【正文】 10良好的公司治理應(yīng)建立在合理有效的（ABD）的基礎(chǔ)之上。B、產(chǎn)權(quán)主體缺位造成內(nèi)部人控制。C、明確行長(zhǎng)（主任）職責(zé)。（ABCDE）A、保護(hù)股東權(quán)利 B、確保公平對(duì)待所有股東C、依法保護(hù)利益相關(guān)者的權(quán)利，加強(qiáng)他們的參與機(jī)制D、保證及時(shí)準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題，包括財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、所有權(quán)狀況和公司治理狀況的信息E、確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)督，并確保董事會(huì)對(duì)公司和股東負(fù)責(zé)10公司的（ABCDE）不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。具有高中以上文化程度B、具有一定的經(jīng)濟(jì)、金融、法律、財(cái)務(wù)等知識(shí)C、具有一定的群眾工作經(jīng)驗(yàn)，以及調(diào)查研究、參與議事、分析判斷、發(fā)表主見的能力D、了解農(nóng)村金融方針、政策、制度，能夠閱讀、分析、理解農(nóng)村金融企業(yè)的財(cái)務(wù)、信貸報(bào)表9設(shè)立縣(市、區(qū))農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社，應(yīng)當(dāng)符合以下審慎性條件( ABCDE )。本聯(lián)社（行）理事長(zhǎng)（董事長(zhǎng)）A、A、信用風(fēng)險(xiǎn) B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C、操作風(fēng)險(xiǎn) D、案件信息二、多選題9江蘇省農(nóng)村信用社完善法人治理結(jié)構(gòu)工作的主要目標(biāo)是：明確劃分“三會(huì)”以及理事長(zhǎng)、主任、監(jiān)事長(zhǎng)的職責(zé)、權(quán)力和任務(wù)，增加“三會(huì)”運(yùn)作的透明度等。A、信貸業(yè)務(wù) B、資金業(yè)務(wù) C、各業(yè)務(wù)線 D、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)8按照巴塞爾《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，下列哪項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制主要內(nèi)容：(D)A、組織結(jié)構(gòu) B、會(huì)計(jì)規(guī)劃 C、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 D、對(duì)資產(chǎn)和投資的實(shí)際控制8商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的過程評(píng)價(jià)不包括（ D ）。A、合規(guī)管理 B、風(fēng)險(xiǎn)管理 C、內(nèi)部控制 D、內(nèi)部審計(jì)8商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制的（ A ）制度，對(duì)內(nèi)部控制的制度建設(shè)、執(zhí)行情況定期進(jìn)行回顧和檢討，并根據(jù)國(guó)家法律規(guī)定、銀行組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)環(huán)境的變化進(jìn)行修訂和完善。B、商業(yè)銀行對(duì)申請(qǐng)貸款的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，應(yīng)要求其開發(fā)項(xiàng)目資本金比例不低于35%。7下列哪指標(biāo)不是《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》中明確的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)。B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)代理資金支付進(jìn)行審查和管理，按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，遵循銀行不墊款的原則，不介入委托人與其他人的交易糾紛。B、負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)及董事、高級(jí)管理層及高級(jí)管理人員履行內(nèi)部控制職責(zé)。D、負(fù)責(zé)審批組織機(jī)構(gòu)。6商業(yè)銀行董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)自身對(duì)內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任。