【正文】 綜上所述，我們認(rèn)為項(xiàng)目是可行的，應(yīng)盡快開工建設(shè)。（4）采用工藝技術(shù)和設(shè)備是先進(jìn)的,技術(shù)是可行的。旅游業(yè)的蓬勃發(fā)展必將會(huì)帶動(dòng)對箱包產(chǎn)品的需求，箱包行業(yè)有望從中找到新的增長點(diǎn)。此外，我國不斷增長的旅游行業(yè)（無碳經(jīng)濟(jì)、綠色經(jīng)濟(jì)）也會(huì)極大的促進(jìn)箱包行業(yè)的發(fā)展。樂觀的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)顯示人民生活水平不斷提高，帶動(dòng)了零售業(yè)和旅游業(yè)的發(fā)展，直接促進(jìn)了國內(nèi)箱包行業(yè)的發(fā)展。巨大的高、中、低端加工能和，完整的產(chǎn)業(yè)鏈，此外還擁有13億人口的巨大市場，這一切都為我國皮件產(chǎn)業(yè)在”十二五“的發(fā)展提供了大好時(shí)機(jī)。對此,本公司將在繼續(xù)提高產(chǎn)品質(zhì)量的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模,降低生產(chǎn)成本,采用多種促銷手段的同時(shí),不斷擴(kuò)大市場的覆蓋面,努力提高市場占有率。技術(shù)方案上也按照國內(nèi)目前最先進(jìn)的技術(shù)生產(chǎn)以規(guī)避這方面的風(fēng)險(xiǎn)。因此這些客戶經(jīng)營狀況的變動(dòng)將會(huì)影響公司的經(jīng)營和效益。如外匯對人民幣匯率上升,將會(huì)使產(chǎn)品成本不斷提高。 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) (1) 原材料風(fēng)險(xiǎn) 我國大多數(shù)箱包企業(yè)走的是低價(jià)擴(kuò)張、以量取勝的發(fā)展模式，價(jià)格低、利潤薄，價(jià)格競爭常常是本土中小生產(chǎn)廠商爭奪市場的主要手段。26000萬元*5%=1300萬元 銷售成本++++++ 小計(jì)： 應(yīng)交增值稅26000萬元*2%=520萬元 應(yīng)交增值稅附加520萬元*11%= 銷售收入估算100萬件*260元/件=26000萬元 銷售利潤銷售利潤=銷售收入銷售成本銷售稅金及附加= 所得稅*25%= 凈利潤= 財(cái)務(wù)指標(biāo) 財(cái)務(wù)內(nèi)部投資收益率投資收益率=平均利潤總額/投資總額稅前：稅后： 投資回收期投資回收期=項(xiàng)目總投資/凈利潤從項(xiàng)目建設(shè)起始年份算起，并進(jìn)入穩(wěn)產(chǎn)期，所得稅后項(xiàng)目投資回收期為：稅前： 6600萬元/=+（建設(shè)期）=稅后： 6600萬元/= +（建設(shè)期）= 產(chǎn)品利潤率產(chǎn)品利潤率=（營業(yè)收入營業(yè)成本）/營業(yè)收入（）/26000萬元=% 盈虧平衡分析按項(xiàng)目投產(chǎn)后的正常年份計(jì)算，采用生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為：BEP=固定成本/銷售收入可變成本銷售稅金及附加 =874/（）=%%，或銷售收入達(dá)到6700萬元時(shí)，項(xiàng)目達(dá)到盈虧平衡點(diǎn)，即可維持收支平衡，該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。1000人*1500元/月*12月=1800萬元 電費(fèi) 根據(jù)設(shè)備配置功率，滿負(fù)荷生產(chǎn)全年需要16萬度電；?！繇?xiàng)目產(chǎn)品定價(jià) 項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格是結(jié)合目前國內(nèi)同行業(yè)的價(jià)格為基礎(chǔ)，考慮到公司的產(chǎn)品各方面因素，按照他們平均出廠價(jià)格下浮5%為公司的出廠價(jià)?！繇?xiàng)目計(jì)算期財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算期包括建設(shè)期和生產(chǎn)運(yùn)營期，設(shè)定為10年?！?稅費(fèi) 增值稅根據(jù)中華人民共和國稅法，箱包加工行業(yè)的進(jìn)項(xiàng)稅稅率和銷項(xiàng)稅率為17%，稅負(fù)按銷售收入2%計(jì)算。