【正文】 因此，本項目在經(jīng)濟效益和社會效益上均是可行的。（二） 不確定性分析盈虧平衡分析用生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為：BEP%=年固定總成本/（年銷售收入年可變成本年銷售稅金及附加年增值稅）100% =2024/（22500132123611443）100%=27%BEP（產(chǎn)量）=27%30000=8100噸以上數(shù)據(jù)表明，本項目適應(yīng)市場變化的能力較強，抗風(fēng)險能力也較強。（2）償債能力分析1）利息備付率利息備付率是指項目在借款償還期內(nèi)，各年可用于支付利息的息稅前利潤與當期應(yīng)付利息費用的比值，即：利息備付率=息稅前利潤/當期應(yīng)付利息費用=44886/1135=39表明付息能力保障程度較高。3）項目投資回收期（Pt）據(jù)附表143“項目投資現(xiàn)金流量表”計算結(jié)果：項目投資回收期（Pt）。計算結(jié)果年平均銷售（營業(yè)）稅金及附加費為318萬元，年平均增值稅為1271萬元。修理費，按折舊費的25%計提。折舊費計入當年總成本費用。計算公式為：經(jīng)營成本=總成本費用折舊費無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費財務(wù)費用3）固定成本和可變成本估算固定成本是指不隨產(chǎn)品產(chǎn)量及銷售量的增減發(fā)生變化的各項成本費用，包括非生產(chǎn)人員工資、折舊費、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費、修理費、辦公費、管理費等。銷售收入與成本費用估算（1）、銷售收入估算銷售收入是指銷售產(chǎn)品所取得的收入，本項目生產(chǎn)船舶配套件均價按7500元/噸計算。（3）利率本項目貸款期限為5年，%。（六）項目總投資使用計劃與資金籌措表表137 項目總投資使用計劃與資金籌措表 單位：萬元序號項目合計1231總投資212601215070102100建設(shè)投資19010120007010建設(shè)期利息150150流動資金210021002資金籌措項目資本金16260715070102100用于建設(shè)投資1401070007010用于流動資金21002100用于建設(shè)期利息150150債務(wù)資金50005000用于建設(shè)投資50005000銀行借款50005000用于建設(shè)期利息銀行借款用于流動資金銀行借款其他資金十四 財務(wù)評價（一） 新設(shè)項目法人項目財務(wù)評價編制依據(jù)與基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、參數(shù)選取本項目評價依據(jù)2006年國家計委和建設(shè)部發(fā)布施行的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版的規(guī)定進行編制。本項目借款5000萬元，建設(shè)期利息為150萬元（三） 流動資金估算流動資金是指生產(chǎn)經(jīng)營項目投產(chǎn)后，為進行正常生產(chǎn)經(jīng)營用于購買原材料、支付工資及其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。根據(jù)本項目的實際情況，取基本預(yù)備費率為5%，計算結(jié)果基本預(yù)備費為837萬元。根據(jù)本項目設(shè)備的實際情況，取設(shè)備安裝工程費費率為設(shè)備原價的5%。