6按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關(guān)規(guī)定，對(duì)違反審慎經(jīng)營(yíng)原則，資本充足率低于（ B ） 存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的農(nóng)村信用社，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期整改。6商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來應(yīng)遵循哪些原則?(D)A、效益性、安全性、流動(dòng)性原則。 P149A、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) B、附屬資本C、資本充足率 D、正常貸款遷徙率60、不良貸款遷徙率包括次級(jí)類貸款遷徙率和（D）。A、一次 B、二次 C、三次 D、四次5被審貸委員會(huì)兩次否決的貸款申請(qǐng)（A）內(nèi)不得提交審貸委員會(huì)審議。 A、10% B、15% C、20% D、25%5《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》明確，商業(yè)銀行對(duì)申請(qǐng)貸款的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，應(yīng)要求其開發(fā)項(xiàng)目資本金比例不低于（C ）。 A、每季 C、每年B、每半年 D、每二年50、備付金比例是屬（B ）指標(biāo)。C、內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。A、由監(jiān)事會(huì)承擔(dān) B、由所在公司承擔(dān)C、由股東承擔(dān) D、由負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)事務(wù)的監(jiān)事承擔(dān)4銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不按照規(guī)定提供報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的,由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正,逾期不改正的,處以( D )數(shù)額的罰款。A、1% B、5% C、10% D、15%設(shè)立公司必須依法制定公司章程。 C、合伙企業(yè)3現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的典型組織形式是：（)） 注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。2銀行不應(yīng)該公開披露的信息有：（C）A、董事會(huì)結(jié)構(gòu)和高級(jí)管理層結(jié)構(gòu) B、基本的股權(quán)結(jié)構(gòu)C、存貸款人的信息 D、銀行激勵(lì)結(jié)構(gòu)的信息2下列不屬于行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)行使的職權(quán)的是： （A）A、聘任或者解聘副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理層成員；B、代表高級(jí)管理層向董事會(huì)提交經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施； C、授權(quán)高級(jí)管理層成員、內(nèi)部各職能部門及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)； D、在商業(yè)銀行發(fā)生擠兌等重大突發(fā)事件時(shí)，采取緊急措施，并立即向監(jiān)管部門和董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告；2董事會(huì)擬訂的分紅方案應(yīng)當(dāng)事先報(bào)送監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)此發(fā)表意見。A、存款業(yè)務(wù) B、貸款業(yè)務(wù) C、金融業(yè)務(wù) D、中間業(yè)務(wù)2為了確保銀行的財(cái)務(wù)報(bào)告公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況以及公司在各重要方面的表現(xiàn)，董事會(huì)和高級(jí)管理層可采取措施提升外部審計(jì)師的有效性：以下說法錯(cuò)誤的是(C)A、確保外部審計(jì)師遵循適用的職業(yè)行為準(zhǔn)則和規(guī)范。A、二十五 B、三十五 C、四十五 D、五十五《股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事、外部監(jiān)事制度指引》規(guī)定，銀行監(jiān)事會(huì)中至少有（B）名外部監(jiān)事，以強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)的客觀性，確保監(jiān)事會(huì)監(jiān)督工作的有效開展。