(tái)額定功率220KW，耗電量需增加800KW變壓器一臺(tái)。詳見(jiàn)附表總平面布置指標(biāo)總用地面積：㎡（170畝）總建筑面積：18650㎡建筑占地面積：9210 ㎡建筑密度：容積率：綠地率：28%第三節(jié) 工藝技術(shù)方案工藝技術(shù)方案。按年生產(chǎn)300天每天24小時(shí)算，；甘油年產(chǎn)13500噸。專(zhuān)家們分析，隨著乙醇汽車(chē)、液化石油氣、壓縮天然氣等替代能源的研究推廣，到2020年，每年汽車(chē)耗油中將會(huì)有850萬(wàn)噸的汽柴油被這些新型燃料所替代，而乙醇汽油由于其廣闊的推廣前景和較為成熟的技術(shù)，將會(huì)占到將近500萬(wàn)噸的份額。從能源安全角度講，發(fā)展生物柴油滿(mǎn)足日益增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求就顯得尤為重要。在這樣的背景情況下，開(kāi)展可再生清潔能源研究對(duì)我國(guó)不僅具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義，同時(shí)還具有非常重要的戰(zhàn)略意義。專(zhuān)家預(yù)言：如果我國(guó)生物柴油產(chǎn)量能達(dá)到1000萬(wàn)噸，國(guó)內(nèi)柴油的供需矛盾會(huì)大大緩解，汽車(chē)燃油排放質(zhì)量將有很大改善，環(huán)境和空氣質(zhì)量將有很大提高，發(fā)展生物柴油的前景是十分可觀的，市場(chǎng)是十分廣闊的，意義是深遠(yuǎn)的。生物柴油產(chǎn)業(yè)得到了國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)、國(guó)家科技部和發(fā)改委的大力支持，并已列入有關(guān)部門(mén)國(guó)家計(jì)劃中。柴油依然是供應(yīng)的焦點(diǎn),進(jìn)口需求將繼續(xù)增加,　市場(chǎng)依然供不應(yīng)求。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局預(yù)計(jì)，到2020年，中國(guó)對(duì)進(jìn)口石油的依賴(lài)程度將超過(guò)50%，甚至達(dá)到60%，超過(guò)美國(guó)目前58%的水平。我國(guó)是石油資源短缺的國(guó)家，吳邦國(guó)2005年5月出國(guó)訪問(wèn)時(shí)說(shuō)：，進(jìn)口9000萬(wàn)噸，需加強(qiáng)勘探，節(jié)能和開(kāi)辟新能源。生物柴油有著廣闊的國(guó)際市場(chǎng)。九十年代末，歐美國(guó)家大力發(fā)展生物柴油，2003年總產(chǎn)量超過(guò)70萬(wàn)噸，歐美國(guó)家對(duì)生物柴油的高度重視和支持，同時(shí)也得到用戶(hù)認(rèn)同，使這些產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)上倍受歡迎。專(zhuān)家預(yù)測(cè)，國(guó)際油價(jià)每桶上漲10美元。預(yù)計(jì)我國(guó)原油缺口將以50%以上的比例逐年遞增。第三章 產(chǎn)品的市場(chǎng)分析及預(yù)測(cè)隨著全球經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，全球能源緊張局勢(shì)越來(lái)越嚴(yán)重，這種狀況在我國(guó)優(yōu)顯突出。項(xiàng)目建設(shè)完全符合國(guó)家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化專(zhuān)項(xiàng)總體思路、原則和目標(biāo)要求。本項(xiàng)目建設(shè)充分發(fā)揮高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的滲透、擴(kuò)散作用，提升市場(chǎng)開(kāi)拓、競(jìng)爭(zhēng)能力，為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)起到重要作用。因此，對(duì)中國(guó)這樣一個(gè)人口眾多、資源相對(duì)不足、生態(tài)環(huán)境承載力弱、能源利用率低的國(guó)家來(lái)說(shuō)，必須要求從整個(gè)能源戰(zhàn)略的角度出發(fā)，大力推進(jìn)可再生能源發(fā)展。采用豐富、廉價(jià)原料，減少固定資產(chǎn)投資，提高轉(zhuǎn)化率，降低生產(chǎn)成本，是生物柴油能否工業(yè)化、商業(yè)化、規(guī)?；年P(guān)鍵。目前國(guó)內(nèi)石油柴油的售價(jià)低于4000元（RMB）/噸。液體酸催化酯化技術(shù)，液體堿催化酯交換技術(shù)，液體酸催化酯化、固體堿催化酯交換技術(shù)，存在催化劑損耗量大、需治理催化劑產(chǎn)生的廢酸堿液而導(dǎo)致固定資產(chǎn)投資大、生產(chǎn)運(yùn)行費(fèi)用高的問(wèn)題。生物酶催化轉(zhuǎn)化法雖可克服固體堿催化劑催化酯化酯交換法的不足，但存在反應(yīng)時(shí)間長(zhǎng)、轉(zhuǎn)化率偏低、生物酶價(jià)高且易中毒失活、成本高等缺點(diǎn)，目前還難以實(shí)施工業(yè)化生產(chǎn)。美國(guó)已開(kāi)始通過(guò)基因工程方法研究開(kāi)發(fā)高含量油的植物原料，日本采用工業(yè)廢油和廢煎炸油原料，歐州是在不適合種植糧食的土地上種植富油脂的農(nóng)作物。目前國(guó)外生產(chǎn)生物柴油的方法主要是酯化酯交換法。熱裂解法是對(duì)植物油進(jìn)行熱裂解反應(yīng)，所得生物柴油的性能與石油柴油相接近，但產(chǎn)品成本高，也只進(jìn)行了探索研究，難以實(shí)施工業(yè)化生產(chǎn)?，F(xiàn)在通常采用5%～30%的比例直接將大豆油與石油柴油混合,其性能與石油柴油的性能比較