表131 建筑工程費用估算表序號建、構(gòu)筑物名稱單位(㎡)工程量單價(元)費用合計(萬元)備注1加工車間30000120036002電焊車間480012005763總裝車間12000120014404宿舍樓300012003605辦公樓200012002406材料倉庫500012006007成品倉庫500012006008室外堆場20000801609道路1200012014410圍墻6011土石方20000015300合計8080設(shè)備及工器具購置費估算設(shè)備及工器具購置費包括設(shè)備的購置費、工器具購置費、現(xiàn)場制作非標準設(shè)備費、生產(chǎn)用家具購置費和相應(yīng)的運雜費。本項目建筑工程費估算采用單位建筑工程投資估算法，以單位建筑工程量投資乘以建筑工程總量計算。（二） 建設(shè)投資估算建設(shè)投資由建筑工程費、設(shè)備及工器具購置費、安裝工程費、工程建設(shè)其他費用、基本預(yù)備費、漲價預(yù)備費、建設(shè)期利息構(gòu)成。十二 項目實施進度（一）建設(shè)工期建設(shè)工期是指項目永久性工程開工之日，到項目全面建成投產(chǎn)使用所需的全部時間。生產(chǎn)人員技能素質(zhì)要滿足生產(chǎn)工藝過程要求。十一 組織機構(gòu)與人力資源配置（一） 組織機構(gòu)項目法人組建方案хх有限公司于2007年經(jīng)工商部門依法注冊，注冊資本500萬元。系統(tǒng)設(shè)有消防水泵接合器，消防栓箱內(nèi)設(shè)置消防水泵直接啟動按鈕。制定生產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援預(yù)案。根據(jù)本項目的特點，采取以下安全措施方案：制定相關(guān)的安全生產(chǎn)規(guī)章制度，對職工進行安全生產(chǎn)知識培訓(xùn)。項目建成后，應(yīng)通過環(huán)境保護部門驗收合格后方可投入使用。（四） 環(huán)境保護投資本項目環(huán)保投資包括污水處理、固體廢物處理、降噪措施、環(huán)境綠化等方面，項目廢水排放執(zhí)行GB89781996《污水綜合排放標準》的二級標準；施工期噪聲排放執(zhí)行GB1252390《建筑施工場界噪聲限值》標準，營運期區(qū)域環(huán)境噪聲執(zhí)行GB309693《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》的3類標準。③對個別焊點不適宜裝設(shè)局部焊煙凈化裝置及全面通風(fēng)裝置時，可局部排風(fēng)，并采用個人防護密閉大帽，通過人鼻、嘴的呼吸自動打開放氧或過濾小型凈化設(shè)施，阻止操作時產(chǎn)生的焊塵及有毒有害氣體與操作者接觸。（2）對涂裝房產(chǎn)生的油漆有機廢氣和漆霧進行處理，噴漆房漆霧采用凈化效率高、無二次污染的干式過濾材料凈化漆霧。對剪切等機加工機械采取綜合降噪措施。 固體廢棄物環(huán)境影響分析：本項目的固體廢棄物主要是生活垃圾，該公司300人，年（300天計）產(chǎn)生生活垃圾約72噸。水環(huán)境影響分析：本項目的廢水主要為工人生活污水，生活污水主要是浴室、食堂等方面的生活污水，如果直排必定會對周圍的水體造成嚴重污染。 水土流失影響分析：在施工過程中，整個工程的興建需要大量的土石方，如果處理不當必將造成水土流失。 水環(huán)境影響分析：項目建設(shè)施工期間，施工人員生活污水、施工廢水等將會進入下水道，進而對賽江流域水環(huán)境產(chǎn)生污染。 水環(huán)境 根據(jù)хх市環(huán)境監(jiān)測站對賽江水域的水質(zhì)監(jiān)測結(jié)果：、 mg/ mg/ mg/六價鉻 mg/ mg/1。大氣環(huán)境該區(qū)域環(huán)境空氣區(qū)劃為GB30951996《環(huán)境空氣質(zhì)量標準》二類區(qū)域，執(zhí)行二類區(qū)標準。