A、三分之一 B、三分之二 C、二分之一 D、四分之三1股份有限公司采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的，公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的百分之二十，其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足；其中，投資公司可以在（D）內(nèi)繳足。A、登記機(jī)構(gòu) B、管理機(jī)構(gòu) C、公司章程 D、董事長(zhǎng)1召開股東會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開（B）前通知全體股東；但是，公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。 C、董（理）事長(zhǎng)A、高級(jí)管理層 D、固定資產(chǎn)1農(nóng)村信用社的社員經(jīng)本社（ D ）同意后，可以轉(zhuǎn)讓。 D、1000農(nóng)村信用社的注冊(cè)資本金的來源應(yīng)是投資者有權(quán)支配的（ A ）?？h聯(lián)社自然人入股一般不小于1000股，法人資格股一般不少于( A )股。 D、5%根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)合作金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的社員（股東）應(yīng)以( A )入股，不得以實(shí)物資產(chǎn)等形式作價(jià)入股。（√）第三部分 公司治理與內(nèi)部控制（240題）一、單選題設(shè)立農(nóng)村信用合作社，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：有符合銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的章程；以發(fā)起方式設(shè)立且發(fā)起人不少于( B ) 人等。（√）21當(dāng)金融資產(chǎn)的收益率明顯高于存款利率時(shí)，人們往往更傾向于購(gòu)買有價(jià)證券，因而會(huì)增加投資性貨幣需求。（）21在資本充足性管理中，資產(chǎn)回報(bào)率（ROA）是一個(gè)重要的指標(biāo)，它等于稅后凈利潤(rùn)與資產(chǎn)的比值。（）20布雷頓森林體系是以黃金為基礎(chǔ)，但卻是以美元為主要國(guó)際儲(chǔ)備貨幣的國(guó)際貨幣體系，自此體系建立起來，金本位制度就宣告崩潰了。（）20現(xiàn)金漏損與存款余額之比稱為現(xiàn)金漏損率,也稱提現(xiàn)率。（）20格雷欣法則是在金銀平行本位制中發(fā)生作用。（）19現(xiàn)金漏損率與存款派生倍數(shù)呈正比關(guān)系，超額準(zhǔn)備金與存款派生倍數(shù)呈反比關(guān)系。（√）19對(duì)貨幣政策目標(biāo)而言，穩(wěn)定物價(jià)與充分就業(yè)通常是一致的。（√）18金融體系是指一國(guó)一定時(shí)期金融機(jī)構(gòu)的總和。（）18根據(jù)凱恩斯主義理論，在“流動(dòng)性陷阱中”，貨幣政策無效。A、預(yù)期通貨膨脹率 B、貨幣政策 C、資金供求 D、對(duì)外援助 E、國(guó)際利率水平18確定銀行高級(jí)管理人員任職資格主要指標(biāo)包括( BC )。A、交易風(fēng)險(xiǎn)、做遠(yuǎn)期外匯交易買入遠(yuǎn)期美元B、交易風(fēng)險(xiǎn)，在期貨市場(chǎng)上做美元多頭套期保值C、交易風(fēng)險(xiǎn)，買進(jìn)一筆美元看跌期權(quán)D、折算風(fēng)險(xiǎn)，做遠(yuǎn)期外匯交易賣出遠(yuǎn)期美元E、折算風(fēng)險(xiǎn)，買進(jìn)一筆美元看漲期權(quán)17貨幣政策最終目標(biāo)之間存在矛盾的是( BCD )。A、代理國(guó)庫 B、集中辦理票據(jù)交換 C、結(jié)算交換差額D、轉(zhuǎn)貼現(xiàn) E、辦理異地資金匯劃17中央銀行從開始實(shí)施貨幣政策到最終目標(biāo)的過程包括( ABCD )。A、相對(duì)長(zhǎng)期而非一次性影響 B、針對(duì)的是未預(yù)期到的匯率風(fēng)險(xiǎn)C、針對(duì)的是未來收益 D、是一種潛在風(fēng)險(xiǎn)E、針對(duì)的是匯率變動(dòng)對(duì)企業(yè)收益的全部影響16我國(guó)利率市場(chǎng)化的基本方式應(yīng)為( ADE )。A、資本充足率 B、資產(chǎn)質(zhì)量 C、負(fù)債質(zhì)量 D、盈利水平 E、流動(dòng)性16下列屬于衍生金融工具的有( BCD )。A、現(xiàn)金貨幣 B、非現(xiàn)金貨幣 C、定期存款D、轉(zhuǎn)賬支票 E、銀行股票16西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家有關(guān)金融創(chuàng)新的理論主要有( ACDE )。A、成本管理的科學(xué)化原則 B、成本結(jié)構(gòu)合理化原則 C、成本價(jià)值化原則D、成本補(bǔ)償原則 E、成本責(zé)任制原則15在下列貨幣政策工具中，屬于中央銀行一般性政策工具的有（ ADE ）。A、現(xiàn)金 B、有價(jià)證券 C、活期存款 D、大額可轉(zhuǎn)讓存單 E、定期存款15通貨緊縮的危害有（ BCDE ）。