項(xiàng)目的各項(xiàng)資金來源符合國家融資方案要求，項(xiàng)目資金無匯率和利率風(fēng)險(xiǎn)，不會(huì)造成資金來源不足和資金中斷，資金問題不會(huì)影響項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度，完全能夠滿足項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營的需要。5）基本預(yù)備費(fèi)本項(xiàng)目在實(shí)施過程中可能發(fā)生的難以預(yù)料支出，按規(guī)定需要事先預(yù)留基本預(yù)備費(fèi)，在編制基建投資預(yù)算和設(shè)備預(yù)算時(shí)已經(jīng)包括進(jìn)去，因此不再單獨(dú)提取。1) 建筑安裝工程及裝修費(fèi)用根據(jù)本報(bào)告第五章估算，本項(xiàng)目建筑安裝工程費(fèi)用總和為3922萬元。 生產(chǎn)、管理部門和公共附屬建設(shè)結(jié)構(gòu)保溫隔熱水平（外墻、屋頂、地板傳熱系數(shù)和門窗密封指標(biāo)、級(jí)別）和單位面積能耗指數(shù)水平分析擬建項(xiàng)目充分考慮了各方面的節(jié)能指標(biāo)，特別是在基建工程方面，生產(chǎn)廠房嚴(yán)格按照工廠節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范和建筑設(shè)計(jì)規(guī)范執(zhí)行。 能源消耗 電,生產(chǎn)年按300天計(jì)算，每天生產(chǎn)8小時(shí)；工廠照明及辦公均按8小時(shí)計(jì)；年共計(jì)用電16萬度電。為了配合項(xiàng)目的開發(fā)、生產(chǎn)和銷售計(jì)劃，項(xiàng)目公司制定了全面的培訓(xùn)計(jì)劃，員工在上崗前必須具備足夠的操作技能和業(yè)務(wù)知識(shí)，同時(shí)在較短的時(shí)間內(nèi)了解和熟悉公司的項(xiàng)目經(jīng)營方向、發(fā)展規(guī)劃、企業(yè)文化、各種規(guī)章制度，并進(jìn)行職業(yè)道德教育的培訓(xùn)，以使員工能夠理解公司的經(jīng)營理念、運(yùn)做模式，適應(yīng)崗位工作。通過定期的考評(píng)，按一定比例淘汰得分排末位的員工，形成的空缺通過招聘進(jìn)行補(bǔ)充。 勞動(dòng)定員和工資福利標(biāo)準(zhǔn) 本項(xiàng)目職工人數(shù)為1000人，管理人員30人，其中高層管理人員均具有高級(jí)技術(shù)職稱。（3）市場營銷部及各辦事處：主要負(fù)責(zé)制訂市場拓展年度計(jì)劃、產(chǎn)品營銷策略方案和銷售業(yè)務(wù)管理工作。 項(xiàng)目運(yùn)營機(jī)制 項(xiàng)目建成后按照公司機(jī)制運(yùn)營，整個(gè)經(jīng)營機(jī)構(gòu)圍繞箱包系列產(chǎn)品發(fā)揮最大效益。四級(jí)溫和，雨量適中。 壓礦及地質(zhì)災(zāi)害情況園區(qū)屬于平原地帶，項(xiàng)目工程地質(zhì)條件較好，在園區(qū)內(nèi)施工，地質(zhì)經(jīng)勘探，不壓覆礦床有利于工程建設(shè)。 節(jié)水措施 給水裝置，尤其是布水器(水龍頭和馬桶)應(yīng)采用密封性能良好的設(shè)備，避免自來水滴、漏或由于關(guān)閉不嚴(yán)跑水。耐火等級(jí)為二級(jí)。 給排水消防措施室內(nèi)消火栓連接成環(huán)狀，設(shè)置多個(gè)報(bào)警閥分系統(tǒng)。每日防火巡查，建立巡查記錄。u 施工期間采取有效的安全防范措施，加強(qiáng)安全生產(chǎn)的意識(shí)。 勞動(dòng)安全設(shè)施及措施 本項(xiàng)目在勞動(dòng)安全工作中將采取以下防范措施: u 總平面合理布置，將有噪聲設(shè)備布置在對周圍環(huán)境影響小的區(qū) 域，并加以隔離防護(hù)。 勞動(dòng)安全與職業(yè)衛(wèi)生 主要隱患部位 u 用電設(shè)備 用電設(shè)備在使用過程中，由于使用、老化或管理不當(dāng)?shù)仍?，可能存在漏電的危險(xiǎn)。公路運(yùn)輸，與省內(nèi)所有省轄市互通了高速公路，京福高速公路在薛城設(shè)有出口；境內(nèi)有“四縱四橫”8條省道和國道。 