【正文】 通過寧波轄內(nèi)金融信息統(tǒng)一報(bào)送系統(tǒng)報(bào)送報(bào)表；15張報(bào)表合并在一個(gè)EXCEL文件，每個(gè)工作表按各報(bào)表簡(jiǎn)稱命名；所有的數(shù)字必須設(shè)定為數(shù)值，并保留二位小數(shù)點(diǎn)。員工持股計(jì)劃或認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃資金調(diào)回及結(jié)匯項(xiàng)目業(yè)務(wù)界定及審核材料管理要求員工持股計(jì)劃或認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃資金調(diào)回及結(jié)匯業(yè)務(wù)界定：個(gè)人出售員工持股計(jì)劃、認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃等項(xiàng)下股票以及分紅所得外匯收入，匯回境內(nèi)代理機(jī)構(gòu)開立的境內(nèi)專用外匯賬戶后，可以結(jié)匯，也可以劃入個(gè)人的外匯儲(chǔ)蓄賬戶。銀行辦理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)為境內(nèi)代理機(jī)構(gòu)開立一個(gè)境內(nèi)專用外匯賬戶。員工持股計(jì)劃或認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃境內(nèi)專用外匯賬戶項(xiàng)目業(yè)務(wù)界定及審核材料管理要求員工持股計(jì)劃或認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃境內(nèi)專用外匯賬戶業(yè)務(wù)界定：參與員工持股或認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃的境內(nèi)個(gè)人委托代理機(jī)構(gòu)開立一個(gè)境內(nèi)專用外匯賬戶。暫不允許不同券商之間，以及同一券商同城異行之間的資金劃轉(zhuǎn)。其收入范圍為：投資者B股資金劃入、投資者B股股利紅利收入；支出范圍為：投資者購(gòu)買B股支出、與B股交易有關(guān)的稅費(fèi)支付、投資者B股資金撤出。A股上市公司外資股東分紅所得人民幣售付匯項(xiàng)目業(yè)務(wù)界定及審核材料管理要求A股上市公司外資股東分紅所得人民幣售付匯業(yè)務(wù)界定：外資股東持有上市公司股份分紅所得資金購(gòu)匯匯出境外。對(duì)外購(gòu)付匯金額為企業(yè)此次申請(qǐng)?jiān)摴P報(bào)關(guān)單項(xiàng)下對(duì)外付匯金額、系統(tǒng)顯示該筆報(bào)關(guān)單項(xiàng)下延期付款金額和核查系統(tǒng)該筆報(bào)關(guān)單項(xiàng)下可購(gòu)付匯金額三者中最小值。銀行辦理進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單項(xiàng)下延期付款對(duì)外購(gòu)付匯手續(xù)同時(shí)，應(yīng)在系統(tǒng)中按此次對(duì)外購(gòu)付匯金額為該企業(yè)辦理延期付款注銷手續(xù)。預(yù)付貨款退匯項(xiàng)目業(yè)務(wù)界定及審核材料管理要求預(yù)付貨款退匯業(yè)務(wù)界定：企業(yè)進(jìn)口預(yù)付貨款項(xiàng)下貨物未進(jìn)口而發(fā)生退匯 審核材料：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件》銀行應(yīng)憑外匯局出具的核準(zhǔn)件為企業(yè)辦理預(yù)付貨款項(xiàng)下的退匯入帳手續(xù)，原則上應(yīng)遵循原路退回的原則.延期付匯項(xiàng)目業(yè)務(wù)界定及審核材料管理要求延期付匯業(yè)務(wù)界定：進(jìn)口關(guān)單海關(guān)簽發(fā)日期在2008年10月1日及以后，貨到付款項(xiàng)下（僅指TT和托收，不包括信用證、海外代付）實(shí)際付匯日期晚于實(shí)際進(jìn)口報(bào)關(guān)日期90天（不含）以上的付匯。銀行為企業(yè)辦理預(yù)付貨款對(duì)外付匯時(shí)，應(yīng)同時(shí)在系統(tǒng)中錄入實(shí)際付匯信息。審核材料：企業(yè)延期收款結(jié)匯、劃轉(zhuǎn)與注銷申請(qǐng) 出口報(bào)關(guān)單 中國(guó)電子口岸企業(yè)操作員IC卡銀行要求的其它材料外匯指定銀行辦理企業(yè)延期收款項(xiàng)下結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)時(shí)，應(yīng)在核對(duì)與企業(yè)提供的出口報(bào)關(guān)單相對(duì)應(yīng)的債權(quán)登記信息無誤后，為企業(yè)辦理延期收款項(xiàng)下結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)，并辦理延期收款債權(quán)登記注銷。