A、國(guó)庫券市場(chǎng) B、股票市場(chǎng) C、債券市場(chǎng)D、票據(jù)市場(chǎng) E、同業(yè)拆借市場(chǎng)150、以下因素中導(dǎo)致市場(chǎng)利率上升的有（ BCE ）。A、銀行與證券機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員不得互相兼任B、禁止商業(yè)銀行從事投資銀行業(yè)務(wù)C、禁止證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)吸收存款D、禁止證券公司從事投資銀行業(yè)務(wù)14銀行監(jiān)管的內(nèi)容包括（ ABC ）。A、提高法定準(zhǔn)備金率 B、提高再貼現(xiàn)率C、公開市場(chǎng)上買進(jìn)證券 D、公開市場(chǎng)上賣出證券14在通貨緊縮時(shí)期，中央銀行可以采取的貨幣政策措施有（ BCD ）。A、取消進(jìn)出口貿(mào)易限制B、不得對(duì)經(jīng)常性國(guó)際交易的付款和資金轉(zhuǎn)移施加限制C、不得實(shí)施歧視性貨幣措施和復(fù)匯率政策D、對(duì)其他國(guó)家在經(jīng)常性交易中結(jié)余的本國(guó)貨幣應(yīng)予購(gòu)回13在我國(guó)外債管理的部門分工中，國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)（ BCD ）。A、漸進(jìn)模式 B、先外幣、后本幣 C、先本幣、后外幣 D、先貸款、后存款13只對(duì)企業(yè)造成一次性影響的匯率風(fēng)險(xiǎn)有（ ACD ）。A、債權(quán)債務(wù)憑證 B、集權(quán)型憑證 C、所有權(quán)憑證 D、分權(quán)型憑證1在國(guó)際金融市場(chǎng)，商業(yè)票據(jù)的目的是滿足企業(yè)（ BCD ）資金需要。A、基礎(chǔ)貨幣 B、存款準(zhǔn)備金率 C、客戶提現(xiàn)率 D、資本充足率12農(nóng)副產(chǎn)業(yè)收購(gòu)貸款的種類是（ ACD ）。A、金融工具 B、金融市場(chǎng) C、金融發(fā)展史 D、銀行業(yè)務(wù)12通貨膨脹作為一種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，是出現(xiàn)在( A )。A、利息所得稅率 B、商品變動(dòng)率 C、物價(jià)變動(dòng)率 D、平均利率11在IPO中的“綠鞋期權(quán)”行使期內(nèi)，若市場(chǎng)股價(jià)高于股票發(fā)行價(jià)，則主承銷商應(yīng)作出的操作是( B )。A、金融危機(jī)爆發(fā)的領(lǐng)域 B、金融危機(jī)爆發(fā)的原因C、金融危機(jī)的性質(zhì) D、金融危機(jī)的范圍11政策性銀行有其特定的資金來源，一般不能( B )。A、賬戶調(diào)節(jié)服務(wù) B、應(yīng)付匯款服務(wù) C、余額報(bào)告服務(wù) D、控制支付服務(wù)1商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的核心內(nèi)容是( D )。A、股票 B、存款 C、長(zhǎng)期債券 D、現(xiàn)金10假設(shè)貨幣供給量為16億元，通貨為10億元，基礎(chǔ)貨幣為4億元，則貨幣乘數(shù)為( D )。A、金融市場(chǎng) B、資本市場(chǎng) C、貨幣市場(chǎng) D、證券市場(chǎng)10我國(guó)商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)尚不完善，帶有明顯的( D )。A、基礎(chǔ)貨幣 B、普通貨幣 C、高能貨幣 D、強(qiáng)力貨幣9商業(yè)銀行新的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式的核心是( A )。A、金融約束是市場(chǎng)化的管制，金融抑制是人為的管制B、金融約束是適度管制，金融抑制是嚴(yán)格管制C、金融約束是主動(dòng)的，金融抑制是被動(dòng)的D、金融約束的目的是通過創(chuàng)造租金以提供適當(dāng)?shù)募?lì)機(jī)制9金融資產(chǎn)管理公司收購(gòu)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行不良貸款的資金來源之一為( D )。A、額度管理 B、指標(biāo)管理 C、通道制 D、保薦制8在同業(yè)拆借市場(chǎng)交易的是( B )。A、證券交易 B、短期質(zhì)押融資 C、商業(yè)貸款 D、信用貸款8如果一國(guó)物價(jià)居高不下，與國(guó)內(nèi)工人工資高企密不可分，這種本國(guó)物價(jià)上漲，一般稱之為( B )。A、庫存現(xiàn)金+商業(yè)銀行在中央銀行的存款 B、法定存款準(zhǔn)備金率庫存現(xiàn)金C、法定存款準(zhǔn)備金率存款總額 D、款準(zhǔn)備金—法定存款準(zhǔn)備金8在通貨緊縮中，貨幣購(gòu)買力( B )商品可供量。A、實(shí)用性 B、貨幣性 C、流動(dòng)性 D、購(gòu)買力7央行多次上調(diào)存款準(zhǔn)備金比率，對(duì)于這一政策理解正確的是