交通條件嶧城區(qū)位于山東省最南部，環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)圈和黃海經(jīng)濟(jì)圈交匯處，東部沿海與中部廣大地區(qū)結(jié)合部，蘇魯豫皖四省交界地，京滬交通干線的中點(diǎn)，處在“東來西往，南聯(lián)北開”的重要地理位置。 供水園區(qū)處于嶧城大沙河邊，是嶧城區(qū)的富水區(qū)，地下水資源豐富。 施工期間對水環(huán)境的影響主要是施工人員的糞、便等生活污水，因此施工現(xiàn)場必須設(shè)置專門的臨時(shí)廁所和洗手間，保證施工現(xiàn)場的衛(wèi)生條件。項(xiàng)目投入使用后，工廠的作業(yè)程序是剪切、縫紉、組裝，因此不會(huì)產(chǎn)生有害氣體、液體，由于是室內(nèi)作業(yè)，項(xiàng)目也不會(huì)對環(huán)境產(chǎn)生噪音污染。 (GB1252390)規(guī)定。u 171。污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)187。 u 171。 建筑工程要嚴(yán)格按照《中華人民共和國合同法》并參照FIDlC合同條款對不同的簽約主體、承發(fā)包方式、工程的規(guī)模和性質(zhì)等，制定相應(yīng)的通用條款和專用條款，形成合同示范文本系列，并在建設(shè)工程中強(qiáng)制推行使用，以明確合同雙方的權(quán)利和義務(wù)，規(guī)范和約束雙方行為，避免造成合同糾紛，提高資金的使用效率，保證建設(shè)工程按合約如期完成。計(jì)劃項(xiàng)目從2011年1月份開始，2011年8月底前全部建成投產(chǎn)，實(shí)施進(jìn)度如圖。設(shè)備選型及投資估算表序號(hào)設(shè)備名稱數(shù)量單價(jià)（萬元）金額（萬元）備注一EVA箱生產(chǎn)設(shè)備　1壓殼機(jī) DH2669溫州2下料機(jī) XCP2693江蘇3裁剪機(jī)XCPH1326江蘇4鉚釘機(jī)30378江蘇566平縫機(jī)300330江蘇62603大軸機(jī)200320江蘇小計(jì)1196　二ABS箱生產(chǎn)設(shè)備　1吸塑機(jī) DL8524120溫州2鋼架折彎機(jī)528140溫州3打孔機(jī) HX2514溫州4鋸邊機(jī) D6326溫州小計(jì)280　三PPA箱　1注塑機(jī) RP55165825溫州2冷凍成型機(jī)10377溫州3小計(jì)　1202　四合計(jì)　2678　 項(xiàng)目主要投資經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（見表58）表58 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號(hào)指標(biāo)名稱單位金額一項(xiàng)目投入總資金萬元6600二項(xiàng)目總投資萬元66001固定資產(chǎn)投資萬元6600設(shè)備投資（包括運(yùn)輸費(fèi)）萬元2678土建工程投資萬元3922土地投資萬元三總建筑面積平米72016四年銷量（達(dá)產(chǎn)年）萬件100五年銷售收入（達(dá)產(chǎn)年）萬元26000六內(nèi)部收益率（稅前）%七內(nèi)部收益率（稅后）%八勞動(dòng)定員人1000九投資回收期（稅后）年十產(chǎn)品利潤率（稅前）%十一產(chǎn)品利潤率（稅后）%6十二稅前利潤萬元十三稅后利潤萬元十四盈虧平衡點(diǎn)（生產(chǎn)能力利用率）% 項(xiàng)目建設(shè)條件 項(xiàng)目用地項(xiàng)目用地面積70000m2，完全滿足生產(chǎn)、倉庫、辦公室及生活區(qū)需要。 室外電力線路采用直接埋地敷設(shè)和電纜溝敷設(shè)相結(jié)合的敷設(shè)方式。技術(shù)夾層及動(dòng)力站采用線槽型熒光燈，照度為150LX。178。 本工程中主要建筑按三類防雷建筑考慮防雷措施：在屋頂設(shè)置避雷網(wǎng)，利用建筑物結(jié)構(gòu)金屬體做下引線，基礎(chǔ)內(nèi)鋼筋作接地裝置。有功計(jì)算負(fù)荷P=16萬KW 補(bǔ)償后計(jì)算負(fù)荷為S=u 供電方案本項(xiàng)目采用開發(fā)區(qū)環(huán)網(wǎng)110KV線路作為供電電源，以電纜直埋方式引入廠區(qū)內(nèi)變電站。 污水系統(tǒng)污水系統(tǒng)采用分流制，主要為生活污水，生產(chǎn)不