借款人應(yīng)在受托銀行開立外匯委托貸款專戶，該專戶的收入范圍為借款人委托貸款收入及劃入的還款資金本息；支出范圍為借款人償還委托貸款本息、經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出及經(jīng)核準(zhǔn)的資本項(xiàng)目外匯支出；受托銀行應(yīng)與放款人、借款人簽訂外匯委托貸款合同；委托貸款項(xiàng)下資金不得結(jié)匯，不得質(zhì)押人民幣貸款。剩余部分外匯劃回原資金劃出賬戶，不足部分由債務(wù)人補(bǔ)足。用于質(zhì)押的外匯來源為：A、外商投資企業(yè)可以用自有外匯質(zhì)押，包括企業(yè)的資本金賬戶與經(jīng)常項(xiàng)目賬戶資金(出口收匯待核查賬戶除外)；中資企業(yè)質(zhì)押外匯來源僅限于經(jīng)常項(xiàng)目賬戶資金(出口收匯待核查賬戶除外)。銀行非融資性對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)項(xiàng)目業(yè)務(wù)界定管理要求銀行非融資性對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)界定：銀行非融資性對(duì)外擔(dān)保是指除融資性對(duì)外擔(dān)保以外的其他形式的對(duì)外擔(dān)保，包括但不限于質(zhì)量擔(dān)保、項(xiàng)目完工責(zé)任擔(dān)保招投標(biāo)擔(dān)保預(yù)付款擔(dān)保、延期付款擔(dān)保、貨物買賣合同下的履約責(zé)任擔(dān)保以及國(guó)家外匯管理局認(rèn)定的其他對(duì)外擔(dān)保形式。貸款資金需要跨行劃入其他國(guó)內(nèi)外匯貸款專戶或他行進(jìn)口保證金賬戶的，債務(wù)人持有關(guān)支付憑證向開戶行申請(qǐng)，由開戶行審核真實(shí)性后直接辦理，但須在資金匯劃憑證上簽注“國(guó)內(nèi)劃轉(zhuǎn)外匯貸款資金”字樣。外匯資金跨行劃入國(guó)內(nèi)外匯貸款專戶，由債務(wù)人持貸款合同和債權(quán)人的還本付息通知書等資料向劃出銀行申請(qǐng)。銀行應(yīng)要求債務(wù)人提供《企業(yè)自有外匯確認(rèn)書》和外匯賬戶對(duì)賬單。國(guó)內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)項(xiàng)目業(yè)務(wù)界定管理要求國(guó)內(nèi)外匯貸款業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)界定： 國(guó)內(nèi)外匯貸款是指銀行向非金融性質(zhì)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)放的自營(yíng)外匯貸款，包括一般外匯貸款、進(jìn)口押匯、外匯打包貸款、出口商業(yè)發(fā)票融資、短期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資，不包括外債轉(zhuǎn)貸款、個(gè)人外匯貸款、出口押匯及各類墊款。銀行為企業(yè)辦理外債項(xiàng)下售付匯，須經(jīng)外匯局核準(zhǔn)；債務(wù)人應(yīng)首先使用自有外匯償還債務(wù)，不足部分方可購(gòu)匯支付；債務(wù)人償還債務(wù)，其收款人必須與債權(quán)人一致；最后一筆債務(wù)清償完畢后，銀行應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)督促債務(wù)人申請(qǐng)注銷賬戶。申請(qǐng)人為外商投資企業(yè)的，需審核企業(yè)在FDI系統(tǒng)中已通過上一年度外商投資企業(yè)外匯年檢。外債賬戶注銷時(shí)，賬戶余額應(yīng)經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后結(jié)匯。外債及外債轉(zhuǎn)貸款專用賬戶項(xiàng)目業(yè)務(wù)界定及審核材料管理要求外債及外債轉(zhuǎn)貸款專用賬戶業(yè)務(wù)界定：外債及外債轉(zhuǎn)貸款專用賬戶(簡(jiǎn)稱：外債專戶)是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)簽訂外債和外債轉(zhuǎn)貸款合同并辦理登記手續(xù)后，申請(qǐng)開立的用于存放該筆借款資金的外匯專用賬戶。審核材料： 境外投資企業(yè)外匯登記IC卡；《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件》（電子版）。境外放款資金匯出項(xiàng)目業(yè)務(wù)界定及審核材料管理要求境外放款資金匯出業(yè)務(wù)界定：境外放款是指境內(nèi)企業(yè)（金融機(jī)構(gòu)除外，以下簡(jiǎn)稱“放款人）在核準(zhǔn)額度內(nèi)，以合同約定的金額利率和期限，為其在境外合法設(shè)立的全資附屬企業(yè)或參股企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“借款人）提供直接放款的資金融通方式。