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企業(yè)風險評估結(jié)果匯總表-wenkub.com

2025-06-27 18:31 本頁面
   

【正文】 四、對重要賬戶和交易采取的進一步審計程序方案(計劃矩陣) 業(yè)務循環(huán)涉及的重要賬戶或列 報識別的重大錯報風險相關控制預期是否有效擬實施的總體方案重大錯報風險水平是否為特別風險相關認定(注)總體方案控制測試控制測試索引號實質(zhì)性程序?qū)嵸|(zhì)性程序索引號存在/發(fā)生完整性權(quán)利和義務計價和分攤/準確性截止分類列報采購與付款循環(huán)銷售與收款循環(huán)
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