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2025-07-29 19:27 本頁面
【正文】 ③鑒于XXXX項目開工延遲至三季度，可利用現(xiàn)有資金進行短期的資金運作，提高資金收益來彌補資金成本。適度收縮貨幣供應(yīng)的宏觀金融政策，使取得貸款的難度增大?！ ∈芴囟ㄒ蛩氐挠绊?，原計劃于年初開工的XXX項目預(yù)計延至三季度開工，按原計劃所儲備的資金暫時尚未投入?！ ≡诒灸旯芾碣M用預(yù)算中，期間性較大的費用項目有:考核獎、中介機構(gòu)服務(wù)費、董事會經(jīng)費、壞賬準備等，扣除這些費用項目的影響后，本期管理費用支出為309萬元，占全年預(yù)算的24%，接近平均水平。 從預(yù)算分析來看：(1)本期管理費用883萬元占全年預(yù)算的43%，超過平均時間進度18%。按工程利潤率為3%計算，每月新增工程項目的完成量應(yīng)達到3000萬元。現(xiàn)按以下已經(jīng)落實的工程項目(不含XXXX項目)，對工程收入和工程利潤進行分析調(diào)整： (1)XXXX本年完工，可按合同計算的收入為2億元，預(yù)計工程利潤為1200萬元?！ Ρ?010年12月31日與2011年3月31日的市場價格，%～%。所獲投資收益與資金成本的差額，才是衡量投資損益的標準。%的車流量集中在收費單價較低的XXXX和XXXX上。XXX?！ ?3 預(yù)算分析綜述 本期凈利潤605萬元，完成全年預(yù)算7%，如果對XXXX收益按預(yù)算平均季度收益250萬元進行預(yù)計，本期凈利潤調(diào)整為855萬元，%?！ ?3)管理費用883萬元，占預(yù)算43%，扣除一些費用項目的期間性影響后，完成預(yù)算24%，具體分析詳見“重要問題綜述44”。 ?、廴粘＞S護費33萬元，占預(yù)算13%。否則，將形成本年目標利潤的缺口?！ ?4)其他業(yè)務(wù)收益41萬元，完成預(yù)算57%，剔除費用支出減少因素，完成預(yù)算36%，主要原因是收入實現(xiàn)的期間性。更多財務(wù)分析報告相關(guān)內(nèi)容：財務(wù)分析報告的主要分析指標財務(wù)分析之七大忌如何分析資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、財務(wù)報告[page] 3 .預(yù)算完成情況及分析 31 收入收益類 本期收入、收益共計4195萬元，完成收入總預(yù)算3%，扣除XXX因素和XXXX項目的影響，完成收入總預(yù)算6%?！ ?2)擴大后的貸款規(guī)模，仍控制在董事會的授權(quán)范圍內(nèi)。二、投資收益的減少是受國債市場價格下跌影響。 237 營業(yè)外支出凈額 本期營業(yè)外支出凈額18萬元，同比增加了24萬元，主要因素是：(1)本期報廢4輛汽車，帳面凈值14萬元。 ?、趯崿F(xiàn)收益的時間性差異：投資收益何時實現(xiàn)，取決于國債買賣、兌息時間和有關(guān)投資協(xié)議約定時間。 ?、谫J款利率提高：自2010年9月存款準備金率上調(diào)至7%以來，各家銀行普遍出現(xiàn)惜貸現(xiàn)象，我公司的新增貸款不再享受按基準利率下浮10%的優(yōu)惠利率?！ ”酒跁何词盏降腦XXX收入為2242萬元，原因是：XXXXXXXXXXXXXXXX。 ?、跁r間差異：2002年董事津貼在2010年陸續(xù)發(fā)放，2010年董事津貼集中在2011年1月發(fā)放?！ 、跁r間差異：2009年考核獎457萬元中的317萬元計列入2009年的成本費用，在2010年實際計列成本費用的考核獎為140萬元?！ ?2)其他業(yè)務(wù)支出3萬元，同比減少15萬元，下降幅
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