放款人以自有外匯資金進(jìn)行境外放款的，可憑境外放款核準(zhǔn)文件直接在外匯指定銀行辦理境內(nèi)劃轉(zhuǎn)手續(xù)；放款人以人民幣購(gòu)匯資金進(jìn)行境外放款的，可憑境外放款核準(zhǔn)文件直接在外匯指定銀行辦理購(gòu)匯及資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)手續(xù)。審核材料：境外投資企業(yè)外匯登記IC卡；外匯局核準(zhǔn)企業(yè)境外放款的文件。嚴(yán)格按照《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件》（電子版）辦理；銀行辦理業(yè)務(wù)后，應(yīng)在外匯局直投系統(tǒng)中即時(shí)反饋。審核材料：境外投資企業(yè)外匯登記IC卡；商務(wù)部門的《企業(yè)境外投資證書》；通過上年度境外投資年檢的證明（如當(dāng)年新設(shè)企業(yè)，則無需提供）。資本金開戶銀行對(duì)憑外匯局境內(nèi)原幣劃轉(zhuǎn)核準(zhǔn)件辦理的資本金入賬資金不得在直投系統(tǒng)中做資本金流入登記備案。外商投資企業(yè)結(jié)算外國(guó)投資者所得購(gòu)付匯，須經(jīng)外匯局核準(zhǔn)；銀行業(yè)務(wù)員須通過直投系統(tǒng)進(jìn)行相應(yīng)的核準(zhǔn)件打印及反饋。中外合作企業(yè)外國(guó)投資者先行回收投資購(gòu)付匯應(yīng)經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。外國(guó)投資者減資所得對(duì)外付匯應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。審核材料：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件》（電子版）。結(jié)匯所得的人民幣應(yīng)沿原匯路購(gòu)匯匯回或劃入原辦理結(jié)匯的境內(nèi)外匯賬戶。如委托房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)、二手房出讓方或其他人辦理，應(yīng)提供經(jīng)公證的授權(quán)委托書。1業(yè)務(wù)辦理完畢即時(shí)通過直投系統(tǒng)反饋并填報(bào)備案信息。結(jié)匯所得的人民幣應(yīng)直接劃入房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的人民幣賬戶或二手房轉(zhuǎn)讓方的人民幣賬戶。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶不得保留港澳臺(tái)居民和華僑從境外匯入或境內(nèi)外匯賬戶劃轉(zhuǎn)的外匯購(gòu)房款。注：4均需驗(yàn)原件并留存復(fù)印件；1留原件。1夫妻雙方共同購(gòu)買境內(nèi)商品房，其中一方為境內(nèi)個(gè)人，另一方為境外個(gè)人、港澳臺(tái)居民或華僑的，應(yīng)當(dāng)按照境外個(gè)人、港澳臺(tái)居民或華僑購(gòu)買境內(nèi)商品房的相關(guān)規(guī)定辦理。商品房不僅包括期房，還包括現(xiàn)房及二手房購(gòu)買現(xiàn)房及二手房應(yīng)提供房地產(chǎn)主管部門出具的相關(guān)登記證明文件。如委托房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)、二手房出讓方或其他人辦理，應(yīng)提供經(jīng)公證的授權(quán)委托書。1業(yè)務(wù)辦理完畢即時(shí)通過直投系統(tǒng)反饋并填報(bào)備案信息。書面承諾應(yīng)蓋有該分支、代表機(jī)構(gòu)的公章，并由其法定代表人或負(fù)責(zé)人簽字。結(jié)匯的主體是境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的分支、代表機(jī)構(gòu)。結(jié)匯申請(qǐng)書應(yīng)簡(jiǎn)要寫明購(gòu)買人、房屋所在地、面積、套數(shù)、結(jié)匯金額等基本情況。外國(guó)投資者專用賬戶資金結(jié)匯須經(jīng)原核準(zhǔn)開立賬戶的外匯局批準(zhǔn)；外國(guó)投資者專用外匯賬戶內(nèi)資金結(jié)匯后，只能在外匯局核準(zhǔn)的人民幣用途范圍內(nèi)使用；銀行業(yè)務(wù)員須通過直投系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)匯核準(zhǔn)件打印及反饋。在辦理結(jié)匯業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)向外匯局報(bào)告。