維修設(shè)施本項目機加工設(shè)備較為齊全，維修設(shè)施基本上可以在廠內(nèi)解決。項目排水主要是生活污水和雨水，采用雨污分流的方式排放。公用工程主要有給水、排水、供電、通信等工程；輔助工程包括維修、倉儲等工程。（4）、總平面布置主要指標表表71 主要技術(shù)經(jīng)濟指標表用地面積127303 m2（約合191畝）建筑面積67800 m2基底面積63800 m2容積率建筑密度50%綠化率20%層數(shù)15層（二） 廠內(nèi)外運輸廠外運輸量及運輸方式本項目廠外運輸量主要是鋼材運進廠里的運輸量、產(chǎn)品運出的運輸量。（3）、總平面布置根據(jù)項目各單項工程、工藝流程、物料投入與產(chǎn)出、廢棄物排出以及原材料儲存、廠內(nèi)外交通運輸?shù)惹闆r，按廠地的自然條件、生產(chǎn)要求與功能進行安排。（三） 主要原材料年需要量表表61 主要原材料年需要量表序號原材料名稱技術(shù)條件計量單位年需要量預(yù)測價格供應(yīng)來源1熱軋中厚板噸300003700上海七 總圖運輸與公用輔助工程（一） 總圖布置總圖布置方案總圖布置方案以人為本，以整體的社會效益、經(jīng)濟效益和環(huán)境效益三者統(tǒng)一為基準點，著意刻畫優(yōu)質(zhì)的生產(chǎn)環(huán)境，塑造整齊、便捷、充滿活力的生產(chǎn)、生活空間。原材料來源與運輸方式中國是世界鋼材生產(chǎn)消費大國，上海是全國最大的鋼材市場和各種原材料的集散地，原料來源充足，能滿足企業(yè)對原材料的需求。同時采用數(shù)控機加工設(shè)備對零部件進行精加工。（3）生活配套設(shè)施廠區(qū)距хх鎮(zhèn)僅5公里，交通較為方便，絕大部分生活配套設(shè)施可以由хх鎮(zhèn)解決，廠里設(shè)有職工食堂、宿舍，廠區(qū)將配套兵乓球、羽毛球場等體育設(shè)施，可以滿足職工的休閑娛樂需要。已于2004年底正式開工建設(shè)，已于2009年十月正式建成通車。港口南至福州馬尾港80海里，至香港490海里，北至上海港406海里，東面至臺灣基隆港166海里。（3）本區(qū)抗震設(shè)防烈度為6度區(qū)，可不考慮砂土液化及軟土震陷問題。水的腐蝕性評價表 表2腐蝕類型腐蝕介質(zhì)環(huán)境類型無腐蝕性指標試驗指標腐蝕等級對混凝土結(jié)構(gòu)的腐蝕性評價SO42（mg/L）環(huán)境類型為II類500中等腐蝕性Mg2+（mg/L）2000無腐蝕性NH4+（mg/L）500無腐蝕性O(shè)H（mg/L）430000無腐蝕性總礦化度20000弱腐蝕性PH值A(chǔ)無腐蝕性侵蝕性CO2 (mg/L)A15無腐蝕性對鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)中鋼筋的腐蝕性評價水中的Cl含量（mg/L）長期浸水5000弱腐蝕性對鋼結(jié)構(gòu)腐蝕性評價PH值11中等腐蝕性Cl+SO42含量（mg/L）＝0注：Cl的含量等于Cl+SO42。以上各巖土層分布特征詳見工程地質(zhì)剖面圖。⑦中風(fēng)化花崗巖：淺灰色，中粗粒花崗結(jié)構(gòu)，塊狀構(gòu)造，巖石致密堅硬，主要礦物成分為長石、石英及黑云母，礦物成分局部有風(fēng)化。長石及暗色礦物已大部分風(fēng)化為粘土礦物。④1礫砂(Q4alpi)：灰黃色，飽和，呈中密狀，顆粒粒徑大于2mm占40%，級配一般，其間由中細砂充填，該層僅在zk13內(nèi)有分布。②淤泥（Q4m）：灰色、深灰色，飽和，流塑～軟塑狀態(tài)，含有少量的腐殖物，稍有臭味、污手、搖震反應(yīng)慢、有光滑、干強度中等、韌性低，本層局部含有貝殼。