二、已授權(quán)銀行的資本金結(jié)匯應(yīng)審核下列材料：書面申請(qǐng)； 結(jié)匯所得人民幣資金的支付命令函（支付命令函是指由企業(yè)或個(gè)人簽發(fā)，銀行據(jù)以將結(jié)匯所得人民幣資金進(jìn)行對(duì)外支付的書面指令）；結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件（包括商業(yè)合同或收款人出具的支付通知，支付通知應(yīng)含商業(yè)合同主要條款內(nèi)容、金額、收款人名稱及銀行賬戶號(hào)碼、資金用途等）；前一筆資金結(jié)匯所得人民幣資金按照支付命令函對(duì)外支付的相關(guān)憑證及其使用情況明細(xì)清單和加蓋企業(yè)公章或財(cái)務(wù)印章的發(fā)票等有關(guān)憑證的復(fù)印件（若該筆結(jié)匯為一次性或分次結(jié)匯中的最后一筆，企業(yè)應(yīng)當(dāng)于結(jié)匯后的5個(gè)工作日內(nèi)向銀行提交前述材料）；視情況要求補(bǔ)充的其他材料。外商投資企業(yè)資本金賬戶及人民幣賬戶開立在同一家銀行的，結(jié)匯銀行須在當(dāng)日辦理完畢結(jié)匯、人民幣資金入賬及對(duì)外支付劃出手續(xù)；不在同一家銀行的，結(jié)匯銀行在辦理結(jié)匯所得人民幣資金劃出時(shí)，應(yīng)當(dāng)在劃款憑證上注明“資本金結(jié)匯”字樣，人民幣資金劃入銀行應(yīng)當(dāng)在２個(gè)工作日內(nèi)（含劃入當(dāng)日）根據(jù)支付命令函辦理該筆資金的對(duì)外支付劃轉(zhuǎn)手續(xù)。外匯登記證IC卡年檢核證情況。外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯所得人民幣資金，應(yīng)當(dāng)在政府審批部門批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)使用，除另有規(guī)定外，結(jié)匯所得人民幣資金不得用于境內(nèi)股權(quán)投資。備注：等值5萬美元（含）以下企業(yè)備用金結(jié)匯的，企業(yè)無需提交第6項(xiàng)文件，其資本金賬戶利息可憑銀行出具的利息清單直接辦理結(jié)匯。銀行業(yè)務(wù)員須通過直投系統(tǒng)進(jìn)行入賬核準(zhǔn)件打印及反饋，并在銀行登記備案中進(jìn)行非資本金流入登記。銀行業(yè)務(wù)員須通過直投系統(tǒng)進(jìn)行相應(yīng)的核準(zhǔn)件打印及反饋。賬戶的支出范圍為：產(chǎn)權(quán)交易完成后，經(jīng)分局核準(zhǔn)結(jié)匯并將結(jié)匯對(duì)價(jià)款支付給出讓方；經(jīng)分局核準(zhǔn)，將外匯保證金或外匯轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)款劃入符合相關(guān)外匯管理規(guī)定的境內(nèi)外匯賬戶；競(jìng)價(jià)未成功或產(chǎn)權(quán)交易未能最終完成，經(jīng)分局核準(zhǔn)，將外匯保證金或外匯轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)款按原匯入路徑退回。外國(guó)投資者產(chǎn)權(quán)交易外匯資金（包括價(jià)款及交易保證金）托管及結(jié)算專用外匯賬戶項(xiàng)目業(yè)務(wù)界定及審核材料管理要求外國(guó)投資者產(chǎn)權(quán)交易外匯資金托管及結(jié)算專用外匯賬戶業(yè)務(wù)界定：外國(guó)投資者產(chǎn)權(quán)交易外匯資金（包括價(jià)款及交易保證金）托管及結(jié)算專用外匯賬戶用于存放外國(guó)投資者人作為產(chǎn)權(quán)購(gòu)買人參與競(jìng)價(jià)匯入的外匯保證金及受讓方外國(guó)投資者匯入的外匯轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)款的賬戶。 中標(biāo)并履行審核手續(xù)后可將賬戶內(nèi)外匯資金劃轉(zhuǎn)至后續(xù)成立的外商投資企業(yè)的資本金賬戶。外國(guó)投資者專用賬戶賬戶開立、變更及賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)或退回境外須經(jīng)外匯局核準(zhǔn)；賬戶的收入范圍為：外國(guó)投資者匯入的土地招標(biāo)、拍賣、掛牌外匯保證金。開立資產(chǎn)變現(xiàn)專用外匯賬戶應(yīng)經(jīng)外匯局核準(zhǔn)；此類賬戶應(yīng)以境內(nèi)機(jī)構(gòu)或境內(nèi)個(gè)人的名義開立；境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)在注冊(cè)地開立此類賬戶，境內(nèi)個(gè)人在資產(chǎn)變現(xiàn)交易地發(fā)生地（境內(nèi)）開立此類賬戶；賬戶內(nèi)資金應(yīng)以現(xiàn)匯匯入，不得以現(xiàn)鈔存入；該賬戶不設(shè)最高限額，但賬戶每一筆資金入賬需經(jīng)外匯局核準(zhǔn)；該賬戶內(nèi)資金的結(jié)匯參照外商投資企業(yè)資本