工程地質(zhì) （1）區(qū)域地質(zhì)條件1）區(qū)域地質(zhì)概況 根據(jù)周邊區(qū)域地質(zhì)勘探情況顯示，主要出露的地層有侏羅系南園組火山巖（J3n），第四系上更新統(tǒng)龍海組Q3lalpl（主要巖性為砂、卵石層），全新統(tǒng)長樂組沖洪積層Q4calpl（主要巖性為砂、卵石層）及海相地層Q4cm（主要巖性為淤泥，淤泥質(zhì)土，粘土等）。,；，降雨量受季節(jié)性影響較大。（二） 廠址建設(shè)條件地形、地貌及其自然地理條件（1）區(qū)域地形地貌本工程場地位于хх市хх鎮(zhèn)蘇洋村下塘洋，區(qū)內(nèi)為低丘陵山地環(huán)繞，工程場地原為灘涂區(qū)，經(jīng)圍墾改造后形成鹽堿地，地塊平坦。（二） 產(chǎn)品方案根據(jù)市場分析，本項目產(chǎn)品主要為甲板機械、系泊設(shè)備、錨泊設(shè)備、船用蓋系列、船用窗系列、船用梯系列、船用門系列及其他系列產(chǎn)品。（三）產(chǎn)品目標市場分析項目產(chǎn)品的目標市場近期主要為福安市、福建省造船企業(yè)提供配套件，遠期拓展浙江、廣東等地市場，主要產(chǎn)品包括甲板機械、起錨設(shè)備、起貨設(shè)備、船用艙口蓋及其他舾裝件等。110月，全國規(guī)模以上船舶工業(yè)企業(yè)1825家，完成工業(yè)總產(chǎn)值4438億元，%，其中船舶制造業(yè)3388億元，%，船舶配套業(yè)495億元，%，船舶修理及拆船業(yè)545億元，%。福建省船配產(chǎn)品生產(chǎn)還是個空白，主要的船舶配套設(shè)備都來自長江中下游的生產(chǎn)廠家，增加了船舶的制造成本，降低經(jīng)濟效益、延長船舶交付時間，給福建船舶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展帶來不利影響。主要技術(shù)經(jīng)濟指標項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標匯總表序號項目單位指標1年產(chǎn)量噸300002年銷售收入萬元225003年均利潤萬元43754年均創(chuàng)稅萬元26835總投資萬元21260設(shè)備投資萬元5557建筑投資萬元8080流動資金萬元21007勞動定員人3008建設(shè)期月249財務(wù)內(nèi)部收益率（稅前）%10財務(wù)凈現(xiàn)值（稅前）萬元842111資本金財務(wù)內(nèi)部收益率%2212總投資收益率%2113資本金凈利潤率%2014投資回收期（稅前）年二 市場預(yù)測（一）產(chǎn)品市場供應(yīng)預(yù)測據(jù)了解，世界船舶配套產(chǎn)業(yè)年產(chǎn)值約230億—250億美元，但主要生產(chǎn)廠家集中在西北歐和日本。建設(shè)規(guī)模與目標（約191畝），建設(shè)廠房52800 m倉庫10000 m辦公及生活用房5000 m堆場20000 m2等；購置等離子切割機、數(shù)控火焰切割機、五軸立臥轉(zhuǎn)換加工中心、五軸車洗中心、臥式加工中心、數(shù)控落地鏜銑床、數(shù)控車床、數(shù)控折彎機、剪板機、壓力機及其他機加工設(shè)備等。2008年福建省船舶工業(yè)繼續(xù)保持持續(xù)、快速增長，仍保持了又快又好的發(fā)展勢頭，全年實現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值150億元，同比增長48%，其中船配產(chǎn)品約為60億元；，%，其中船配產(chǎn)品約為20億元。其中兩岸是指賽江兩岸，三區(qū)包括灣塢船舶工業(yè)園區(qū)、游艇工業(yè)園區(qū)和白馬船舶工業(yè)園區(qū)。其中調(diào)整結(jié)構(gòu)與技術(shù)改造、節(jié)能減排等方面都有與船舶工業(yè)相關(guān)的投資。船舶工業(yè)作為我省五大重